20万套国iv排放标准汽车发动机进排气歧管开发及技术改造项目可行性研究报告书Word文档格式.docx
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新增年产各型汽车发动机进、排气歧管10万套的生产能力。
1.4.3产品及技术方案
1.4.3.1产品生产纲领
主要产品方案见下表：
产品方案
序号
产品名称
规格型号
单位
年生产量
1
4RB2系列进、排气歧管
仿日本丰田2RZ
套
10000
2
4RB2-A系列进、排气歧管
仿日本丰田3RZ
80000
3
4RB3系列进、排气歧管
仿日本丰田3RZ-AL
20000
4
DK4系列进、排气歧管
仿日本丰田2KD柴油机
40000
5
NQ190进、排气歧管及接管
单燃料天燃气发动机
30000
6
丰田8A系列进、排气歧管
合计
200000
1.4.3.2技术方案
经分析研究，本项目所生产的各型发动机进气歧管拟采用压力铸造，由于4RB1、4RB2、4RB3等系列进气歧管产品结构复杂，拟采用低压铸造技术，日本丰田2KD、NQ190等进气歧管拟采用重力铸造。
各型发动机排气歧管拟采用国内先进的金属模覆膜砂壳型铸造技术，该技术较传统砂型铸造不仅具有不可比拟的外形美观，内（管）壁光滑外，投资省，且具有劳动效率高，强度小。
较精密铸造少耗电36.7万度，较树脂砂铸造年可降低成本170.9万元，为企业在激烈竞争的汽车零部件市场中创造有利的条件。
工艺平面布置根据各车间生产特点，分别采取自动生产线正、反线布置，生产短线，机群式布置的方式，使工艺流程合理，物料流程简洁畅通。
1.4.4总投资估算及资金筹措
经估算，该项目总投资2380万元，其中：
固定资产投资2080万元（含建设期利息），流动资金300万元（其中：
铺底流动资金90万元）。
所需资金由企业自筹万元，申请银行固定资产贷款1300万元，流动资金贷款210万元。
1.4.5财务分析评价
本项目能取得良好的增量投资效益，项目建设在财务上完全可行。
主要增量财务指标：
年平均销售收入7883万元，年平均销售税金及附加833.54万元，年平均利润总额795.66万元，年平均净利润596.74万元，年平均所得税198.91万元，年平均增值税608.46万元;
；
总投资收益率43.33%，资本金净利润率41.4%，项目投资财务内部收益率41.6%（所得税前）；
财务净现值（所得税前）1334万元；
项目投资回收期1.36年；
项目资本金财务内部收益率51.8％，盈亏平衡点（生产能力利用率）36.32%。
1.4.6结论
该项目符合国家产业政策，产品科技含量高，且市场前景广阔，经济效益明显，社会效益显著。
产品生产工艺技术先进并成熟。
具备大批量规模生产条件，投资回报率高，具有开发价值。
项目建成后，将进一步增强企业的市场竞争力和经济规模，为南充经济的发展作出贡献。
因此，本项目建设可行。
1.4.7主要技术经济指标
主要经济技术指标见表1-1。
主要技术经济指标表
表1-1
指标名称
单位
指标
备注
建设规模
1.1
汽车发动机进、排气歧管
2.1
2.2
4RB2-AL系列进、排气歧管
2.3
2.4
DK4A系列进、排气歧管
48000
2.5
2.6
丰田4A（8A）系列进、排气歧管
15000
主要原材料
3.1
生铁
T
2180
3.2
铝锭
1420
3.3
覆膜砂
3740
3.4
焦炭
4.4
新增定员
人
213
总投资
万元
1836
5.1
固定资产投资
1406
5.2
流动资金
300
融资方案
6.1
企业自筹
536
6.2
银行贷款
1300
6.2.1
固定资产贷款
6.2.2
流动资金贷款
7
主要财务评价指标
7.1
年均销售收入
7883
7.2
年均营业税金及附加
833.54
7.3
年均总成本费用
7240.42
7.4
年均利润总额
795.66
7.5
年均所得税
198.91
7.6
年均净利润
596.74
7.7
年平均增值税
608.46
7.8
总投资收益率
%
43.3
7.9
资本金净利润率
41.4
7.10
项目财务内部收益率（所得税前）
41.6
7.11
项目投资回收期
年
1.63
7.12
项目资本金内部收益率
51.8
7.13
盈亏平衡点
36.32
1.5存在的问题及建议
现在国内汽车及零配件市场竞争相当激烈，已由过去的卖方市场转为买方市场，消费者对汽车产品的质量、价格、功能、服务要求更趋理性，国家新出台的汽车产业政策对汽车排放、油耗更加严格。
汽车行业也由暴利时代转为微利和技术含量低的产品甚至出现大额亏损；
若投资少、规模小、生产低端产品，则不利于参与市场竞争；
企业就会被淘汰出局。
在此，该厂选择高投入、利用多年引进、消化、吸收并积累国内领先的技术成果优势，从高端切入开发生产替代进口日本丰田2RZ、3RZ、8A、2KD和日本五十铃4JB1汽、柴油机等国内现阶段最复杂的国产化进、排气歧管总成，现独家为华晨集团绵阳新华内燃机集团和重庆力帆轿车及成都东川等公司发动机配套，同时为东风南充汽车公司开发出具有国内先进水平的NQ系列天然气单燃料发动机进、排气歧管、离合器壳、飞轮壳、信号齿形飞轮、正时齿轮室及盖等系列产品。
以上厂家新产品历经试制期—试验期—小批量投放市场—现已进入快速成长期。
根据该厂产品具有的产品结构复杂、技术工艺难度大、产品系列化后品种多以及主机厂为满足国家排放及第二阶段油耗标准，将原有在国内领先系列发动机，再引进国外先进技术进行嫁接，进行技术升级和另引进国外先进机型及技术自主开发。
而该厂为发动机配套开发的进、排气歧管又是发动机性能指标达标最关键的五大零部件之一等特点。
该厂现有生产能力设备技术水平及场地条件已不能满足主机厂对产品质量要求及需求的高速增长，更不利于企业的发展壮大，根据营山县委、县府二00七年工作要点规划该厂搬迁被列为项目攻坚目标，该厂二00八年整体搬迁至营山县三星工业园区。
由于该项目实施投资额巨大，特向上级部门申请技术改造基金，以鼓励企业提高整体综合实力及竞争力，和促进企业健康、快速发展壮大。
第一章项目企业基本情况
2.1业主单位基本情况
1.业主单位
四川省营山县顺发机械厂。
2.业主单位情况简介
四川省营山县顺发机械厂是生产轿车发动机进、排气歧管、载货汽车轮毂、制动毂为主的专业生产厂家，县属重点骨干企业。
2005年通过ISO9000质量体系论证，2007年通过汽车零部件行业QS质量体系论证。
现有资产总额3879万元，资产负债率为42.7%。
厂下设四个车间、五个科室即：
铸铝车间、铸铁（钢）车间、有色金属加工车间、黑色金属加工车间；
厂办公室、生技科、品保科、供销科、安全环保科，并建立健全了各项现代化管理。
现有职工总数186人，其中各类专业技术人员63人，厂内配备有国内先进的真空烧结钎焊炉2座，低压铸造机2台，工频电炉4台，壳型机等专用设备30余台（套）和通用设备150余台（套），具有年产仿丰田4Y、2RZ、3RZ汽油机及2KD柴油机进、排气歧管4万套、发动机飞轮、飞轮壳、离合器壳3万套、凸轮轴、轴承盖5万套、特殊铸铁气门导管、气门座圈200万只综合生产能力，是目前四川最大的仿丰田汽车发动机进、排气歧管生产厂家，现与华晨（跨国）集团、绵阳新晨动内公司、云内动力（昆明云内、成都云内）股份公司、东风汽车发动机公司和重庆力帆集团等近十余家企业集团建立了紧密的配套协作关系。
配套供货份额居同类产品配套厂的70%以上，有的产品拥有独家和优先配套权（如绵阳4G24、4RB2、495QF-E），2012年实现销售收入8685万元，实现利润528万元，税金368万元。
其主要产品技术属国内先进水平，综合效益指标及实力名列全县前列，成为营山纳税大户。
2.2企业的营销网络情况
该厂通过多年的艰苦努力，不断开拓进取、引进吸收、肖化国内外先进生产工艺和技术，开发出汽车发动机多种机型的飞轮壳、离合器壳、飞轮总成、正时齿轮室、进、排气歧管、凸轮轴承盖、合金铸铁气门导管、气门座圈等产品，实现为国家多家大型
2.3单位法人代表（项目负责人）情况
黄利生，男，现年51岁，大专文化程度，高级工程师，中共党员，四川省营山县顺发机械厂厂长。
本人于1978年9月—1981年7月在原南充农机校（现南充职业技术学院）中专毕业，1985年9月—1988年7月在四川省干部函授学院自考大专毕业，1987年8月任原四川营山散热器厂厂长至1998年10月企业改制。
1998年11月整体购买原营山散热器厂破产资产残值，并依法在营山县工商局登记注册成立营山县顺发机械厂，任该独资企业法人代表。
本人从参加工作以来坚持以邓小平理论作为行动纲领，不断创新、开拓进取、刻苦钻研科学技术；
摸索管理新路，使一个濒临倒闭负债累累的县属小厂起死回生，成为营山县重点科技的骨干企业。
通过几年的艰苦奋斗再创业，引进、消化、吸收国内外先进的铝合金低压及重力浇注技术；
铁合金金属模壳型铸造技术，开发出具有国际先进水平的日本丰田2RZ、3RZ、2KD发动机进、排气歧管（并通过国产化综合性能指标验收，获得省经委技术创新奖）及节能环保型NQ系列天燃气单燃料发动机进、排气歧管、飞轮壳、离合器、齿轮室座及盖、飞轮等产品（现主持实施开发东风南充汽车发动机公司承接国家863项目配套的NQ190天燃气发动机排气歧管）实现与国内四家特大型企业集团（华晨集团绵阳新华动力、东风南充汽车公司、重庆力帆汽车公司、云内动力公司）紧密合作配套生产数十种机型发动机零部件，现企业产品销售供不应求，市场覆盖面不断扩大，占有率逐年提高；
企业正稳步、快速地步入良性循环发展轨道。
2.3单位近今年的经营情况
营山县顺发机械厂近三年的经营情况
年份
销售收入
利润
税金
固定资产
资产负债率
银行信用等级
2010年
6986
345.4
326.3
2356
37.21
AA
2011年
8029
422
336.5
2677
36.42
2012年
8685
528
368
3077
387.10
第三章项目建设的必要性及市场分析
3.1项目建设背景
汽车行业作为我国国民经济重要的支柱产业，也是国家规划重点培育、扶持发展的重点行业，2009年虽受国际金融危机的影响，但我国汽车行业不但未受影响反而还保持较快速度的增长。
据权威专家预测，汽车的增速在近3～5年内均将在10%以上，并在2015年左右将达年产销2000万辆，而发动机又是汽车的心脏，我厂为发动机生产的进、排气歧管又是发动机减少排放及降低油耗的关键零部件；
根据我厂为绵阳新晨动力采用国内首创的低压铸造+金属模块抽芯+活块嵌芯浇注技术（该技术列为四川省火炬攻关计划），开发的仿日本丰田2RZ、3RZ、4A汽油机及2KD高压共轨、电控电喷柴油机，有的已实现批量供货，有的已经完成配装试验，主机性能均达到或超过超过进口件的技术参数，排放达到国Ⅲ、国Ⅳ标准油耗接近或达到第二阶控制指标，并获得独家或优先配套权。
现该企业我厂为其开发配套生产进、排气歧管由去年的3.76万台套，今年将超过6万台套，现月均按30～40%的比例递增，同时二O一一年一月我厂已实现各型发动机、进排气歧管、凸轮轴轴承等零部件供应绵阳新晨动力高达13.8台套。
已是绵阳新晨的重点供应商之一。
随着绵阳新晨、东风南汽发近几年开发的国Ⅲ、国Ⅳ排放机型得到市场的认可，现已步入高速成长期。
现均以30～50%的比例逐月递增，产品严重供不应求。
近两年，随着为绵阳新晨、东风南汽发开发的几种更先进、更环保、更节能的DK4B增压、中冷、高压共轨、电控电喷（欧Ⅳ）柴油机和4RB2-AL联电欧Ⅳ汽油机、东风南汽发NQ170、NQ230、NQ280清洁能源天燃气发动机进、排气歧管经绵阳新晨动力、国家技术中心配机、可靠性能测试；
现已完成配车和三高试验并获得国家公告。
以上新机明年绵阳新晨、东风南汽发预测需求将达3～5万台套。
由于我厂二OO八年已完成企业退城入园整体搬迁至三星工业园区，基础配套设施齐全、管理水平的规范提高，厂区按产品生产品种特点合理分类布局，为扩大生产能力奠定了基础。
3.2项目建设的必要性
汽车产业现即已成为我国国民经济的重要支柱产业。
南充市委、市政府也将汽车及产业列为全市的重要支柱产业。
我厂作为南充市委重点鼓励发展的汽车零部件重点龙头企业之一，做强、做大本市汽车及配件上产业，扩大企业规模效益，解决本地下岗职、城镇待业人员和农村剩余劳动力，为我县财政解困都有有义不容辞的责任。
同时，根据市场对我厂产品的旺盛需求，根据我厂现有生产能力，仅保证为绵阳新晨、东风南汽发独家供应的产品，近几月均只能完成供货需求量的76%。
若我厂长期牵制或影响主机厂的需求，必将带来严重恶果，而错失企业发展的良好机遇。
3.3市场分析预测
1、市场现状及产品供需分析预测
今年、国务院为摆脱国际金融危机对我国经济发展冲击和影响制定刺激内需和振兴汽车业的发展规划纲要，激活汽车消费市场，现汽车行车成为我国今年经济发展最快、销最旺并增幅最大（达30%以上）的产业，今年有望突破产销1200万辆，使汽车成为家庭消费的主流和名符其实的代步工具起到积极的推进作用。
为今后汽车行业的稳定增长创造了良好的环境。
根据我厂生产为其配套的国内大型汽车集团发展的预测，独家采用国内先进技术为华晨集团绵阳新晨动力开发配套生产的仿日本丰田系列汽、柴油国Ⅲ、国Ⅳ排放标准发动机进、排气歧管均属于替代进口，更新换代的产品；
技术含量高、性能稳定可靠、动力强劲、油耗低、适应性广、生命周期长、市场潜力巨大。
通过几年的市场培育、优化设计和改进，品质得到大幅度提升，市场前景诱人；
仿日本丰田2RZ、3RZ系列国产化（R系列）欧Ⅲ、欧Ⅳ汽油发动机从二OO三年投放市场以来，年均销售均在1万台左右徘徊，而今年七月后，月产即达到2千台以上，近二月则月均递增800～1000台，12月将达4千台以上，明年预测量为6～8万台；
二OO七年为其开发并独家配套生产的仿日本丰田2KD国产化DK4A和DK4B欧Ⅳ排放电喷电控、高压共轨柴油机。
今年产量将达到1.3万台，明年预测为3～4万台。
今年新开发的4F18汽油机和原来了其配套生产的V19/491Q汽油机今年产量为7.5万台，明年预测产量为9万台。
仿日本丰田4A欧Ⅲ、欧Ⅳ汽油机去年四季度投放市场为华晨集团配装中华FRV和FSV轿车，今年产量约为3万台，明年将达8万台。
我厂为其配套量今年由于能力有限仅能供应我独家配套产品（R系列及DK系列进、排气歧管），原来与其它厂家共同配套产品均暂时放弃。
同时，与东风南充汽车发动机公司共同开发并独家配套生产的NQ系列清洁能源天燃气燃料发动机进、排气歧管，今年产销量也将达到8千台套，2011年将达到3万台套。
为重庆力帆采用本公司配套生产的仿日本丰田8A国产化为479Q和481QL欧Ⅳ汽油机去年与另一厂家各供应1万台套，而今年我厂因能力仅保证绵阳新晨和东风南汽发公司仅供2千台套，现力帆汽车该型发动机月销量已达到400台以上。
配套云内动力的D16TCI和D19TCI型电控电喷欧Ⅳ柴油机由于能力原因去年供货600余台套，而云内今年该机型年产销将达3.5万台，我厂仅供1000余台套。
同时，根据我厂现配套供应的几家国内大型企业集团进、排气歧管仅独家配套供货的预测明年需求将达10～13万台套。
与其它厂家共同配套供货的需求按30%计算，也在8万台套以上；
根据以上大企业集团的市场开拓发展来看；
特别是华晨集团绵阳新晨动力和东风南汽发清洁能源发动机均系高速成产期，它们年均递增量不低于30%。
根据市场需求保守预测，现我厂供货的几家大型企业集团对我厂的需求2010年已超过18万台套，2012年将达到25万台套以上，我厂在近几年将一直处于供不应求局面。
我厂现生产产品的市场销售风险基本为零。
但由于我厂设备均系普通机床并老化，数量小、规模小、远远不能满足主机厂发展的需求，产品质量管理难度大带来很多不稳定因素。
虽然我厂拥有独家优先供货权，拥有先入主，产品生产技术上也具有独特的优势和积累了宝贵的经验。
若不及进进行大规模技术改造，将使独家配套供应的产品面临多家残酷的市场竞争；
使企业失去发展的大好机遇。
本次技术改造虽然投资量大，并具有一定的风险，只要我厂根据生产产品技术优势和特点认真分析论证，统筹合理规划布局，利用有效资源，减少盲目投资必将在短期内收到四两拨千斤的效果。
3.4产品竞争力分析
1、该厂为绵阳新晨动力机械、东风南充汽车发动机、重庆力帆汽车等公司配套生产的仿日本丰田汽车2RZ、3RZ、8A、2KD、3KD各日本五十铃4JB1及引进国外先进技术自主开发的汽、柴油和压缩天然气单燃料发动机进、排气歧管，通过几年的不断开发，现已形成新晨动力4RB系列（4G24、4RB1、4RB2、4RB3）,495Q系列（495QF-E、495Q-ME）,D系列（D0、D0-1、DK4A）,重庆力帆LF479Q、LF481Q、东风南汽发NQ100、NQ140、NQ160、NQ175、NQ190等国内领先并独家拥有自主知识产权的系列汽、柴油机及单燃料天气发动机进、排气歧管。
从产品实样激光扫描测绘CAD制图，工艺技术论证分析，模具外协联合订购（制）,设备引进（采购），产品样件试制工艺论证确认，配机匹配试验，小批量试生产，现产品生产技术日臻完善并成熟，同时，紧紧跟随主机厂新产品开发及原系列机型。
为满足达到国家欧Ⅲ、欧Ⅳ排放及第二阶段油耗标准边完成技术升级于二OO八年下半年陆续并大批量独家为主机厂配套装机（原德阳内配厂为绵阳新晨动力早期开发仿日本丰田2RZ发动机国产化4G24进气歧管；
虽经多种工艺方案，多次投资，多达七次送绵阳技术中心试验论证，由于工艺技术、质量不过关，即与该厂开发的同机型产品油耗高4.8%，动力少2.7%而停止供货），同时绵阳新晨近几年引进技术及产品开发的新机型进、排气歧管均由该厂独家试制并配套。
由于以上产品技术难度大（仿日本丰田2RZ、3RZ、2KD、3KD，国产化4RB、495Q、D0、DK4系列进气管属当今国际、国内结构最复杂，工艺难度最大），开发投资额巨大（德阳内配先后投资300余万元至今无建树），风险大，一般厂家不敢铤而走险，而国内大公司和跨国公司又因品种多和单一品种难以达到经济批量（年单机型15万台以上）而不愿参与。
现该厂生产的产品价格只有日本丰田进口散件的30%-35%，该厂利用独有的核心工艺技术、多品种、系列化、低劳动力成本、高效精练的管理团队，在适当的批量条件下，即使主机厂分期一定的小幅度降价也能保证该厂的投资回报率。
2、该厂采用的金属模重力浇注技术为昆明云内、成都云内生产的进气歧管（铝质件），较原砂铸进气管材料消耗量要减少25%（主要靠重力加压，壁厚减薄增加致密度来实现），虽模具、设备投资偏大，但形成规模经济批量生产则可减少材料消耗费用30%以上。
同时，由于先进的工艺技术能生产出品质优秀的产品，因此具有明显的竞争优势。
3、该厂现采用的国内先进金属模覆膜砂壳型铸造及金属液孕育浇注技术生产的各型汽车及发动机铁素体球墨铸铁排气管系列产品，它具有传统及现有国内较先进的砂型和树脂砂铸造所不具备生产高强度复杂件和气密性能，表面粗糙度的优点，投入也比砂铸少，并能满足国家环保要求欧Ⅲ、欧Ⅳ发动机的性能要求。
同时，产品质量容易控制，废品率远低于砂铸及树脂砂铸工艺（即砂铸工艺排气管废品率在12-15%以上，覆膜砂和孕育浇注废品率基本控制在3%以内），原材料消耗减少12-25%左右，占用生产场地仅有砂铸的30%左右，人员仅有原砂铸工艺的四分之一，铸坯的外表面粗糙度提高1-2级，加工余量可控制在1-1.5mm以内（可减少机加工时间20%），产品价格有相当大的调控空间（现定价高于原同品种砂铸排气管的15-20%），市场竞争优势明显。
3.5市场风险分析
该厂利用已掌握具有国内先进的铝合金压力铸造（重力可倾、低压铸造）和金属模覆膜砂壳型铸造工艺技术进行技术改造开发的汽（轿）车及发动机零部件虽具有国内同行业零部件厂家所不能比拟的优势及特点：
1、随着汽车及零部件市场容量不断扩大，而汽车及零部件企业的产能扩张超过市场容量，产品在市场上的竞争将进一步加剧，主机连年降价，而迫使零部件供应商被动降价，直接影响该厂效益。
2、由于主机厂产能过剩，超出市场容量，可能导致相互间产品库存量增多，导致拖欠货款，使该厂资金周转次数减少而导致运转困难。
3、企业规模不断扩大，产品品种逐渐增多，可能会因多品种为多厂家供货市场预测不准导致供货不及时而影响企业声誉或因货物储备太多造成产品积压（资金沉淀）。
同时，管理跟不上，造成产品质量失控等，致使主机厂另辟新路，扶持第二家或三家企业生产与该厂无序竞争，影响该厂规模效益。
4、在此，该厂在实施技改扩能的过程中，紧盯市场变化全方位捕捉市场信息，认真分析，并不断拓展新的市场，加大新产品开发力度，对项目根据市场预测要有前瞻性，根据该厂生产产品的特点，引进先进的生产设备及优秀管理人才，合理规划，统
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