行政事业单位资产统计报告制度.docx

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附2：

西城区行政事业单位资产报表编制手册及报表系统使用指南

西城区行政事业单位资产

报表编制手册及报表系统使用指南

西城区财政局二〇一五年三月

18

第一部分

西城区行政事业单位资产报表编制手册

一、编报要求

（一）各单位本级手工填报《资产负债及人员情况表》及《行政事业单位国有资产出租、出借、对外投资情况表》中的资产经营本年收益和实缴国库金额，其他报表及信息根据固定资产信息自动从资产管理信息系统中生成。

（二）本套报表的填报和分户录入金额单位为“元”

（保留两位小数），汇总打印报表以“元”为单位（保留两位小数）。

二、报表说明

（一）资产月报报表

1、行政事业资产情况表（月报）

本表反映单位本月资产增减变动情况。

本表的相关内容由计算机从资产管理信息系统中自动提取生成。

（二）资产年报报表

1、行政事业单位资产报表封面

本表反映单位的基本情况，需要按照单位实际情况填

写。

（1）单位名称：

填列单位的全称，并加盖单位行政公章。

（2）组织机构代码：

根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。

（3）财政预算代码：

预算单位按西城区财政局编制的

6位代码填列，该代码应与财政预算代码一致。

（4）预算管理级次：

按单位预算分级管理的级次选择填列。

（5）单位基本性质：

依据政府编制管理部门确定的单位性质，在“行政单位”、“参公管理事业单位”、“事业单位”和“社会团体”四种类型中选择填列。

（6）行政单位类别：

行政单位依据单位实际类型在1.共产党机关;2.政府机关;3.人大机关;4.政协机关;5.群众团体;6.公检法司（公安、检察、法院、司法行政）；8.其他选择填列。

（7）事业单位所属行业：

事业单位依据单位实际类型在国民经济行业分类里隶属的行业类别中选择填列。

2、行政事业资产情况表（年报）

本表反映单位本年资产增减变动情况。

本表的相关内容由计算机从资产管理信息系统中自动提取生成。

3、资产负债及人员情况表

本表反映单位期初、期末的资产负债及人员情况。

具体填列要求如下：

1）本表的资产负债相关数据由财务系统提供的资产负债表对应项目取数并手工填报。

2）人员情况

（1）编制人数：

填报经政府编制管理部门核定的人员编制数。

（2）实有人数：

单位应按财政部门实际供给经费情况对应填列期初、期末实有人数。

4、行政事业单位国有资产出租、出借、对外投资情况

表

本表反映单位本年出租、出借、对外投资等资产管理

情况。

“资产经营本年收益”和“本年实缴国库”分别填列单位该项经营活动的本年收入金额及实际上缴财政金额。

其他内容由计算机从资产管理信息系统中自动提取生成。

六、资产管理分析报告撰写提纲

（一）部门基本情况

1、部门职能。

2、人员及机构的增减变动情况。

（二）资产管理总体情况

1、总体资产存量、增减变动情况。

2、当年新增资产及其资产处置执行情况。

3、对外投资、出租出借等资产使用的管理情况。

（三）资产管理制度建设情况

（四）资产管理存在的问题及整改措施

第二部分

西城区行政事业单位资产报表系统使用指南

一、基层单位操作

（一）行政事业单位资产月度报表

1、功能说明

行政事业单位资产月度报表包含《行政事业资产情况表》（月报）。

该表信息从资产管理信息系统中自动提取，不需要单位手工录入。

特别注意：

报表审批后，资产信息将不允许随便修改。

2、操作流程

（1）基层单位登录系统后，点击“报表中心”模块下的“报表中心”，如下图所示：

点击对应单位，点击左上角新增，选择从原有报表格式中复制，点击确认，如下图所示：

选择模板，选择月报，点击确认，如下图所示：

选择对应分组（月报），选择对应类别（月报），选择对应月份，如下图所示：

点击保存，如下图所示：

（2）点击“运算”按钮，执行系统运算公式后，数据提取完成，点击保存，如下图所示：

（3）最终确认数据无误，基层单位点击“上报”将报表信息上报至主管部门。

（二）行政事业单位资产年度报表

1、功能说明

行政事业单位资产年度报表包含《行政事业单位资产报表封面》、《行政事业资产情况表》（年报）、《资产负债及人员情况表》以及《行政事业单位国有资产出租、出借、对外投资情况表》。

信息以系统自动生成和手工录入相结合的方式填报。

特别注意：

报表审批后，资产信息将不允许随便修改。

2、操作流程

1）行政事业单位资产报表封面

（1）基层单位登录系统后，点击“报表中心”模块下的“报表中心”，点击对应单位à点击“封面”à点击“编辑”按钮，如下图所示：

（2）打开封面后，填写相应信息（注：

有下拉箭头的可直接选择），点击“保存”按钮，如下图所示：

（3）最终确认数据无误，基层单位点击“上报”按钮，将封面上报至主管部门。

如下图所示：

2）行政事业资产情况表（年报）

（1）基层单位登录系统后，点击“报表中心”模块下的“报表中心”，点击对应单位à点击“资产情况表”à点击“编辑”按钮，如下图所示：

（2）打开报表后，点击“运算”按钮，执行系统运算公式后，数据提取完成，点击“保存”按钮，如下图所示：

（3）最终确认数据无误，基层单位点击“上报”按钮，将报表信息上报至主管部门。

3）资产负债及人员情况表

（1）资产负债及人员情况表涉及的相关数据由单位财务人员提供。

（2）资产管理员进去资产系统—报表中心模块。

选择对应单位à选择“资产负债及人员情况表”à选择编辑，

如下图所示：

下图为“资产负债及人员情况表”表样，按财务数据填写，点击保存：

（3）最终确认数据无误，基层单位点击“上报”将报表信息上报至主管部门。

4）行政事业单位国有资产出租、出借、对外投资情况

表

（1）基层单位登录系统后，点击“报表中心”模块下

的“报表中心”，点击对应单位à点击“出租、出借、对外投资情况表”à点击“编辑”按钮，如下图所示：

（2）打开报表后，点击“运算”按钮，执行系统运算公式，（注:

表样中红色方框中的资产经营本年收益、本年上缴情况实缴国库信息需要手工填写）点击保存，如下图

所示：

（3）最终确认数据无误，基层单位点击“上报”按钮，将报表上报至主管部门。

如下图所示：

5）资产管理分析报告

（1）基层单位登录系统后，点击“报表中心”模块下的“报表中心”，点击对应单位à点击“资产管理分析报告”

à点击“编辑”按钮，如下图所示：

（2）打开“资产管理分析报告”后，将写好的报告从

“word文档”复制到第一个方格，如下图所示：

（3）框选适当的范围à点击鼠标右键à点击“组合”按钮à点击“保存”按钮，如下图所示：

（4）最终确认数据无误后，基层单位点击“上报”按钮，将资产管理分析报告上报至主管部门。

如下图所示：

二、主管部门操作

主管部门业务人员登录区财政局“资产管理信息系统”，需要对基层单位上报报表信息进行审批，审批方式分为人

工审核与系统自动审批。

所谓人工审核是指，业务人员根据生成报表结果，结合单位实际资产账与财务账信息进行对比，从而确定数据正确性。

系统自动审批通过点击软件中“审批”按钮，系统将按照内置校验公式，确定数据间

逻辑关系。

特别注意：

报表审批后，资产信息将不允许随

便修改。

审核完毕，主管部门业务人员点击“汇总”对基层单位上报报表信息进行汇总，生成本部门下所有基层单位资产情况表的汇总表。

汇总完毕，主管部门业务人员点击“上报”，即可将本部门资产情况表上报至财政部门。