库存管理大纲答案最终版Word下载.docx
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制造企业涉及全部四类库存类型，其库存种类、数量较多，库存问题也最复杂。
库存成本：
是在建立库存系统时或采取经营措施所造成的结果。
库存系统的成本主要有购入成本、订货费用、保管（储存）费用及缺货成本。
１、购入成本
两种含义：
当物品从外部购买时，购入成本指单位购入价格与购入数量的乘积；
当物品由企业内部制造时，指单位生产成本与生产数量的乘积。
单位成本始终要以进入库存时的成本来计算。
对于外购物品来说，单位成本应包括购价加上运费。
对于自制物品来说，单位成本则包括直接人工费、直接材料费和企业管理费用等。
２、订购成本（或称订货费用）
订购成本是从需求的确认到最终的到货，通过采购或其它途径获得物品或原材料的时候发生的费用。
订购成本包括：
提出订货申请单、分析货源、填写采购订货单、来料验收、跟踪订货等各项费用。
（1）内部各部门人员的费用，如采购、财务、原材料控制与仓库管理人员的工资等。
（2）管理费用，如办公用品，电话，计算机系统的应用。
说明：
①订购成本的主要特征是和采购次数直接有关，而与订货量的大小几乎无关。
②不同公司的平均订购成本相差很大。
③确定订购成本并不是一件容易的事情。
3、储存（保管）成本：
物品在仓库储存过程中所发生的各种成本，包括收货、存储和搬运费用等。
（1）存储费用
（2）人员费用（3）库存记录的保存费用
（4）安全与保险（5）库存物品变质、损坏和过时所发生的成本
4、缺货成本*是由于外部或内部中断供应所产生的成本。
当企业的用户得不到他们的全部订货时，叫做外部缺货；
可导致延期付货成本、当前利润损失和未来利润损失。
而当企业内部某一个班组或一个部门得不到它的全部订货时，叫做内部缺货。
导致停工待料损失和完工日期的延误。
１、按其在生产过程和配送过程中所处的状态分类；
原材料库存、在制品库存、维修库存、产成品库存
２、按库存的作用分类。
周转库存、安全库存、调节库存、在途库存
第三节库存管理的基本内容
库存系统的性质
需求、补充订货、约束和成本是所有库存系统的共同组成部分。
１、需求：
指从库存中提取物品以满足用户的需求。
需求可按需求量、需求率和需求模式进行分类。
还可以分成独立需求和相关需求两种：
独立需求是指该物品的需求与其他种类的物品无关，而相关需求是指与其他需求有内在相关性的需求。
２、补充订货（或补充生产）：
指根据需求从供应商处订货并将物品存入库存。
３、约束：
指管理因素或实际环境施加给库存系统的限制。
存货分类
1、库存管理与控制问题分类：
（1）、单周期库存与多周期库存：
所谓单周期需求即偶尔发生的对某种物品的需求，仅仅发生在较短的一段时间内或库存时间不可能太长的需求，以及经常发生的对某种生命周期短的物品的不定量需求。
相应地，单周期库存一般只存储一次，这些库存消耗完了之后不再重新补充，因而也被称作一次性订货量问题。
多周期需求则指在足够长的时间里对某种物品的重复的、连续的需求，其库存需要不断地补充。
（2）、独立需求库存与相关需求库存：
独立需求库存是指用户对某种库存物品的需求与其他种类的库存无关，表现出对这种库存需求的独立性。
相关需求是指与其他需求有内在相关性的需求，根据这种这种相关性，企业可以精确地计算出它的需求量和需求时间，它是一种确定型需求。
（３）、确定型库存与随机型库存：
所谓确定是指物品的需求量是已知和确定的，补充供应的前置时间固定的，并与订货批量无关。
当这两个条件得不到满足时，确定型就不再适用；
所谓随机型是指物品的需求量和补充供应的前置时间至少有一个是随机变量的。
２、库存控制系统要素：
A、仓库所在的地理位置：
是库存控制系统中决定库存控制结果的最初的要素。
它在一定意义上是对存货供应条件的选择，即该供应条件是否能保证或满足某种方式的库存控制。
B、订货批次和订货数量：
订货批次和订货数量是非常重要的决定库存水平的因素。
对于一个企业而言，库存控制是建立在一定要求的输出前提下，因此，需要调整的是输入，而输入的调整是依赖于订货，所以，订货与库存控制关系十分密切，乃至不少企业的库存控制转化为订货控制，以此解决库存问题。
C、运输：
运输是库存控制的一个外部影响要素，有时候库存控制不能达到预期目标并不是控制本身或订货的问题，而是缘于运输的提前或是延误，提前则一下子增大了库存水平，延误则使库存水平下降，甚至会出现失控状态。
D、信息：
在库存控制系统中，监控信息的采集、传递、反馈是控制的一个关键，这可以说是信息要素在这个系统中的突出点。
E、管理：
库存控制系统并不靠一条流水线、一种高新技术工艺等硬件系统支持，而是靠管理，因此，管理要素的作用可能更大一些。
３、库存管理与控制的意义
（1）．顾客要求七个“合适”。
随着市场需求的日益多样化，顾客会不断在更广泛的选择范围内寻求更有特色的库存服务，对库存管理提出了更高的要求，也为企业通过加强库存管理来提高竞争力提供了极好的机会。
（2）．库存管理对于企业以及整个供应链上的企业联盟大幅度降低成本具有极为重要的意义。
（3）．在世界经济逐步趋于一体化的大趋势下，越来越多的企业开始面向全球经营，全球生产运作。
这种全球生产运作离不开库存管理的支持，而且使库存管理面临许多新的挑战。
这些挑战不仅增加了库存管理的重要性，而且对库存管理提出了更高的要求，进一步促进了库存管理理论的发展。
良好的库存管理可以为企业大幅度降低总成本，以更低的总成本为顾客提供更多的时间或服务价值，从而为企业增强竞争优势作出相当的贡献。
一、库存管理的过程
（一）确定需求——需求识别与需求预测
（二）存货识别与编码*
1．存货识别与合理化
2．存货编码
（1）编码的内容字母符号、字母与数字符号、数字符号
（2）编码方法①组码②条形码
条形码是由一组规则排列的条、空以及对应的字符组成的标记。
“条”指对光线反射率较低的部分，“空”指对光线反射率较高的部分。
这些条和空组成的数据表达一定的信息，并能够用特定的设备识读，转换成与计算机兼容的二进制和十进制信息。
现在有很多种条码，每种条码有它自己的特征。
一个完整的条形码符号由两侧静区、起始字符、数据字符、校验字符和终止字符组成。
（三）订购批量与订购时间的确定指决定何时补充订货，补充多少数量。
（四）服务水平与安全库存的确定1．服务水平2．安全库存
（五）采购提前期管理
无论订货数量多少，从订单发出到接收物品总有一个延迟的时间，这就是采购提前期，包括识别库存、确认补充库存，与供应商联系，签订订单，催交货以及到货和验货时间。
综合应用：
库存基本决策及其影响因素：
1、库存时间曲线；
2、库存控制基本决策；
a、确定相邻两次订货的间隔时间；
b、每次订货的订货批量；
c、每次订货的提前期；
d、确定库存满足需求的服务率；
3、影响库存控制决策的因素。
a、需求特性因素；
b、订货提前期；
c、服务水平。
第二章库存坡需求预测
第一节预测
什么是预测--------就是人们对某一种不确定的或未知数事件做出的预计与与推测。
预测的意义--------从变化的事物中找出事物发生变化的规律，去揭示事物未来的面貌。
预测的分类：
1、定量预测与定性预测：
定量预测方法又称统计预测法，其主要特点是利用统计资料和数学模型来进行预测定量方法包括采用历史数据来估计未来的需求状况及用随机变量建立一个模型来预测；
定性预测方法也称主观预测方法，它简单明了，不需要数学公式。
它包括德尔菲法、一般预测、市场调研、小组共识、历史类比等。
定性方法运用的是主观因素，不易量化，经常使用软性信息。
2、长期预测：
长期预测是指对两年或两年以上的需求前景的预测。
中期预测：
中期预测是指对一个季度以上两年以下的需求前景的预测。
短期预测：
短期预测是指以日、周、旬、月为单位，对一个季度以下的需求前景的预测。
影响需求预测的因素：
1、商业周期：
商业周期从复苏到高涨到衰退到萧条，周而复始。
处于不同的阶段，需求不同。
2、产品生命周期：
产品生命周期是影响需求预测的重要概念。
它描述了产品从产生到结束的全过程，包含导入期、成长期、成熟期和衰退4个阶段。
预测步骤及应注意的问题：
步骤：
（1）、确定预测的目的和用途；
（2）、选择预测对象，分析决定、影响需求的因素及其重要性；
（3）、决定预测的时间跨度-------短期、中期还是长期；
（4）、选择预测模型；
（5）、收集预测所需的数据；
（6）、考虑和设定无法预测的内外因素；
（7）、验证预测模型；
（8）、凑数并做出结论，然后做出需求预测；
（9）、将预测结果进行实际应用；
10）、根据实际发生的需求对预测进行监控。
预测应注意的问题：
1、判断在预测中的作用
a、判断在选择预测方法中的作用；
b、判断在辨别信息中的作用；
c、判断在取舍预测结果时的作用
2、预测精度与成本；
3、预测的时间范围和更新频率；
4、稳定性与响应性。
需求预测内容：
（一）数量可以用精确的数字来表达，也可以表达为一个范围，或一个概率。
（二）时间指的是预测的时间跨度，预测数据必须与一个时间跨度相联系。
（三）频率频率是指在特定的时间内满足需求的次数（一次或几次）。
（四）范围范围是指需求数量的变化区间范围
（五）可预测性需求或消耗率可能是与历史数据相同，或者与历史数据有联系，或者与历史数据毫无关系。
需求模式一般可以分解为趋势（Trend）、季节性（Seasonal）和随机性（Random）因素。
第二节定性预测方法
一般预测-------一般预测基于逐步累加来自底层的预测。
１、市场调查市场调查法是通过各种不同的方法（如问卷调查、面谈、电话访问等）收集数据，检查市场假设是否正确。
优点：
预测来源于顾客期望，较好地反映了市场需求，可以了解顾客对产品优缺点的看法，也可以了解一些顾客不购买这种产品的原因，有利于改进与完善产品、开发新产品和有针对性地开展促销活动。
缺点：
很难获得顾客的通力合作；
顾客期望不等于实际购买，而且其期望容易发生变化；
由于对顾客知之不多，调查时需耗费较多的人力和时间。
２、小组共识采用会议上的自由讨论方法，达成小组共识。
其优点：
简单易行；
不需要准备和统计历史资料；
汇集了各主管的经验与判断；
如果缺乏足够的历史资料，此法是一种有效的途径。
由于是各主管的主观意见，故预测结果缺乏严格的科学性；
与会人员间容易相互影响；
占用了各主管的宝贵时间；
因预测结论是集体讨论的结果，故无人对其正确与否负责；
预测结果可能较难用于实际目的。
３、历史类比历史类比法是将所预测的对象与类似的产品相联系，利用类似产品的历史数据进行预测，这在设计开发新产品时很重要。
德尔菲法：
它是在专家会议上的基础上发展起来的一种预测方法。
优点是简明直觉，由一组分处不同地方，相互之间不相往来的专家（应答人员）分别对问卷作回答，他们的判断意见将审被评估，避免了专家会议的许多弊端。
需三种不同类型的参与者：
决策人员、参谋人员和应答人员。
决策人员由5—10名专家组成，将做实质性预测。
参谋人员准备、分发、收集有关问题及活汇总调查结果。
通过挑选专家、函询调查、汇总评价及修正，历经三至四轮的循环调查，若最终这些意见集中或基本一致，即可以此为根据做出判断。
第三节定量预测方法
预测模型与技术--------可以识别要预测的变量的形式与趋势。
如时间序列分析可以研究库存消耗量的变化趋势以及影响其趋势的季节性或随机性变化。
回归分析可达到同样的目的，这个技术特别是可以在一个变量（如库存消耗量）与另一个变量（如时间）之间建立数学关系。
这些模型与技术不仅可处理历史数据，而且可解释变量波动的情况。
１、时间序列分析法：
简单平均法---------利用一定时期库存数据的平均值，作为下一时期的预测值。
加权平均法---------当需求模式可能呈现出某种趋势，在进行预测时需要更注重使用最近的需求数据，也就是说，近期的数据要比远期的数据对下一时期的需求影响更大。
２、季节性预测--------把历史数据综合在一起，并计算出不同季节（或时段，时段也可以是月或周）周期性变化的趋势，即每一时段的预测量占整个周期总量的比例。
预测值=趋势预测值×
季节系数
３、线性回归分析：
手拟回归求解法；
最小二乘法；
回归线的相关系数。
１、简单移动平均法：
简单移动平均在简单平均模型里，用最新观测值代替最老观测值。
２、指数平滑：
第四节预测监控
产生误差的原因：
误差可能有多种来源，一种常见的来源是将过去的趋势外推至未来的过程，而很多预测人员却往往没有意识到这一点。
误差在预测中是不可避免的，通常将实际值与预测值之间的差别定义为预测值的误差。
误差精度测量：
１平均误差（MD）；
２平均绝对误差（MAD）；
３相对误差平均值；
４相对误差绝对值平均值；
５均方差；
６标准差。
监控预测：
检验预测模型是否仍然有效的一个简单的方法是将最近的实际值与预测值进行比较，看偏差是否在可以接受的范围以内，另一种办法是应用跟踪信号（Trackingsignal，TS）。
跟踪信号，是指预测误差滚动和与平均绝对偏差的比值，跟踪信号（TS）可用预测偏差的算术平均值除以具平均绝对偏差计算得出：
跟踪信号=REST/MAD=∑（第i期实际需求-第i期需求预测）/MAD
RSFE表示考虑误差性质后的预测误差总和（例如，负误差项抵消正误差项，反之亦然）；
MAD表示全部预测误差的平均值（不考虑偏差为正或为负），它是绝对偏差的平均值。
第三章库存控制模型
第一节固定订货量系统
固定订货量系统的应用范围：
（1）所储物资（存货）具备进行连续检查的条件。
（2）价值虽低但需求数量大的物资以及价格昂贵物资。
（3）市场上易于采购的物资。
固定订货量系统的运行机制：
每当库存余额小于订货点时，就发出固定批量的订货。
固定订货量系统又称为连续系统，因为在这种系统中，要随时将库存余额与订货点作比较，决定是否发出订货。
固定订货量系统模型：
（1）每次订货批量通常是固定的，批量大小选择时主要考虑总库存成本最低的原则；
（2）每相邻两次订货的时间间隔通常是变化的，其大小主要取决于需求量的变化情况，需求大则时间间隔短，需求小则时间间隔长；
（3）订货提前期基本不变，订货提前期是由供应商的生产与运输能力等外界因素决定的，与物资的需求情况没有直接的联系，故通常认为是一个常数，用符号L表示
第二节固定间隔期系统
固定间隔期系统的应用范围：
（1）需要定期盘点和定期采购或生产的物品。
（2）具有相同供应来源的物品。
（3）供货渠道较少或供货来自物流企业的物资的库存管理系统。
固定间隔期系统模型:
每相邻两次订货的时间间隔是固定的
最大最小系统：
每隔固定的时间就检查库存并确定库存余额，当库存余额小于等于订货点时就发出订货，订货量等于最高库存水平和库存余额的差。
该系统由检查期T、最高库存水谁E和订货点R三个变量所完全确定。
当经过时间间隔t时，如果库存量降到订货点及以下，则发出订货；
否则，再经过时间t时再考虑是否发出订货。
固定间隔期系统模型优点:
①一次办理多种物品的订货，订货费用低，
②一次订货的金额大，易于获得供应商按一次订货总金额提供的价格折扣；
③订货最大使运输工具得到有效、经济地运用，运输成本低。
定量订货模型与定期订货模型的比较
①定期订货模型平均库存较大，以防在盘点期（T）发生缺货情况；
定量订货模型没有盘点期。
②因为定量订货模型的平均库存量较低，所以该模型有利于贵重物资的库存控制。
③对于重要的物资如关键维修零件，定量订货模型将更适用，因为该模型对库存的监控更加密切，这样可以对潜在的缺货更快地作出反应。
④由于每一次补充库存或货物出库都要进行记录，维持定量订货模型需要的时间更长。
定量订货系统着重于订购数量和再订购点，每次每单位货物出库，都要进行记录，并且立即将剩余的库存量与再订购点进行比较。
如果库存已降低到再订购点，则要进行批量为Q的订购；
如果仍位于再订购点之上，则系统保持闲置状态直到有再一次的出库需求。
对于定期订购系统，只有当库存经过盘点后才作出订购决策。
是否真正订购依赖于进行盘点的那一时刻的库存水平。
第三节随机型库存控制系统
随机型库存控制系统的假设条件：
1、需求率和提前期为已知分布的随机变量，且在不同的补充周期，这种分布不变。
2、补充订货在同一时间交付。
3、允许晚交货，即供应过程中允许缺货，但一旦到货，所缺货的部分必须补上。
4、已知年平均需求量。
5、已知一次订货费，单位维持库存费，单位缺货损失费。
6、无价格折扣。
描述需求函数的常用概率分布：
（一）正态分布、
（二）泊松分布、（三）负指数分布
第四节一次性订货量系统*
一次性订货量系统的适用范围：
1、偶而发生的某种物品的需求；
2、经常发生的某种市场寿命非常短促的物品的不定量需求。
一次性订货量系统的分类：
①已知需求量，已知提前期；
②已知需求量，可变提前期；
③可变需求量，已知提前期；
④可变需求量，可变提前期。
一次性订货量系统的特点：
固定订货量系统和固定订货间隔期系统，它们共同特点是适用于需要经常保持库存的独立需求物品的库存控制。
一次性订货量系统研究在一个时期内仅仅采购一次或仅能安排一次批量生产的物品的库存控制问题。
第四章库存控制决策的定量分析
第一节ＡＢＣ分类法
ＡＢＣ分类概念--------按照所控制对象价值的不同或重要程度的不同将其分类，通常根据年耗用金额（存货价值或数量×
成本）将物品分为三类。
A类是指存货数量占10%左右，但它们在存货总价值中所占比例在70%左右；
B类是指指存货数量占20%左右，它们在存货总价值中所占比例在20%左右；
C类存货是指存货数量占70%左右，它们在存货总价值中所占比例只在10%左右。
ＡＢＣ分类步骤。
①将物品按需求价值从大到小进行排序；
②计算各种物品占用金额的百分比并进行累计；
③按照分类标准，即选择断点进行分类，确定A、B、C三类物品。
ＡＢＣ分类的应用（看例题）
几点需要说明的情况是：
①ABC分析法的优点是减轻而不是加重库存控制。
这是因为没有把重点放在占库存物品大多数的C类物品上。
②针对企业的具体情况，可以将存货分为适当的类别，不要求局限于三类。
③对于物流企业经营的物品而言，分类情况并不揭示物品的获利能力。
④分类情况不反映物品的需求程度。
第二节经济订货批量
经济订货批量的概念----------订货批量指消耗一次订货费用一次采购某种产品的数量。
经济订货批量（EconomicOrderQuantity,简称EOQ），就是按照库存总费用最小的原则确定出的订货批量,这种确定订货批量的方法就称为经济订货批量法。
单项物品的经济订货批量（ＥＯＱ）；
保存地点数量变化对经济订货批量的影响。
考虑折扣因素的经济订货批量。
第三节经济订货间隔期
经济订货间隔期的概念：
在定期订货系统中，库存只在特定的时间进行盘点，例如每周一次或每月一次。
当供应商走访顾客并与其签订合同或某些顾客为了节约运输费用而将他们的订单合在一起的情况下，必须定期进行库存盘点和订购。
另外一些公司实行定期订货系统是为了促进库存盘点。
经济间隔期就是使总库存成本最低的订货间隔期，经济间隔期决定某项或数项物品应在何时发出订货，即物品的订货都是按固定的时间周期进行的。
单项物品的经济订货间隔期。
多项物品的经济订货间隔期。
第四节安全库存与订货点的确定
安全库存--------是用来补偿在补充供应的前置时间内实际需求量超过期望需求量或实际订货提前期超过期望订货提前期所产生的需求。
中转仓库和零售业备有安全库存是为了在用户的需求率不规律或不可预测的情况下，有能力供应他们。
工厂成品库持有安全库存是为了零售和中转仓库的需求量超过其期望值时补充它们的库存。
安全库存及其作用：
如果无安全库存，当前置时间内的需求量超过其期望值时，便会产生缺货现象。
这时每追加一单位安全库存，都会对缺货具有预防作用。
安全库存的确定：
1．概率方法2．服务水平方法
订购点是指企业发出订货单时库存的储存量。
确定订货点必须掌握以下五种数据：
①全年需要量以及经济订购批量；
②
预计平均每天（或每周）的正常耗用量；
③
预计每天（或每周）的最大耗用量；
④
订货提前期的正常天数（或周数）是指从提出订货申请直至收到订货的期间。
⑤
安全存储量，是指为了防止临时用量增加或交货误期等特殊原因而预计的保险储备量。
一、连续检查系统的订货点的计算
R＝订货提前期内的平均需求=dL
式中：
R——订货点，以单位计；
d——单位时间内的系统需求,常用日需求量；
L——订货提前期（前置时间），常用日为单位。
例11：
以例4数据为背景，假定每年有250个工作日，订货提前期为10天，求其订货点的库存储备量。
解：
订货点的库存储备量为：
R＝dL＝1000/250´
10＝40（件）
二、需求与订货提前期可变时订货点的计算*
订货点=
订货提前期平均需求+防止供给不确定性的安全库存+防止需求不确定性的
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