项目事前绩效评估报告.docx
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项目事前绩效评估报告
附件3:
事前绩效评估项目（政策）绩效目标申报表
（2021年度）
项目（政策，下同）名称
XX市XX学校通勤车等补助
主管部门
XX市教育局
单位名称
XX市XX学校
项目预算资金总额（万元）
Xx
绩效目标
目标1：
单位路途遥远，方便教职工及时到岗组织管理学生上课，解决教职工实际困难。
目标2：
绩效指标
一级指标
二级指标
具体指标（指标内容、指标值）
（产出指标一）
产出数量指标
通勤车费用xx万元
产出质量指标
产出进度指标
完成时间2020/12/31
产出成本指标
（产出指标二）
产出数量指标
产出质量指标
产出进度指标
产出成本指标
效益指标
经济效益指标
教职工工作效率提高
社会效益指标
家长认可度提高
环境效益指标
可持续影响
指标
教育教学能力有所提高
服务对象
满意度指标
服务对象满意度指标
学生、家长、职工满意度98%以上
社会公众满意度指标
社会公众满意度98%以上
其他说明的问题
填报人：
填报日期：
2020.11.24
填报注意事项
一、列入事前绩效评估的项目，市直部门（单位）应按照规定，填报财政支出绩效目标表并附相关材料。
项目经过事前绩效评估，财政资金予以安排支持的，市直部门（单位）在事前绩效评估意见基础上，进一步调整和完善财政支出绩效目标表，并上报市财政局。
二、申报项目应当同时具备以下条件
1.符合国家有关法律、法规、方针政策规定，以及市委市政府工作部署；
2.符合财政资金供给范围和支持方向；
3.属于本部门履行职能和落实事业发展的规划；
4.有明确的项目目标、项目实施方案及科学合理的资金使用计划，并经过充分的研究和论证。
三、财政支出绩效目标表填报说明
1.年度：
填写编制部门预算所属年份或申请使用专项资金的年份。
如：
2020年编报2021年部门预算，填写“2021年”，2020年申请本年度使用专项资金，则填写“2020年”。
2.项目基本情况
（1）项目名称：
按规范的项目名称内容填报，与部门预算项目名称一致。
（2）申请数合计：
填写项目资金总额。
3.项目绩效目标
项目绩效目标：
描述所实施项目计划在一定期限内达到的产出和效果。
4.绩效指标：
是对项目绩效目标的细化和量化，一般包括：
（1）产出指标：
反映预算部门根据项目既定目标计划完成的产品和服务情况。
产出指标按具体产出内容分项填写，每项产出内容可以用产出数量指标、产出质量指标、产出进度指标和产出成本指标来具体说明。
①产出数量指标：
反映项目计划完成的产品或服务数量，通常用绝对数表示。
②产出质量指标：
反映项目计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果，表明服务或生产的相对水平、平均水平的指标，它的数值不随总体范围的大小而增减。
③产出进度指标：
反映项目计划提供产品或服务的及时程度和效率情况。
④产出成本指标：
反映项目计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等。
（2）效果指标：
反映与既定绩效目标相关的、财政支出预期结果的实现程度，主要用来说明预算支出预计或可能给预算执行单位以外的服务对象或社会群体提供的价值，既包括短期价值，也包括长期价值。
效果指标可以用经济效果指标、社会效果指标、环境效果指标、可持续影响指标和服务对象满意度指标来具体说明。
①经济效益指标：
是指预算支出活动或项目本身所具有的一些经济特性，如是否有利于服务对象经济收入的增加，是否有利于国内生产总值（GDP）、人均GDP、城乡居民收入、基尼系数、恩格尔系数等方面的改善。
②社会效益指标：
是项目活动可能完成的有形资源、无形服务、知识产权等产出物，为一定数量的服务对象或社会群体带来的直接或间接的社会价值、思想价值、文化价值等。
包括劳动机会、娱乐活动、文化进步等。
③环境效益指标：
是对项目活动环境后果的衡量，可以从植被覆盖、水土流失、三废治理、节能减排、生态平衡等方面进行具体描述。
④可持续影响指标：
是项目实施对社会经济和资源环境的持续影响程度等。
⑤服务对象满意度指标：
反映的是公众或者相关利益方对预算项目活动产出物或提供的服务所产生的感受与自己的期望所进行的对比，是一个相对概念。
如：
公众满意度、医疗投诉率、内部员工满意度等指标。
（3）实际操作中确定的项目年度绩效指标具体内容，可由各地区、各部门根据预算绩效管理工作的需要，在上述指标中选取或做另行补充，若项目内容较为复杂，层次较多，可增设三级指标，并对指标内容进行细化。
（4）具体指标：
包含指标内容和指标值两个部分，指标内容是对二级指标的细化；指标值是对指标内容确定的具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。
5.其他说明的问题：
反映项目绩效目标申请中其他需补充说明的内容。
6.其他
（1）填报人：
填写具体填报人员姓名。
（2）填报日期：
填写申报的具体时间。
附件5:
XX市市级预算政策和项目
事前绩效评估报告
项目名称：
XX市XX学校通勤车等补助
预算单位：
XX市XX学校
市直部门：
XX市教育局
评估机构：
评估时间：
2020年11月27日
XX市市级预算政策和项目
事前绩效评估报告（参考文本）
一、评估对象
项目名称：
XX市XX学校通勤车等补助
预算单位：
XX市XX学校市直部门：
XX市教育局
项目属性（新增/延续）：
延续
项目绩效目标：
保障通勤车正常运行申请资金总额：
xx万其中申请财政资金：
xx万
项目概况：
通勤车保险费、检车费、燃油费、大客车司机工资、维修费。
二、评估方式和方法
（一）评估程序
1、成立评估工作组
（1）确定评估工作组成员
组长：
xx
副组长：
xxxxx
成员：
xxxxxx
（2）明确评估的依据、内容、目的、任务、时间、要求等事项。
2、拟定工作方案
评估工作组结合事前绩效评估工作要求，拟定《事前评估工作方案》，包括评估对象、内容、方法、时间安排等。
3、评估工作组结合实际情况调研
（1）与总务人员、教职工代表、学生代表、通勤车司机等人员沟通，进一步熟悉项目内容；
（2）指导总务人员填报《项目支出绩效目标申报表》、《项目预期绩效与管控措施申报表》；
（3）通过查阅资料、核实，了解项目具体内容、申报理由、和项目实施的具体做法、依据等，听取并记录相关人员对问题的解释和答复；
（4）评估工作组经过深入的了解，收集项目信息，通过集中座谈等方式进行充分论证后，评估工作组出具评估意见，得出评估结论，完成《XX市市级预算政策和项目事前绩效评估》。
（二）论证思路及方法
本次事前绩效评估主要针对项目的相关性、项目绩效的可实现性、项目实施方案的有效性、项目预期绩效的可持续性、财政资金投入的可行性及风险等五方面进行综合评估、分析论证、并提出相关建议。
本次事前绩效评估主要采用成本效益分析、比较分析、因素分析、最低成本分析、历史分析等方法进行论证。
（三）评估方式
本次事前绩效评估遵循全面考虑、重点突出的原则，主要采用深入座谈的方式，同时辅之以资料分析、网络查询、电话采访等评估方式和手段，对项目的相关性、可行性、持续性等方面进行全面评估。
三、评估内容与结论
（一）项目实施的必要性、可行性、合理性
1、项目符合XX市相关政策、具有现实需求
XX市XX学校距离市区xx公里，路途遥远交通不便，为解决教职工的通勤等实际困难，经市领导、市财政局批准，自xxxx年起市财政局每年给予XX学校通勤车补贴。
2、绩效目标与预计解决的问题及实现需求相匹配与学校教书育人的职责相一致
单位路途遥远，方便教职工及时到岗组织学生上课；及时上岗管理学生。
3、项目综合效益显著，预期效益实现性较强
该项目解决了教职工的实际困难，工作热情高、干劲足，学校在全市中考中连年取得佳绩。
4、以往年度项目的管理基本到位，且实现了预期目标
项目绩效目标明确，但个别指标细化程度和可衡懂性不足，绩效目标与预计解决的问题及现实诉求基本相匹配，受益群体明确，综合效益和以往年度绩效显著，总体来看，项目绩效的可实现程度较高。
（二）预期绩效的可实现性和可持续性
学校各项管理制度健全，基本得到有效执行，专门制定了《XX市XX学校专用资金管理制度》，保障了资金使用的合理合规合法性，随着经济社会发展水平的提升和国家政策的不断扶持，相关政策会越来越完善，从大的政策方向看具有可持续性。
（三）总体结论
项目相关性显著、绩效可实现性较强，实施方案有效，预期绩效具有可持续性，且财政资金投入风险基本可控，该项目可以实施。
上级主管部门推荐实施该项目。
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