30241113311726002农村养老保险制度的研究 以如东县为例.docx
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30241113311726002农村养老保险制度的研究以如东县为例
1绪论
我国在农业发展上是一个大国，农村人口数量占整个人口的60%以上，关于社会上的一系列保障的问题已经引起了社会人士的普遍关注。
当前前我国农村养老保险制度在实践上有各种各样的问题，推动农村养老保险的发展，对我国的经济发展有很大的影响，举我省如东县作为例子，我县的老年人口增长越来越快，我县确定了“从我国农村的实际出发，能够让老年人在晚年能够有所依靠，个人缴纳资金为主，集体补助为辅，国家在一系列政策上给予扶持;坚持凡事靠自己、有事大家帮;坚持社会养老保险制度能和家庭养老相互结合。
坚持农村农民务农、务工、从商等各类人员社会养老保险制度一体化的方向”的思想和原则。
能够让如东县的老人们能够在以后的日子里能够有所依靠，在各方面能够得到支持。
做到老有所依，老有所养。
1.1研究背景
从目前来看。
我国的农村养老保险在一些实际操作中其实不算成功，不少地区并无建设对于农村的一系列养老的问题，存在着大部分的问题等待着我们办理和提升。
在许多农村的养老保险还缺乏很大的问题需要人们改善，大部分体现在政策、通知、会议决定等形式进行制度落实，缺少一定的稳定性和可以继续发展的发展性。
农村养老保险制度的大部分是民政部门在92年颁发的“基于改进形式的农村社会养老保险基本方案的，法律规范欠缺，法律制度的欠缺给农村社会养老保险带来一系列问题，如保障目标不明确，保障资金来源不牢固，保险管治方面的随意性和盲目性等，使农村养老保险具有很大的不稳定性。
根据劳动和社会保障部对现行农村社会养老保险工作的通知，并发布实施当地农村社会养老保障制度发布实施，标志着农村社会养老保险立法的专业方向。
1.2研究目的
众所周知，中国是人口大国，人口数量一直是个难题，而农村人口占了近四分之三，我国农村社会养老保险建设还不够完善，覆盖率存在一定缺陷。
据统计，没有包括在社会保障的农村人口也有很多。
1998年建设社会保障网络的乡镇仅占全国乡镇总额的41%。
在社保基本纲领中，进城务工的农民与留在农村的农民在待遇方面没有多大区别，进城务工的农民并没有享受到农村养老保险体制应有的福利，由此可见，“日出而作，日落而归”的农民已经难以维持基本生活，凭借土地耕作而生更是难上加难，农村养老保险相对城市来说，需求水平较低，部分农村村民没有投保机会，这对养老保险制度的良好运作还有大众投保的积极性起到了消极作用。
终将影响社会养老保险制度的推行。
举我南通市如东县为例子来调查研究农村的养老保障的制度是否完善，以及存在的一系列缺陷问题。
1.3研究内容及方法
1.3.1研究内容
如东县农村养老保险体制不够完善，归根结底，经济落后是根本原因。
一方面第一生产力是农业，缔造生产力相对其余产业，效果没有那么显著。
另一方面是因为农村农业的发展。
中国是一个发展中国家，人口太多，地区的发展速度是不一样的，因此，国家政策的介入，部分地区先富起来，带动贫困地区，政策取向对于农村发展来说是极为不利的。
如东县农民参加社会养老保险通常是间歇性的，支付时间是不固定的，对于每个有资格办理退休养老金手续的，需要向市确认身份、年龄、支付方式、时间等，农民费时费力费钱;而达到办理退休限定条件后，还需要到城里，领取相应的养老金。
这影响了农民的参保积极性，从而使得养老保险的发展没有想象的那么快，导致如东县的养老保险停滞不前。
1.3.2研究方法
根据社会保障的农村工作，按照国家财政和社会经济发展水平促进如东县农村法制建设是政府的义务。
建立健全农村养老保险相应法规，就是要通过法律手段来强制调整农村养老保险的目前的现状，所以立法起到了重要作用，并促进整个社会保障体制包括农村社保的建立健全。
为了有效的提高农村养老保险的发展，完善农村养老保险的价值可以说是吸引农民参加养老保险的重要途径，因为目前农民对于参保的积极性并不高。
采用的研究手段：
（1）文献研究。
通过对有关农村养老保险制度的文著的阅读和中国期刊网上的期刊报纸，力图全面的认识目前农村养老保险制度现状，并以此为基础做了初级的整理。
（2）理论分析。
综合运用经济、管理、社会学等相关理论分析如东县养老保险制度存在的问题。
通过对如东农村养老保险现状的把握，提出支撑本文的理论基础。
（3）逻辑分析。
本文通过提出问题、对问题进行分析、解决问题的逻辑分析方法进行了有关钻研。
（4）比较分析。
对不同国家和国内不同地区典型养老保险模式的对比作出结论，并且总结对策。
（5）实地调查，对如东县村干部和农民进行面谈和问卷调查，了解如东农村养老保险制度实施的具体细节。
1.4研究框架
通过问卷调查了解如东县养老保险制度的现状，以此为基础分析目前如东县养老保险制度存在的问题，再通过对我国成功农村养老保险制度的分析与借鉴，进一步对如东县农村养老保险制度进行探索，并提出相应的建议。
具体研究思路如下图：
图1：
研究思路框架
2.概念界定与理论基础
2.1相关概念界定
2.1.1农村养老
农村地区一般是指农业生产基地的活动中心，农业是居民的主要职业。
老年人是指年龄达到或超过一定标准的人口。
在实际中国广大的农村地区，衡量“老年人”身份的标则不一定是年龄，而取决于老人退出生产劳动的实际时间。
农村老年人除了身体原因不参加劳动，没有“养老”说。
并且也只有到了这种时刻，他们才会承认自己真的“老”了，甚至有的老人到临死的那一刻还想着要下地种田，而意识不到应该“歇息”了。
此外，在农村，“退休”往往是与老年人的疾病联系在一起的概念，一个健康的人，除了因年龄高生理功能逐步退化，在生活上他通常都不需要孩子或其他人照顾，因为他能照顾自己。
当一个老人满身疾病，需要依赖孩子照顾他们并支付基本的生活和医疗费用的时候，说明他是真的步入了“老年期”。
因此，“老”在农村地区不仅是一个时代的范畴，从某种意义上说，是一个社会范畴或类别的文化。
从内容上看，主要包括三个方面：
经济支持，生活护理，精神安慰。
一般来说，这三个方面密不可分，相辅相成。
因此，本文对农村养老有了新的定义:
当农民个人到达相应年纪后，无法参与劳动创造收入，需要在经济上提供支持，生活上得到照顾，心理上需要得到慰藉的一个过程。
2.2.2农村养老保险地位与功能
（1）农村社会养老保险的地位
社会福利，社会保险和社会救济都属于社会保障，社会保障的内涵丰富，社会保险在社会保障中起着决定性的作用，养老保险是社会保险的重要组成部分。
中国农业人口达到了6．74亿，其中老年人达到了1.23亿，随着家庭小型化趋势日益严重，农村老年人的养老问题显得日益严重，从而使农村养老保险的地位显现出来。
（2）农村社会养老保险的功能
社会保险不仅有事后救济功能，在社会经济的发展，社会保险具有多种功能，包括调节、稳定与促进功能。
新型农村社会养老保险制度的建立，不仅有利于城乡一体化的社会保障制度的建立，还可以持续提高农村居民的基本生活水平质量，对农民的基本权利的实现也有重要作用。
此外，新型农保的建设对农村减少贫困起到重要作用，并能缩短城市和农村的经济收入差距，对小康社会的建设和维护农村秩序稳定起到重大作用；推进社会的公平正义，促进社会和谐，并提高农民的心理预期，促进农村消费，刺激国内需求。
2.2相关理论基础
2.2.1社会需求理论
马斯洛在1943提出的需要层次理论（生理需求，安全需求，社会需求，尊重需求和自我实现需求），大多数人在低级别的需求得到相对满足后，可以发展到一个更高层次的需要。
但高水平发展，低水平仍然有继续存在的必要，只是对行为的作用减少了。
社会生产活动的根本目的是为了满足人的各种需求，而人最基本的安全需要就是完善的社会保障体制。
这一理论证实，农村社会养老保障制度的建立是为了满足保障农民的基本需要，维护农村社会稳定。
农民得到满足的物质需求后，就会追求精神上的满足。
在一些经济不算发达的地区，农村农民养老超出生理需求后，开始寻求精神的慰藉。
2.2.2西蒙的决策理论
在管理决策理论，美国经济学家、管理学家西蒙提出的不是标准的满意优化准则，因为绝对真理的理性决策的标准是不可能的，现实生活中并不存在最优化的社会人和经济人，但我们一直都在寻找，这样不仅找不到最好的，甚至连好的标准都很难达到；相反，假如我们满足于找到一个好的，也许在寻找好的过程中会有一个最好的。
对于非发达地区农村社保制度的建设，我们可以遵循以上准则，从未富先老出发，围绕其带来的问题进行探索研究，非发达地区的农村政府要将相应的责任承担起来，以农村老年人利益为根本，不断研究探索，探索出一条不仅满足目前需要，还能适应以后社会发展的全新道路，将城乡社保一体化作为最终目标。
2.2.3庇古的“福利经济学说”理论
A.C.庇古（1877—1959年），是英国剑桥经济学派的重要代表之一，是福利经济学的先师。
庇古认为，国民收入的数量和国民收入在社会各成员间分配的方式在很大程度上影响经济福利，是考验社会福利的两个准则。
同时，我们要解决各生产部门之间的数据分配问题，增加国民收入和经济效益，如果这个配置达到最优水平，国民生产收入也能够达到最大数量。
根据边际效用递减规律，国民收入平均分配，好处更大。
换句话说，随着货币收入的增长，货币对持有者的边际效用是递减的。
因此，把收入从相对富有的人转移到相对贫苦的人，就肯定可以获得更大的满足。
他从中得出结论说，在不减少国民收入总量的条件下，增加穷人所获得实际收入的绝对份额，将使经济福利增长。
同时，他建议国家采用征收累进税、建设社会福利设施等方法，实现财富由富人向穷人的转移，使收入均等化。
农民是整个社会的最底层，农村社会养老保障的构建将会极大的提高整个社会的福利水平。
2.3相关文献回顾
张晖（1997）在《我国农村应建立不同层次的社会养老保险机制》一文中分析了我国农民社会养老保险的经济可行性，认为目前建立全国范围的农村社会养老保险是不可行的，只有东部和中部一些省份才具备开展这项工作的条件，并认为如果经济确如所预测的以年平均9%的速度增长，全国性的、真正的农民年金保险制度要到15～20年以后才能顺利地建立起来
马利敏（1999）在《农村社会养老保险请缓行》一文中从世界经验着手，认为目前我国政府无论在经济实力还是在实际操作上都不可能为农村社会养老保险制度提供足够的财政支持以吸引绝大多数农民参加该计划。
劳伦斯·汤普森（Lawrence Thompson，2003）在《老而弥智——养老保险经济学》中说改变养老保险成本的政策有以下三种方式:
改变公共计划中的退休年龄；调整公共养老保险的给付水平；或将成本从公共部门转移到私人部门。
穆怀中、柳清瑞（2006）在《中国养老保险制度改革关键问题研究》中认为养老保险有实行省级统筹的必要性。
根据辽宁养老保险制度改革试点经验，目前养老保险基金实行的市级统筹范围小、层次低，基金管理分散，调剂力度小，抗风险能力弱。
为建立和完善长期稳定的养老保障机制，养老保险实行省级统筹是完全必要的。
3.如东养老保险制度的现状及问题
3.1问卷的设计
如东县是江苏省南通市辖区的县城，该地区的经济社会发展在江苏省位居中下游水平。
调查分析该县域居民农村养老保险制度的现实情况，对于进一步分析本地农村养老保险的问题并解决有很大指向性意义。
为明确当前如东县“新农保”的参保情况，对如东县村民的调研采取问卷调研方式进行。
调研问卷主要是结合所学理论，整理最近三位学者对农村养老保险的相关研究资料，选取重要指标作为调查对象。
并采用开放式问卷发放方式，通过走访回收，辅助以随机访谈，了解农村养老保险的相关问题。
此次问卷调研对象是选择如东县农村常驻居民，依据如东县的县域分布特点，在辖区的几个农村进行走访调查，注意从各村村委会收集基本资料，只有有针对性的根据每个村子投保和未投保的居民进行直接或者间接调查，以了解更加准确的居民农村养老保险的投保情况及具体的投保与拒保原因。
由此，笔者在2014年12月到2015年2月底，对该地区农村居民进行了抽样调查，最终对农村养老保险制度形成了一个系统的分析结果。
本次共发放问卷100份，有效回收问卷98份，有效率为98%，此次调研符合调研有效要求。
在首次设计问卷后，结合现有研究成果，对问卷的信度与效度进行了分析，得出问卷信度、效度分析结果如下：
表1：
问卷信度分析结果
ReliabilityStatistics
Cronbach'sAlpha
Cronbach'sAlphaBasedonStandardizedItems
NofItems
.796
.809
10
这个新问卷的信度分析测试结果为0.892>0.7，符合较为理想的问卷分析基本要求。
表2：
问卷效度分析结果
KMO和Bartlett的检验
取样足够度的Kaiser-Meyer-Olkin度量。
.683
Bartlett的球形度检验
近似卡方
610.437
df
36
Sig.
.000
公因子方差
初始
提取
收入
1.000
.870
年龄
1.000
.876
家庭商业保险购买情况
1.000
.769
家庭购买社会养老保险情况
1.000
.813
购买养老保险是否必要
1.000
.597
社会养老保险相对于商业保险的优势
1.000
.540
购买何种标准社会养老保险
1.000
.796
是否一致投保社会养老保险
1.000
.786
对社会养老保险是否满意
1.000
.851
提取方法：
主成份分析。
如表2所示，经过效度分析，该问卷KMO值0.683>0.5，符合基本效度要求，证明该问卷有效。
结合信度与效度分析结果，问卷具备一定可信度及有效性，但是还可以进一步调整。
排除问卷中显著性较差的因素，最终确定10个主要问题，如后文所示。
3.2问卷的内容
调研问卷主要内容包括：
（1）请您选择您的年龄A.小于50周岁B.50-60周岁C.61周岁以上
（2）请您选择您的收入A.月收入3000以上B.月收入1000-3000元C.月收入低于1000元D.没有固定收入E.无收入
（3）请您选择您及家庭购买商业养老保险的情况A.全部购买B.部分购买C.没有购买
（4）请您选择您及家庭购买社会养老保险的情况A.全部购买B.部分购买C.没有购买
（5）请问您认为购买养老保险是否必要A.非常有必要B.有用C.没有必要
（6）请问您认为社会养老保险相对于商业养老保险有哪些优势A.费用低B.保障高C.无限制D.其他
（7）请问您购买的是何种标准的社会养老保险A.最低标准B中间标准C.最高标准
（8）请问您是否会一致投保社会养老保险A.会B.不会C.不确定
（9）请问您对社会养老保险的保障能力是否满意A.满意B.不满意C.一般
（10）请问，您对社会养老保险有哪些建议——
3.3数据的整理分析
在本次调研中，所获得结论如下：
如东县人口老龄化情况比较显著，在本次调研中，随机调研的群众中12%为年龄60周岁以上老年人，根据我国老年人口65周岁的限制，该区域至少有9%的老年人口，未来五年老年人口会迅速增加。
整理如东县2012-2014年的人口年龄结构，其人口分布如下：
表3:
2012-2014年如东县人口年龄结构
小于50岁
51-60岁
61周岁到65周岁
65周岁以上
2012
72
18
7
3
2013
71
18
8
3
2014
71
17
8
4
图2：
如东县人口年龄结构
结合本次调研，如东县居民的收入水平并不高，8%的居民没有固定收入，另外2%的居民没有收入来源，这部分无收入来源的居民主要是留守老人和无业青年。
在此情况下，家庭的养老压力是比较大的。
而相对而言，居民购买动辄5000甚至10000元的商业养老保险的能力也就比较差，这在问题3中得到了体现，如下：
图3：
如东县居民收入分布
图4：
如东县居民购买商业养老保险情况
在上述经济和人口条件下，区域的养老需求高，且购买商业养老保险能力差，这就使得社会养老保险的保障能力对该区的养老需求维护更加重要。
而具体结合调研，可以整理出：
（1）如东县村民投保率明显高于未参保率
根据本次调研，对比2013年情况：
如东县89%的村民表示参与了“新农保”保险，只有11%的村民由于各种原因并没有参保，这个情况与2013年没有显著变化。
图5：
如东县村民购买新农保的情况
（2）如东县村民参保“新农保”集中在中等保费支付上
根据本次调研，65%的村民表示所参保的新农保为新农保缴费标准的中段水平，参保最高等级保费的村民比重为23%，明显高于低层级保费选择的村民。
图6：
如东县村民新农保保费支付情况
（3）如东县村民对“新农保”制度的满意度不高
本次调研显示，如东县32%的村民对“新农保”制度并不十分满意，45%的村民并没有明确态度，只有23%的村民对“新农保”制度表示满意。
图7：
如东县村民新农保制度的满意度
（4）如东县村民认为新农保相比于旧农保有一定优势，但相比于商业养老保险的保障性较差
图8：
村民对新农保与商业保险的态度
在本次调研中，70%的如东县居民表示，在家庭收入和支出允许的情况下，会选择投保商业养老保险。
虽然新农保相比于旧农保制度存在一定优势，但是并没有商业养老保险的较高保障能力。
3.4如东县农村养老保险现状
表4：
如东县农村养老保险的相关数据整理
2013
2014
商业养老保险最低保费
1200
1230
社会养老保险最低保费
100
100
农村居民月收入均值
1150
1200
居民净收入
350
387
如表4所示，截止到2014年底，如东县农村商业养老保险的保费要求在1230元的最低水平，而同期区域农民平均月收入水平为1200元，扣除生活消费等，月收入净额不足400元（人均），这说明商业养老保险的最低保费占农民剩余年收入的50%以上，最高保费为剩余年收入的2.5倍左右。
这说明相比于如东县农村居民的收入能力，保险产品的保费标准设定过高。
而目前如东县国内的商业养老保险主要是统一的保单模式，商业养老保险的产品农村与城镇一致，并且较少出现针对客户特点设计的个性化保单。
在此情况下，农村商业养老保险的市场适应性存在一定的不足。
此外，虽然如东县居民对于养老保险购买的积极性有所改善，但是仍然有部分居民认为保险无用。
如东县农村居民的参保意识和保费筹集能力的不足，使得农村商业养老保险的发展受到极大的限制，其保障功能的发挥也就受到极大的限制。
经济社会差异较大的农村地区实施统一化的商业养老保险，也使得农村地区对于商业养老保险的认购差异较大，造成经济社会越发达、收入水平越高则养老保障能力越高的现象，促使养老事业的保障失衡问题进一步扩大。
而社会养老保险方面，目前来看缴纳社会养老保险的居民较多，但是更多居民选择购买中等标准的养老保险，其保险保障能力一般。
结合前文，如东县村民对“新农保”的使用情况显示出“新农保”在如东县的发展还面临一定问题，村民对“新农保”制度的满意度一般。
在后续发展中，必须明确影响和制约“新农保”在如东县使用发展的因素，并寻求解决方案，才能够更好的促进“新农保”作用的发挥，促进如东县更好发展。
3.5如东县农村养老保险存在的问题
3.5.1商业养老保险方面存在的问题
目前如东县农村地区的养老消费水平为每人每年1200元左右，不包括大病支出，而商业养老保险的养老金返还最低额度为每人每年3000元，这说明商业养老保险的保险金能够完全支付养老消费需求，其保障能力较高。
然而，相比于社会养老保险较低的参保率，说明如东县农村商业养老保险保障功能十分有限。
相对于通货膨胀等因素设定更高的保费征缴标准，使得如东县农村商业养老保险的参保能力无法全面提升。
虽然养老金能够足够支付农村养老消费，但是其缴费标准高于农民收入水平，也使得农村商业养老保险发展中保障功能的发挥受到严重限制。
在此情况下，如东县农村商业养老保险的保障能力存在明显不足。
3.5.2社会养老保险方面存在的问题
江苏地区新农保制度的发展以财政补贴为主要筹资渠道，在目前农村集体经济和县财政能力有限的情况下，江苏省的省市地方政府的财政支出力度及结构会对新农保在江苏地区的发展产生较大的影响。
当前江苏地区城乡社会养老保险的财政支出存在显著的城乡差异，在其财政支出差异的影响下，江苏地区城乡社会养老保险的覆盖范围存在较大差异性。
在过去的十几年，随着城市GDP的显著增加，江苏省城市财政支出显著增加，对城市养老保障的支出资本在2001-2013年年均增长20%。
但是同期江苏省农村的养老保障财政支出增长缓慢，在2014年，江苏省城乡养老保障财政支出已经达到4倍差值。
在江苏省城乡财政收支能力的差距逐步增大的情况下，江苏省城乡养老保障的财政支出保障差异性逐步扩大，江苏省城乡社会养老保险机制的差异不断扩大。
当前江苏省人力资源与社会保险部作为社会养老保险财政资金的使用者，与财政部这一财政支出资金的分配者之间存在显著的利益关系，在当前行政组织模式下，行政部门内部的权利制衡失效，导致领导者决策与行为对于组织的行为影响过大，这就使得江苏省社会养老保险财政支出的资金存在一定的拨付不到位或分配不彻底的问题，影响社会养老保险财政支出的实际效果。
资金的专款专用保障程度不高，对基金的配置缺乏外部监督，且基金使用不公开，导致社会对于专项资金的流向不能形成有效监督，这也导致社保基金的管理存在较大的道德风险。
尤其是社会养老保险基金的日常管理处于相对封闭状态，透明程度不高，得不到社会或有效力量的监督，基金的实际管理效果不好，这些显然都不利于基金管理的科学发展。
在此情况下，江苏省社会养老保险的财政支出资金无法有效实现保值增值，在当前通货膨胀较为严重的情况下，社会养老保险财政支出的实际保障能力下降，这对于江苏省社会养老保险支出效应的改进十分不利。
社会保险的强制性决定其实施必然需要统一的法律条文来合理规范，才能达到其应有的社会影响。
但是，在我国，农村居民社会养老保险完全建立在自愿的基础上，法律规范不统一。
这使得制度的实施没有保障以及规范，这对于规范市场以及扩大参保人群增强影响力都是十分不利的。
现行制度的实施混乱主要表现在以下三个方面：
（1）市场竞争与管理混乱。
农村居民社会养老保险是一种特殊的保险险种，同时也是一项特别的惠农政策。
这就需要在管理中有很强的技术水平及保险专业知识。
但是，在实践中缺乏相关专业的人才和严格有序的管理，使其出现诸多漏洞。
同时，农村居民社会养老保险的受理机构即市场竞争主体有政府民政部门、保险公司以及劳动等相关部门，导致标准不一的混乱市场状况。
（2）投保人得到的政府补助不平等。
“农村居民社会养老保险的公平性主要体现在，要求同一投保单位中的投保对象平等享受集体补助，就是说，一个村子里的干部和普通群众应该享有平等的政府或集体补助”。
但是，在实际落实中，却存在赛相当大的差距。
（3）经济落后地区制度推行困难。
我国中西部地区农村经济较落后，养老的主要方式仍然是传统的家庭养老。
同时，收入水平低以及较落后的思想观念也限制了这些地区农村居民社会养老保险的推行。
4.我国农村养老保险制度借鉴
4.1苏南农村养老保险制度
目前苏南农村养老保险制度比较复杂，形式多种多样，但有一个特征，它的基础是家庭保障，社区保障为主，商业保险为辅。
这种社区保障是社区范围内统筹制度，所有成员都能够享受到社区相似的效益，而其所在企业的经营状况并不能够直接影响。
公共资本的投入直接影响到它的效益，众所周知，乡镇企业的利润是公共资本的重要组成部分。
苏南的经济水平相对较高，所以社区成员在养老这块还是有一定保障的。
苏南民政部门机构的农村社会养老保险在这也覆盖较广，但出现一
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