国际金融习题集文档格式.docx
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8、一国货币升值对其进出口收支产生何种影响（）。
A、出口增加，进口减少B、出口减少，进口增加
C、出口增加，进口增加D、出口减少，进口减少
9、某一日本客户要求日本银行将日元兑换成美元，
当时市场汇率为USD1=JPY118.70/80，银行应选择的汇率为
（）。
A、118.70B、118.75C、118.80D、118.85
10、某日伦敦外汇市场的报价是GBP1=USD1.6574/84，某英国商人欲购买英镑，应当使用的外汇价格是（）。
A、1.6574B、1.6584C、1.6579D、无法确定
11、一般情况下，即期外汇交易的交割日定为（）。
A、成交当天B、成交后第一个营业日
C、成交后第二个营业日D、成交后第三个营业日
12、在直接标价法下，某日外汇牌价大小排序正确的是（）。
A、现汇卖出价＞现汇买入价＞现汇中间价＞现钞买入价
B、现汇卖出价＞现汇中间价＞现汇买入价＞现钞买入价
C、现汇卖出价＞现汇买入价＞现钞买入价＞现汇中间价
D、现汇买入价＞现汇中间价＞现汇卖出价＞现钞买入价
13、某外汇银行报价GBP1=USD1.4576，该报价属于（）。
A、现汇买入价B、现汇卖出价C、现汇中间价D、间接报价
14、在金本位制度下，货币价值由（）决定。
A、货币所在国别B、货币购买力C、货币含金量D、货币类型
15、在当前纸币制度下，货币价值由（）决定。
16、当前，即期外汇交易主要采用（）。
A、标准交割日B、隔日交割C、当日交割D、次日交割
17、在即期外汇交易报价中，以下外汇报价正确的是（）。
A、EUR/USD=1.2365/1.2345B、GBP1=USD1.4325
C、
D、
18、客户进行套汇交易的目的是（）。
A、支付结算B、保值C、规避风险D、获利
19、外汇期货交易属于（）。
A、货物的交易B、远期外汇交易C、即期外汇交易D、外汇期权交易
20、美式期权与欧式期权相比，灵活性（）、期权费（）。
A、大/少B、大/多C、小/少D、小/多
21、伦敦外汇市场上，即期汇率为GBP1=USD1.4608,2个月远期贴水0.51美分，则2个月远期GDP/USD=（）。
A、1.9708B、1.9568C、1.4659D、1.4557
22、瑞士某外汇市场，即期汇率USD1=JPY99.76，该报价方法是（）。
A、直接标价法B、间接标价法C、美元标价法D、无法确定
23、有远期外汇收入的厂商与外汇银行订立远期外汇合同，是为了（）。
A、防止因外汇汇率上涨而造成的损失
B、防止因外汇汇率下跌而造成的损失
C、防止因外汇汇率上涨而带来的收益
D、防止因外汇汇率下跌而带来的收益
24、某投资者在即期外汇市场上，出售100万USD，同时在1个月远期外汇市场上买入100万美元，该交易属于（）交易。
A、期货B、期权C、择期D、掉期
25、一笔外汇交易完成包括达成交易和（）。
A、签订合约B、交割C、询价D、成交
26、
多项选择题
1、下列属于狭义外汇的是（）。
A、外币现钞B、外币有价证券C、外币表示的汇票D、外币表示的支票
2、下列不属于狭义外汇的是（）。
3、下列货币名称与国际标准货币符号对应正确的是（）。
A、美元—USDB、人民币—¥
C、欧元—EURD、英镑—GDP
4、下列货币名称与国际标准货币符号对应不正确的是（）。
5、外汇根据成交时间与交割时间不一致分为（）。
A、即期外汇B、现汇C、远期外汇D、期汇
6、当前国际上采用的外汇标价方法包括（）。
A、直接标价法B、间接标价法C、中间标价法D、美元标价法
7、根据外汇支付方式不同进行分类有（）。
A、市场汇率B、电汇汇率C、票汇汇率D、信汇汇率
8、下列属于固定汇率制的是（）。
A、银本位制度B、金本位制度
C、布雷顿森林体系D、牙买加体系
9、影响汇率变动的因素有（）。
A、通货膨胀率B、利率C、国际收支状况
D、经济增长E、心理预期
10、远期汇率与即期汇率差价具体包括（）。
A、升水B、贴水C、平价D、汇水
11、下列货币属于自由可兑换货币的是（）。
A、USDB、GBPC、CNYD、JPY
12、下列外汇交易工具哪些是传统的金融工具（）。
A、即期外汇交易B、远期外汇交易C、外汇期货交易
D、外汇期权交易E、货币互换交易
13、下列外汇交易工具哪些是衍生的金融工具（）。
14、下列属于国际金融组织的是（）。
A、联合国B、世界卫生组织C、国际货币基金组织D、世界银行
15、外汇市场的参与者包括（）。
A、外汇银行B、外汇经纪人C、中央银行D、一般客户
16、外汇交易步骤包括（）。
A、询价B、报价C、成交D、确认E、交割
汇率计算题、分析题
1、即期EUR1=USD1.1910/20，GBP1=USD1.7280/90，USD1=HKD7.7573/78。
问：
（1）能否确定汇率报价方法；
不能，因为没有国别，无法确定本币和外币。
（2）套算即期GBP/HKD的汇率；
把已知标号：
EUR1=USD1.1910/20，①式；
GBP1=USD1.7280/90，②式；
USD1=HKD7.7573/78，③式。
②式×
③式，左右两边分别相乘有：
GBP1×
USD1=（USD1.7280/90）×
（HKD7.7575/78）即，
GBP1=HKD（1.7280×
7.7575）/（1.7290×
7.7578）=…（略）
故GBP/HKD=
（3）套算即期GBP/EUR的汇率。
②式÷
①式,左右两边分别相除有：
2、中国银行某日外汇牌价为：
USD/JPY119．59-119．89
USD/HKD7．7918-7．7958
（1）请问已知汇率的基准货币、报价货币分别是什么；
（2）请问已知汇率采用的是什么报价方法；
（3）计算港元兑日元的买卖价。
3、纽约银行某日牌价为：
GBP/AUD2．6828-2．6838
HKD/AUD0．2146-0．2152
（1）已知汇率的基准货币、报价货币分别是什么；
（2）计算英镑兑港元的买卖价。
4、已知某日即期汇率USD/JPY=130.30/90，USD/CNY=8.2651/99
求
（1）JPY/CNY；
（2）CNY/JPY即期汇率下的外币折算与报价
5、如果你以电话向中国银行询问英镑/美元，中国银行回答：
“1.6900/10”请问：
（1）中国银行以什么汇价向你买进美元，卖出英镑？
（2）如果你要买进美元，中国银行给你使用什么汇率？
（3）如果你要买进英镑，汇率又是多少？
6、若2014年6月6日我国A公司按当时汇率USD1=EUR0.8395向德国B商人报出销售花生的美元价和欧元价，任期选择，B商人决定按美元计价成交，与A公司签订了数量为1000吨的合同，价值为750万美元。
但到了9月6日，美元与欧元的汇率却变为USD1=EUR0.8451，于是B商人提出改按6月6日所报欧元价计算，并以增加0.5%的货价作为交换条件。
你认为A公司能同意B商人的要求吗？
为什么？
7、如果你是香港某银行交易员，你向客户报出美元兑港币汇率为7.8057/67，客户要以港币向你买进100万美元，请问：
（1）你应给客户什么汇价‘
（2）如果客户以你的上述报价，向你购买3500万美元，卖给你港币，随后，你打电话给一经纪人想买回美元平仓，几家经纪人报价是：
A、7.8058/65;
B、7.8062/70；
C、7.8054/60;
D、7.8053/63。
你该向哪一位经纪人以什么汇价进行交易对你最有利，是赚了还是赔了。
8、下列银行报出了EUR/USD和USD/JPY的汇率，如表1-4所示。
表1-4几家银行报出的EUR/USD和USD/JPY的汇率
银行
EUR/USD
A
1.4560/70
125.50/80
B
1.4563/73
125.50/75
C
1.4558/70
125.45/65
D
1.4565/75
125.55/90
E
1.4561/75
125.60/90
（1）你向哪家银行卖出欧元，买进美元；
（2）你向哪家银行卖出美元，买进日元；
（3）假如你想卖出欧元，买进日元，则用对你最有利的汇率计算EUR/JPY的交叉汇率是多少。
9.假设银行的报价为：
USD/DEM=1.6400/10；
USD/JPY=152.40/50
（1）德国马克兑日元买入价和卖出价是多少？
（2）如果客户询问德国马克兑日元的套汇价，银行报价“92.87/93.05”，银行的报价倾向于买入德国马克还是卖出德国马克？
远期外汇交易
1、某日法兰克福外汇市场即期汇率报价EUR/USD=1.2620/50，1个月远期升贴水20/30，东京外汇市场即期汇率报价USD/JPY=96.40/70，1个月远期升贴水40/20。
计算：
（1）EUR/USD1个月远期汇率；
（2）USD/JPY1个月远期汇率；
（3）EUR/JPY1个月远期汇率。
2、某年3月12日，外汇市场上得即期汇率为USD/JPY=92.06/20，3个月远期差价点数30/40.假定当天某日本进口商从美国进口价值1000万美元的机器设备，需在3个月后支付美元。
若日本进口商预测3个月后（6月12日）美元将升值到USD/JPY=94.02/18。
在其预测准确的情况下：
（1）USD/JPY3个月远期汇率；
（2）USD/JPY3个月即期汇率；
（3）如果日本进口商不采取保值措施，则6月12日需支付多少日元；
（4）如果日本进口商采取远期外汇交易进行保值可避免多少损失。
套汇交易
1、假定某日伦敦和纽约外汇市场的汇率如下：
伦敦外汇市场：
GBP1=USD1.4200/10；
纽约外汇市场：
GBP1=USD1.4310/20。
（1）投资者用142.1万美元如何套汇，获利多少；
（2）投资者用100万英镑如何套汇，获利多少。
2、某日，中国香港、纽约、法兰克福三地的外汇市场报价如下：
香港外汇市场：
USD1=HKD7.8；
EUR1=USD1.4；
法兰克福外汇市场：
EUR1=HKD10，求
（1）纽约与法兰克福外汇市场美元兑港元的套汇汇率；
（2）香港与法兰克福外汇市场欧元兑美元的套汇汇率；
（3）投资者用100万美元如何进行套汇交易，获利多少。
3、某日，中国香港、纽约、伦敦三地的外汇市场报价如下：
USD1=HKD7.7804～7.7814；
GBP1=USD1.4205～1.4215；
GBP1=HKD11.0723～11.0733，求
（1）纽约与伦敦外汇市场美元兑港元的套汇汇率；
（2）香港与伦敦外汇市场英镑兑美元的套汇汇率；
远期汇率和利率的关系
1、某年某月某日，英镑的年利率为6%，美元的年利率为8.25%，如果伦敦外汇市场的即期汇率为：
1英镑=1.5225美元，问：
（1）如其他条件不变，问该市场3个月远期美元是升水，还是贴水？
数值是多少？
（2）3个月远期英镑兑美元汇率是多少？
国际收支
根据下表所列数据，分析回答问题。
1998年中国国际收支平衡表
（单位：
百万美元）
项目
金额
A、经常账户
29325
货物：
出口（离岸价）
183527
进口（离岸价）
-136917
服务：
贷方
24057
借方
-28980
收益：
5583
-22227
经常转移：
4661
-382
B、资本账户
-47
C、金融账户
-6276
对海外的直接投资
-2634
海外的直接投资流入量
43751
证券投资资产
-3830
证券投资债务
97
其他投资资产
-35040
其他投资债务
-8620
D、储备资产
-6248
E、净误差与遗漏
-16754
1、由平衡表中所列数据，可计算出国际收支差额的金额为（）。
A、6248B、-6248C、23002D、-23002
2、该国国际收支状况为（）。
A、顺差B、逆差C、平衡D、不能判断
3、该国储备资产（）。
A、金额增加B、金额减少
C、在国际收支平衡表中以正号表示D、在国际收支平衡表中以负号表示
4、在国际收支平衡表中，储备资产项目为-6248百万美元，说明该国（）。
A、增加了6248百万美元的储备B、减少了6248百万美元的储备
C、储备总额为6248万元美元D、外汇储备总额为6248百万美元
5、按照IMF统计口径，国际收支平衡表中进出口金额应该（）计算。
A、进出口均按照FOB价格B、进出口均按照CIF价格
C、进口按照CIF价格，出口按照FOB价格
D、出口按照CIF价格，进口按照FOB价格
6、国际收支平衡表中贷方（+）记录的内容有（）。
A、对外资产减少，对外负责增加B、对外资产增加，对外负责减少
C、本国的商品、服务进口支出D、本国的商品、服务出口收入
7、按照当年的国际收支具体状况，则（）。
A、该国货币对外汇率上涨B、该国货币对外汇率下跌
C、该国的官方对外债权将增加D、该国的官方对外债务将增加
8、金融账户应该包括（）项下形成的收支。
A、投资捐赠B、专利购买与出卖C、直接投资D、专利使用权转移
9、专利买卖的收支列入国际收支平衡表中的（C），专利使用权转移形成的收支又应列入国际收支平衡表中的（A）。
A、经常账户B、服务项目C、资本金融账户D、非生产非金融资产的买卖
10、属于该国居民的是（）。
A、在该国的外商独资企业
B、该国的私人企业
C、该国驻外使馆工作的外交人员
D、驻该国的外国使馆工作的外交人员
11、发生债务注销应该登录在国际收支平衡表中的（）。
A、资本账户B、金融账户C、净误差与遗漏D、储备资产项目
12、下列有关投资的项目：
投资捐赠、投资收益、直接投资、证券投资，应分别登录在国际收支平衡表中的（B）、（A）、（C）、（C）中。
A、经常项目B、资本项目C、金融项目D、储备资产项目
13、在国际收支平衡表中人为设立的项目是（）。
A、经常项目B、资本金融项目C、净误差与遗漏D、储备资产项目
14、在国际收支平衡表中平衡项目有（）。
案例分析
1、根据某国某一年的数据（单位10亿美元）回答问题
出口106进口119
贷方34借方28
经常转移差额：
贷方8资本金融账户：
贷方6
资本金融账户：
借方29
净误差与遗漏：
2储备与相关项目：
20
（1）计算该国国际收支平衡表中的经常账户净额、资本金融账户净额、并分别说明该国在经常项目和资本金融项目上是顺差还是逆差；
（2）如果理解国际收支平衡表中反映的国际收支平衡，该国存在顺差还是逆差；
（3）该国的国际收支情况对该国货币汇率有何影响？
2、假定某一时期中国居民与非居民之间发生下列经济交易。
（1）国内某企业进口一批机器设备价值10万美元；
（2）购买美国政府发行的国库券100万美元；
（3）国内某企业在美国市场发行可转换债券200万美元；
（4）德国某公司从中国进口纺织品价值25万美元；
（5）中国向朝鲜提供价值50万美元的无偿援助；
（6）中国政府向泰国提供130万美元的贷款；
（7）外国投资者从中国领取利息收入，向非居民支付的利息8万美元；
（8）中国投资者从外国取得股息25万美元；
（9）日本向中国提供救灾物资价值20万美元；
（10）非居民偿还债务40万美元。
那么，贸易差额、经常项目差额、资本金融项目差额各是多少。
3、假设某年甲国发生了15笔国际经济交易
（1）假设甲国某公司对乙国某公司出口一批价值280万美元的机械设备，后者用其在甲国某商业银行的美元存款支付这笔进口货款。
（2）甲国某公司从丙国进口一批价值50万美元的小麦，货款是用甲国某公司在丙国商业银行的美元存款支付。
（3）乙国人在甲国旅游花费30万美元，甲国某旅行社将其美元外汇存入其在甲国的某商业银行账户上。
（4）甲国人在丙国旅游花费30万美元，丙国某旅行社将其美元外汇存入其在甲国的某商业银行账户上。
（5）甲国某进口商租用A国的油轮，其支出30万美元，付款方式是用该甲国进口商在A国某商业银行账户上的美元存款。
（6）甲国某公司将其某项专有技术出租给乙国某公司，后者用100万美元的产品抵偿这笔款项。
（7）甲国某公司购买乙国的有价证券共获收益20万美元，并存入其在乙国某商业银行的账户上。
（8）甲国政府用其外汇储备50万美元和相当于50万美元的粮食向B国提供经济援助。
（9）C国某国际企业以价值800万美元的机械设备向甲国投资合资企业。
（10）乙国某投资者用其在甲国某商业银行的20万美元直接投资美元短期存款，购买甲国某公司发行的10万股普通股。
（11）甲国某公司用500万美元买入A国某上市公司股份的51%，A国将此美元收入存入其在甲国某商业银行的账户上。
（12）丙国某投资者用其在甲国某商业银行的美元外汇存款50万美元从甲国国库中购买相当于50万美元的黄金。
（13）丙国某投资者用其在甲国某商业银行的美元到期存款，购入甲国某公司发行的30万美元的长期债券。
（14）乙国中央银行用乙国货币从甲国某商业银行购买相当于50万美元的甲国货币，后者（甲国银行）将这笔乙国货币存入其在乙国某商业银行的账户上。
（15）乙国政府将与100万美元等值的特别提款权调换能甲国货币，并存入其在甲国商业银行的账户上。
要求：
写出甲国各项交易的会计分录
（2）编写甲国该年度的国际收支平衡表
判断题，对的√，错的×
。
1、一国国际收支应包括所有经济交易。
（）
2、居民指的是长期居住在本国的本国人。
3、国际收支平衡表中的经常项目、资本与金融项目是最基本最重要的项目，而储备项目和误差与遗漏项目作为平衡项目没有实际意义。
4、当一国顺差时，它的经常项目也一定是顺差，该国储备资产会增加。
5、国际收支平衡表的贷方项目表示该国资金流入，也就是收入增加或者资产增加。
6、统计人员在统计国际收支数据时，一定存在误差与遗漏。
7、国际收支平衡表的制定是利用会计复式记账原理，与企业的会计做账主要区别是记账角度不一样。
8、某企业资产负债表上固定资产增加，那么该公司负债或者所有者权益一定增加。
9、国际收支是一个存量、事后概念。
10、资产减少、负债增加的项目应计入借方。
11、利率是货币的价格，汇率也是货币的价格，牙买加体系下的汇率由两者购买力决定。
12、从狭义角度，某居民外币现钞属于外汇。
13、一般情况下，中国外汇牌价汇率采用直接标价法，而美国外汇牌价采用间接标价法。
14、美元标价法是以美元作为基础货币，所以美国的外汇市场汇率报价本质就是美元标价法。
15、升水表明本币升值，贴水表明本币贬值。
16、某国本币升值有利于该国出口，反之有利于进口。
17、某国近年来国际收支一直顺差，那么该国货币有升值的趋势，在进口中可以使用该国货币作为计价货币是有利的。
18、金本位制度是固定汇率制，汇率由两种货币含金量决定，不允许波动。
19、某投资者想通过国际金融市场融资，他选择硬币是明智的。
20、在外汇交易中，根据交割时间不同可以分为现货外汇交易（即期外汇交易）和期货外汇交易（远期外汇交易）。
21、投资者进行套汇交易获取利润，是利用套汇汇率来进行核算的。
22、由于远期外汇交易风险大于即期外汇交易，所以远期外汇汇率一定大于即期外汇汇率。
23、外汇期货是远期外汇交易，所以两者可以等价。
24、看涨外汇期权表明期权合约价值升水，需要更多的期权费。
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