U872财务实验数据Word文档格式.docx
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人事部
2
财务部
3
供应部
4
销售部
401
销售一科
402
销售二科
5
生产部
3人员档案
人员编码
人员姓名
性别
行政部门
是否业务员
101
杨人事
女
201
李主管
202
王会计
男
203
张出纳
301
陈供应
是
40101
刘销售
40201
韩销售
501
徐生产
2、客商信息
1供应商分类
类别编码
类别名称
北京地区
上海地区
华中地区
2供应商档案
供应商编码
供应商简称
所属分类
01
无忧公司
02
大为公司
03
信杰公司
3客户分类
4客户档案
客户编码
天益公司
大地公司
邦立公司
3、财务
1外币设置
美元USD固定汇率记账汇率：
6.8
2凭证类别：
记账凭证
3会计科目
1指定科目
指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目
2增加会计科目
科目编码
科目名称
辅助账类型
外币核算
账页格式
100201
工行存款
日记账银行账
100202
民生银行存款
美元
外币金额式
122101
应收职工借款
个人往来
660201
办公费
部门核算
660202
差旅费
660203
工资
660204
折旧费
3修改会计科目
“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）
“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）
4项目辅助核算
1新增项目大类
项目大类名称：
施工工程
定义项目级次：
二级
2指定项目核算科目
增加会计科目“605101施工工程款”，并指定该科目辅助账类型为“项目核算”。
3项目分类定义
分类编码
分类名称
湖北省
11
武汉市
湖南省
4项目目录维护
项目编号
项目名称
是否结算
所属分类编码
地铁4号线
4、收付结算
结算方式编码
结算方式名称
现金
现金支票
转账支票
电汇
三、总账
以王会计的身份进入系统。
2010年1月31日
（一）、设置
1、期初余额录入
期初余额
备注
库存现金
8000
银行存款/工行存款
222000
应收票据
1170
2009-11-22，大地公司购买乙产品，价税合计1170元，付票据一张
应收账款
14540
2009-11-12，天益公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付
2009-11-18，邦立公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付
2009-11-22，为邦立公司代垫运费500元
6000
2009-11-22，供应部陈供应出差借差旅费6000元
预付账款
20000
2009-11-23，预付北京无忧公司货款20000元
原材料
75332
库存商品
50000
固定资产
1212000
累计折旧
155124
短期借款
120000
应付票据
25740
2009-11-23，向大为公司购钢材25740元
应付账款
62010
2009-11-15，向北京无忧公司购钢材38610元
2009-11-18，向杰信公司购油漆23400元
预收账款
30000
2009-11-26，预收天益公司货款30000元
应交税费
16168
长期借款
200000
实收资本
1000000
2、选项
3、凭证处理
1填制凭证
1提取现金
0001号凭证：
1月8日，从工行提取现金1.5万
借：
库存现金15000
贷：
银行存款/工行存款15000
2外币辅助核算凭证
0002号凭证：
1月8日，收到货款USD30000
银行存款/民生银行存款（美元）30000
主营业务收入204000
3客户往来凭证
0003号凭证：
1月12日，销售给天益公司库存商品一批，货款93600元尚未收到
应收账款（天益公司）93600
主营业务收入93600
4个人往来凭证
0004号凭证：
1月22日，收到销售二科韩销售偿还借款2000元
现金2000
贷：
其他应收款/应收职工借款2000
保存的时候提示：
5部门辅助核算凭证
0005号凭证：
1月23日，报销财务部办公费900元，供应部差旅费1000元，销售一科差旅费700元
管理费用/办公费
财务部900
管理费用/差旅费
供应部1000
销售一科700
库存现金2600
6项目辅助核算凭证
0006号凭证：
1月25日，收到地铁4号线施工款180000元
银行存款/工行存款180000
其他业务收入/施工工程款18000
2修改凭证
3作废/恢复凭证
4删除0001号凭证
5出纳签字、主管签字
6凭证审核
重新注册，以李主管的身份进入系统。
对所有凭证进行审核
7查询凭证
8、记账
反记账：
ctrl+H
（二）出纳管理
以003张出纳身份重新注册进入系统。
1、查询现金日记账
2、查询银行日记账
3、查询资金日报
（三）账簿管理
（四）期末业务处理
以002王会计的身份，重注册进入系统。
1、自定义结转
按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息
（1）自定义转账设置
转账序号：
0001
转账说明：
计提短期借款利息
借方：
科目编码：
6603财务费用
金额公式：
“期末余额”QM（）
科目：
2001短期借款
光标移至末尾，输入“*0.002”
贷方：
2231应付股利
“取对方公式计算结果”JG（）
2、汇兑损益结转
将本月“汇兑损益”转入“财务费用”
（1）汇兑损益结转设置
汇兑损益入账科目：
是否计算汇兑损益：
Y
（2）转账生成
外币币种：
美元USD
是否结转：
3、期间损益结转
将本月“期间损益”转入“本年利润”。
（1）期间损益结转设置
本年利润科目：
4103本年利润
（2）生成期间损益结转转账凭证
4、审核、记账
5、对账
6、结账
7、反结账—ctrl+shift+F6
四、UFO报表
以001李主管的身份进入系统。
（一）自定义报表
自定义一张利润表。
1、设置表尺寸（格式-标尺寸）
行数：
24列数：
2、定义行高和列宽
（1）选中A1单元，行高：
12（格式-行高）
（2）选中A4：
D24区域，行高：
6
（3）选中A1单元，列宽：
130
B1列宽：
10
C1、D1列宽：
32
3、画表格线
选中A4：
D24，格式-区域画线-网线
4、定义组合单元
选中A1：
D1，格式-组合单元-按行组合
5、输入项目内容
6、设置单元属性
（1）选中A1单元，格式-单元属性
“字体图案”选项卡，字体：
楷体，字号：
28
“对齐”选项卡，水平方向：
居中，垂直方向：
居中
D4区域，字体：
黑体，字号：
14，水平方向：
（3）选中A5：
D24区域，字体：
宋体，字号：
14
7、定义关键字
（1）选中A3单元，数据-关键字-设置，选择“单位名称”
（2）在C3单元设置关键字“年”
（3）在D3单元设置关键字“月”
8录入单元公司
位置
单元公式
C5
fs（6001,月,”贷”,,年）
D5
?
C5+select（?
D5,年@=年and月@=月+1）
C6
fs（6401,月,”借”,,年）
D6
C6+select（?
D6,年@=年and月@=月+1）
C7
fs（6403,月,”借”,,年）
D7
C7+select（?
D7,年@=年and月@=月+1）
C8
fs（6601,月,”借”,,年）
D8
C8+select（?
D8,年@=年and月@=月+1）
C9
fs（6602,月,”借”,,年）
D9
C9+select（?
D9,年@=年and月@=月+1）
C10
fs（6603,月,”借”,,年）
D10
C10+select（?
D10,年@=年and月@=月+1）
C11
fs（6701,月,”借”,,年）
D11
C11+select（?
D11,年@=年and月@=月+1）
C12
fs（6101,月,”借”,,年）
D12
C12+select（?
D12,年@=年and月@=月+1）
C13
fs（6111,月,”借”,,年）
D13
C13+select（?
D13,年@=年and月@=月+1）
C14
D14
C15
C5-C6-C7-C8-C9-C10
-C11+C12+C13
D15
C15+select（?
D15,年@=年and月@=月+1）
C16
fs（6301,月,”贷”,,年）
D16
C16+select（?
D16,年@=年and月@=月+1）
C17
fs（6711,月,”借”,,年）
D17
C17+select（?
D17,年@=年and月@=月+1）
C18
D18
C18+select（?
D18,年@=年and月@=月+1）
C19
C15+C16-C17
D19
C19+select（?
D19,年@=年and月@=月+1）
C20
fs（6801,月,”借”,,年）
D20
C20+select（?
D20,年@=年and月@=月+1）
C21
C19-C20
D21
C21+select（?
D21,年@=年and月@=月+1）
9将报表格式保存为“自制利润表模板”
10打开自制利润表，录入关键字，并计算报表数据，将生成数据的利润表另存为“自制利润表”
（二）利用模板生成报表
利用模板生成利润表
1、建立“利润表”
文件-新建，格式-报表模板
您所在的行业：
2007年新会计制度科目
财务报表：
利润表
2、设置关键字
删除A3单元格“编制单位”，设置关键字“单位名称”
3、录入关键字并计算报表数据
4、保存利润表“模板生成利润表”
五、固定资产
（一）固定资产系统初始化
以001李主管的身份进入系统
1、固定资产账套初始化
账套启用月份：
2010年1月
选择“本账套计提折旧”
主要折旧方法：
平均年限法
（一）
折旧汇总分配周期：
1个月
选择“当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余这就全部提足（工作量法除外）”
资产类别编码方式：
2-1-1-2
固定资产编码方式：
自动编码类别编号+序号序号长度：
选择“与财务系统进行对账”
固定资产对账科目：
1601，固定资产累计折旧对账科目：
1602，累计折旧
取消“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”
2、选项设置
“固定资产”缺省入账科目：
1601，固定资产
“累计折旧”缺省入账科目：
3、基础设置
（1）部门对应折旧科目
部门名称贷方科目
财务部660204,折旧费
供应部6601,销售费用
销售部6601,销售费用
生产部5101,制造费用
（2）固定资产类别
类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式
01房屋及建筑物302%正常计提平均年限法
（一）通用样式
011办公楼302%正常计提平均年限法
（一）通用样式
012厂房302%正常计提平均年限法
（一）通用样式
02机器设备正常计提平均年限法
（一）通用样式
021生产线103%正常计提平均年限法
（一）通用样式
022办公设备53%正常计提平均年限法
（一）通用样式
（3）固定资产增减方式
增加方式
对应入账科目
减少方式
直接购入
出售
1606
投资者投入
4001
盘亏
190102
捐赠
6301
投资转出
151102
盘盈
捐赠转出
在建工程转入
1604
报废
4、期初卡片录入
卡片编号
00001
00002
00003
00004
00005
固定资产编号
01100001
01200001
02100001
02100002
02200001
固定资产名称
1号楼
2号楼
A生产线
B生产线
电脑
类别编号
011
012
021
022
办公楼
厂房
生产线
办公设备
使用状况
在用
使用年限
30年
10年
5年
折旧方法
开始使用日期
2009-09-08
2009-10-10
2009-08-20
2009-05-08
2008-06-01
币种
人民币
原值
412000
450000
150000
180000
净残值率
2%
3%
净残值
8240
9000
4500
5400
600
37800
25515
39375
45198
7236
月折旧率
0.0027
0.0081
0.0162
月折旧额
1112.4
1215
1458
324
净值
374200
424485
110625
134802
12764
对应折旧科目
管理费用-折旧费
制造费用
（二）固定资产业务处理
系统时间：
以001号李主管身份进入系统
1、修改固定资产卡片
2010年1月31日，将卡片编号为00003的固定资产（A生产线）的使用状况由“在用”修改为“大修理停用”。
2、资产增加
2010年1月31日，直接购入并交付销售一科使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为12000元，净残值率为3%，采用“年数总和法”计提折旧。
3、计提折旧
4、批量制单
5、对账（不平衡）
6、将固定资产系统所生成的记账凭证审核并记账
7、重新对账（平衡）
8、结账
系统日期改为：
2010年2月28日，001号李主管重注册进入系统
9、计提2月份折旧
10、资产减少
2010年2月28日将财务部使用的电脑“00005”号固定资产捐赠给希望工程
11、资产变动
2010年2月28日，根据企业需要，将卡片00004号的固定资产（B生产线）的折旧方法由“平均年限法
（一）”更改为“工作量法”。
工作总量为60000小时，累计工作量为10000小时。
六、应收款管理系统
（一）应收款管理系统初始化
1、设置系统参数（设置-选项）
（1）“常规”选项卡
“坏账处理方式”选择“应收余额百分比法”
（2）“权限与预警”选项卡
选中“启用客户权限”
“单据报警”选择“信用方式”，“提前天数”为“7天”
2、设置存货分类（设置-基础档案-存货）
存货分类编码存货分类名称
1原料及主要材料
2辅助材料
3库存商品
4应税劳务
3、设置计量单位
（1）增加一个计量单位组
（2）增加这个计量单位组里的计量单位
计量单位组计量单位
1吨
基本计量单位2台
（无换算率）3桶
4公里
4、设置存货档案
存货编码存货名称所属分类码计量单位税率存货属性
001钢材1吨17外购、生产耗用
002油漆1桶17外购、生产耗用
003电动机1台17外购、生产耗用
004甲产品3台17自制、内销、外销
005乙产品3台17自制、内销、外销
006运输费4公里7外购、销售、应税劳务
5、设置基本科目（设置-初始设置-基本科目设置）
（1）在“基础设置”中，将“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”的受控系统改为“应收系统”。
（2）新增会计科目：
222101—应交增值税22210102—销项税额
（3）设置应收系统基本科目
应收科目—1122预收科目—2203销售收入—6601税金科目—22210102
销售退回科目—6601银行承兑科目—1121商业承兑科目—1121
现金折扣科目—6603票据利息科目—6603票据费用科目—6603
收支费用科目—6601
6、结算方式科目（设置-初始设置-结算方式科目设置）
结算方式币种科目
1现金人民币1001
2现金支票人民币100201
3转账支票人民币100201
4信汇人民币100201
5电汇人民币100201
7、设置坏账准备（设置-初始设置-坏账准备设置）
提取比例：
0.500%
坏账准备期初余额：
0.00
坏账准备科目：
1231
坏账准备对方科目：
660205
8、设置账龄区间
账期内账龄区间设置总天数为10天、30天、60天、90天
逾期账龄区间设置总天数为30天、60天、90天、120天
9、设置报警级别
序号起止比率总比率级别名称
010-10%10A
0210%-20%20B
0320%-30%30C
0430%-40%40D
0540%-50%50E
0650%以上F
10、单据编号设置
企业应用平台中，基础设置-单据设置-单据编号设置
销售管理-销售专用发票、应收款管理-其他应收单、应收款管理-收款单选中“手工改动，重号时自动重取”
11、设置开户银行
企业应用平台中，基础档案-收付结算-本单位开户银行
编码：
银行账号：
001-23456789
币种：
开户银行：
工行北京支行花园路办事处
所属银行编码：
中国工商银行
12、录入期初销售发票、期初其他应收单、预收账单
应收系统中，设置-期初余额，进入期初余额明细表
（1）录入期初销售发票
增加-单据类别
单据名称：
销售发票
单据类型：
销售专用发票
方向：
正向
开票日期票号客户名称货物名称数量无税单价
2009-11-12789870100432000
2009-11-18789880400432000
2009-11-2278989020052500
（2）录入其他应收单
应收单
其他应收单
单据日期客户名称金额摘要
2009-11-2204500代垫运费
（3）录入预收单
预收单
收款单
日期客户结算方式金额摘要
2009-11-2606530000预收货款
13、应收款系统与总账系统对账
期初余额明细表-对账
（二）单据处理
1、应收单据处理
（1）填制单据
进入企业应用平台，单据设置-单据格式设置-销售管理-销售专用发票
删除“销售分类”
2010年1月16日，向上海邦立公司销售乙产品2台，无税单价为510元，票号5678900。
以现金代垫运费120元。
2010年1月16日，向天益公司销售乙产品1台，无税单价为520元，票号5678902。
填制“销售专用发票”、“应收单”
（2）修改单据
（3）删除单据
（4）审核单据
应收单据处理-应收单据审核
全选-审核
（5）制单
制单处理-发票制单、应收单制单
应收单制单贷方—现金
2、收款单据处理
（1）填制收款单
2010年1月22日，收到上海邦立公司以信汇方
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