商场运营成本核算Word文件下载.docx
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主要负责商场运营发展，完成公司下达的各项目标任务等
月薪8000元及福利奖金
行政部经理
主要负责商场人事管理及对各部门进行考核工作
月薪4000-5000元
财务部经理
全面主持商场财务工作
月薪5000元
后勤部经理
负责商场安保及物业管理等工作
值班经理
2名
负责处理商场售后及突发事件等工作
月薪3000-3500元
楼层经理
4名
每层楼一个负责商场现场管理工作
企划主管
负责商场宣传及活动的策划等工作
人事部经理
全面负责商场员工的招聘及培训工作
品质部主管
全面负责商场各部门之间的考核工作
月薪3000元
会计
1-2名
负责商场账务工作
出纳
收银
22名
负责商场收银工作
月薪1800元
客服
负责商场会员管理及顾客咨询工作
保安
10名
负责商场安保工作
2200元
保洁
8名
负责商场保洁工作
1800元
水电工
负责商场的水、电、暖等其他设施的维修保养工作
3500元
工程监理
负责商场图纸绘制及装修指导、验收工作
3000元
合计
66人
1575600
根据以上各项得出商场运营共需要工作人员66人，年工资157.56万元
二、商场物业运营成本预算
商场包括1至4楼共四层，其中一楼建筑面积：
2500㎡，经营面积：
1500㎡。
二至四楼建筑面积均为：
4100㎡，经营面积：
2460㎡。
合计建筑面积共：
14800㎡，经营面积：
8880㎡。
一、电费
1、照明用电：
商场照明一般分为：
基础照明和二次照明，二次照明由经销商按实际用电量缴纳。
因此，不做考虑。
基础照明部分，根据现行的建筑照明标准，一般商场的照明功率密度应在12W/㎡-20W/㎡之间，也就是说每平方米用电瓦数按高于12W设计即可满足商场照明用电。
每天营业12小时。
则全年商场照明用电为（按20W计算）：
20W/㎡×
12h×
30天×
12月×
8880㎡÷
1000=767232KWh
2、空调用电：
根据我市气候特点及商场经营要求，商场空调制冷集中在5月--9月五个月时间，根据资料显示，商场空调用电负荷约为50W/㎡左右，则制冷阶段用电量为：
50W/㎡×
5月×
1000=799200KWh
3、通风用电:
根据我市气候特点及商场经营需求，商场通风主要集中在10月份至次年4月份之间共6个月，根据空调通风用电负荷约为3W/㎡，则通风阶段用电量约为：
3W/㎡×
6月×
1000=57542KWh
4、电梯用电：
商场现有扶梯6部，观光梯2部，货梯1部。
一般扶梯功率为7.5KW，观光梯功率在11KW左右，6层楼货梯功率大致在13KW左右。
因每日扶梯使用频率最高因此计算电费按扶梯功率7.5KW，平均运行负荷按50%进行核算则电梯用电量为：
7.5KW×
0.5×
9×
12月=145800KWh
根据以上各项用电则商场全年用电量及电费为：
用电量：
767232KWh+799200KWh+57542KWh+145800KWh=1769774KWh
电费:
1769774×
0.66=116.805万元
2、水费
根据《据建筑给水排水设计规范》，商场日用数量平均定额为5L，小时变化系数为1.5。
本商场每日营业时间12小时，营业面积8880㎡。
则日最大用水量为：
Qh=1.5×
5×
8880/1000=66.6m3。
由此得知商场年用水量为：
66.6×
30×
12=23976吨。
水费为:
23976吨×
4.5元/吨=107892元
3、取暖费
根据我市商业取暖标准，商场供暖时间为6个月。
取暖费为：
4元/平米/月。
则年取暖费为：
14800㎡×
4元/㎡/月×
6月=355200元
4、设备维修保养费用
年设备、设施维修、保养材料费约：
10万元；
年工具、办公耗材等费用约为：
5万元
年保洁用品，劳保用品约：
2万元
5、房产税，土地税
房产税，土地税收费标准按：
租金×
12%+占地面积×
15元则应交税金为：
10000000×
12%+4100㎡×
15元=126.15万元
6、广告费用
因商场为重新开业运营，因此，第一年的广告费用需较大的开支，初步预计年广告预算大约在150万左右。
根据以上各项费用，做出商场年度运营成本表
项目
所需费用（单位：
万元）
说明
人员工资
157.6
电费
116.8
电费根据商场照明用电设计规范计算出的估计值具体以实际为准。
水费
10.8
水费是根据国家建筑用水标准估算值。
取暖费
35.5
设备维修保养费
17
房产税，土地税
126.2
税费为假设房租计算出的值
广告费
150
613.9
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