管理权限手册.docx
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管理权限手册
管理权限手册
目次
1目的．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．
2适用范围…………………………………………………
3授权结构…………………………………………………
4释义………………………………………………………
5程序执行…………………………………………………
6职责……………………………………………………
7检查与评价………………………………………………
8附表………………………………………………………
1目的
GLG生命科技有限公司（简称公司）《管理权限手册》依据上市地法律（包括《证券法》、《证券交易法》、《萨班斯法案》等证券监管机关的规定）、国家有关法律、法规和公司章程、授权管理标准制定，旨在规范公司的授权管理工作，提高工作效率，防范经营风险。
任何对董事会管理委员会及首席执行官的授权修改，必须由董事会批准。
对首席执行官以下人员的授权修改，由首席执行官批准。
2适用范围
本手册适用于公司本部的授权管理活动，只限公司内部使用，有涉及第三方权利时，应按国家有关法规和协议执行。
3授权结构
公司董事会对股东大会负责，按公司章程行使管理公司所有业务的职权。
董事会除对部分职权直接行使外，将部分职权授于董事会管理委员会及公司首席执行官，董事会管理委员会和公司首席执行官对董事会负责。
董事会管理委员会是由董事会委派，按本手册规定对公司有关业务作审议，并提议董事会批准。
4释义
一般授权：
指公司岗位责任描述所授予该岗位工作人员处理相关业务的权力。
这种业务通常属于公司日常经营管理过程中发生的重复性和程序性工作。
一般授权由公司正式颁布的各岗位职责描述中予以明确。
特别授权：
由董事会给首席执行官或首席执行官给其下属授予处理特定事项、某一突发事件（包括法律纠纷）、作出某项重大管理决策的权利。
公司首席执行官办公会做出的成立某个管理委员会或工作小组决议，如该决议中明确赋予委员会或工作小组完成工作的条件和权力，属特别授权。
首席执行官直接授予执行副总裁、副总裁或其他人员分管公司某些经营管理活动的权利，属于特别授权。
临时授权：
上级因特殊原因授予下级临时代替其处理日常工作的权利。
上级离岗超过规定时间对下级的授权就是临时授权。
可根据需要将一般授权、临时授权和特别授权结合使用。
5程序执行
5．1授权规则
（1）各级授权按业务需要，而不是按工龄长短、名望、职位或等级来定。
（2）权限是授予岗位，而不是个人，固定岗位和代行岗位拥有相同权限。
（3）授权是逐级由上往下对直接下属授权。
（4）各级授权范围应明确清楚，只能是完成所授事项所必须的权力，授权范围最大不得超过授权者本人处理有关工作的权力，且必须和本身的责任相对应。
各级执行人员应在其主管业务和批准的范围内行使职权。
（5）任何人员不得批准其本人发生的一切开支。
（6）各级人员处理业务行使权力应遵照国家的法律法规、证券监管机构的规则、公司的有关制度。
（7）所有业务必须经被授权人处理并应有书面批准记录。
个别需要紧急处理的业务，来不及按程序办理书面批准手续的，事后必须尽快补办手续。
（8）需要两个或两个以上部门共同办理的事项，主办部门应尽早取得有关部门同意，或与有关部门联络，共同评审并提交联署报告。
（9）实施授权前必须注意避免与被授权人发生潜在的利益冲突，必要时应采取回避措施或其他替代控制措施。
（10）特别授权应当在有关部门之间公开，需对外保密的授权应在总裁办、内控部和档案保管部门登记备查。
（11）任何对首席执行官的授权修改，必须由董事会批准。
对首席执行官以下人员的授权修改，由首席执行官批准。
对公司高级管理人员特别是首席执行官、执行董事和财务总监的授权内容应符合公司章程、协议以及相关董事会决议。
（12）本手册所列需公司首席执行官批准的事项，由首席执行官签署。
首席执行官外出不能正常履行相关职责时，由首席执行官授权代行职责的执行副总裁签署相关文件。
（13）公司管理权限手册需首席执行官同意报董事会批准后执行。
（14）除董事会另有规定外，首席执行官可将其在本手册范围内的财务权限，通过“授权审批名单”，适当下放一部分到其属下人员，并对所转授的权限负全部责任。
（15）在执行财权的各级授权人员缺席不超过30天时，如事前书面通知执行副总裁、公司内控经理及业务相关人员，可将其权力短期授予其属下一级人员，除公司章程另有规定外，如果事先没有批准授权的书面通知或临时授权超过30天，则必须由其上一级主管审批。
（16）公司各级人员处理业务行使权力应遵守中国及上市地法律，公司的有关制度标准，包括各项开支标准，维护公司利益和公司声誉，务使公司属下各单位长期安全、可靠、经济和高效地运行。
各级人员应行使其专业知识及判断力，恪守管理权限。
5．2授权终止
（1）当授权表中规定的授权期限到期后，如果授权人没有发出授权展期通知，则该授权书便自动失效。
被授权人有责任向授权人汇报被授权期间的工作和授权使用状态。
（2）授权的条件与预期相比发生变化，造成授权不适当或失去意义，由授权人发出授权中止通知。
（3）被授权人由于各种原因不能正常处理所授权事项，授权人应及时终止授权。
（4）有证据表明被授权人不能公正处理所授权事项，应由授权人办理授权终止，如授权人不在，则由授权人的直接上级以上级别（含直接上级）有处理权限的人员办理授权终止。
（5）董事会达成新的决议或发布变更对高级管理人员的授权通知，原有关授权便自动失效。
（6）被授权雇员在授权期内离职（包括被辞退、解雇、停职等）或提出辞职申请，该授权应自其提出辞职或离职之日起自动失效。
（7）成立的特别管理委员会或工作小组完成特定工作后，其相关授权自动失效。
5．3特殊事项
（1）对越权行事，特别是对公司造成经济损失者，应按有关奖惩条例对其进行严厉处罚；如果是对重大突发事件采取应急减灾措施导致的临时越权，对越权者可以视具体情况处理。
（2）禁止高级管理层授权非本公司人员办理公司内部经营管理业务。
（3）内控部应当定期或不定期对执行授权管理程序中的具体情况进行监督检查，每年至少出具一份检查报告。
6职责
（1）首席执行官的直接下属为公司高级管理人员。
提交董事会审批的事项须由主管的高级管理人员做出适当分析，并出具书面记录经首席执行官签署后，报董事会审批。
（2）公司在发布授权审批表的同时还应将每个具有签字审核和批准权的人员的手写签字样表（见8．2）下发各相关部门和个人。
各岗位执行人员在审核批准有关业务时，应对其前面的审核批准人员的签字进行比较判断，防止出现仿冒签字问题。
（3）当出现人员变动时，人力资源部应在5个工作日内更新授权签字样表，并将其发至相关部门和人员处，将旧表收回、销毁。
（4）内控部是授权管理执行的监督检查部门。
（5）各级人员应严格遵守管理权限。
7检查与评价
公司内控部应依照公司授权管理标准的规定，定期对公司各类管理授权的合理性做检查与评价，以便对目前的授权情况进行合理调整。
8附表
8．1管理权限审批表
版本号：
业务摘要
副总裁
部门经理
执行副总裁
财务总监
首席执行官
管理委员会
董事会
股东大会
一、公司政策、重要协议和授权
1．制定和修改公司重大政策和基本管理制度，包括管理权限手册
2．制订公司具体规章制度
3．处理公司既定重大政策和基本管理制度以外的例外事宜
4．设置和变更董事会管理委员会
5．决定公司的解散和清算等事项
6．公司重组及合并
6．1公司收购其他公司股权（或以股份转让及发行新股方式进行公司重组）
提议
提议
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审议
审议
提议
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审议
批准
审议
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审议
（相关委员会）
审议
（相关委员会）
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批准
批准
批准
提议
提议
批准不超过股东周年大会授权范围和上市规则所规定交易金额上限
批准
批准
批准超过股东周年大会授权范围和上市规则所规定交易金额上限
续表
业务摘要
副总裁
部门经理
执行副总裁
财务总监
首席执行官
管理委员会
董事会
股东大会
7．公司管理权限的授权
8．修改公司章程
9．发行公司债券，认股权证，其他证券及上市方案
10．公司印章管理
10．1使用规则
10．2钢印的使用
11．法律程序起诉，而这些行动会对政府、公共关系产生重大影响
12．聘请外部核数师及决定其薪酬
13．聘请律师、顾问和代理人及决定其薪酬
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—
—
提议
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提议
提议
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审议
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审议
审议
授予执行副总裁及以下主管
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提议
批准
审议
提议
批准
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审议
审议
审核委员会
审议
授予管理委员会及首席执行官
提议
审议
批准
批准
在股东周年大会前聘请临时核数师由董事会批准
批准
批准
批准聘任核数师及授权董事会决定其薪酬
二、组织机构及人员
1．员工聘用和薪酬政策，包括公司员工合同条件（注：
与董事及高管有关的薪酬政策按上市规则规定执行）
2．设置和更改管理机构
3．员工纪律守则（须经内控部审阅）
提议
提议
提议
审议
审议
审议
批准
批准
批准
续表
业务摘要
副总裁
部门经理
执行副总裁
财务总监
首席执行官
管理委员会
董事会
股东大会
4．员工聘任、解聘
5．制订和修改公司管理人员的培训和交接计划
6．对员工提出法律诉讼
7．员工薪酬方案
8．年报所披露高管的薪酬及方案
9．授权公司员工担任公司投资或管理的发电公司及其他商业机构的董事，监事或顾问工作
提议
提议
提议
提议
提议
审议
审议
审议
审议
审议
批准
批准
批准
批准
提议
批准
薪酬及提名委员会批准
三、项目发展、投资计划
1．项目投资、对外投资（需要符合国家有关法律法规）
2．合同的审批与修改
3．资本金年度拨付计划
注：
涉及须予披露的交易、关联交易和股价敏感资料的审议、公告等上市规则规定事项，按上市所在地的定义和上市规则执行
提议
提议
审议
审议
人民币1000万元及以下
批准
批准
人民币1000万元以上投资及风险控制委员会
四、公司年度预算
1．公司年度预算方案，包括生产费用预算、资本性支出预算、和其他预算
2．调整年度预算
提议
提议
审议
审议
审议
审议
审议
审议
批准
批准
续表
业务摘要
副总裁
部门经理
执行副总裁财务总监
首席执行官
管理委员会
董事会
股东大会
五、会计政策、资产管理、融资、财务风险控制
1．会计政策的制订及修改（需内控部备案）
2．银行账户的开户和销户方案
3．汇率和利率风险控制方案（需内控部备案）
4．流动资产盘盈亏及核销（需内控部备案）
5．固定资产盘盈亏、报废及处理（需内控部备
案）
6．坏账的核销（需内控部备案）
7．对外担保（需内控部备案）
8．中期利润分配方案
9．末期利润分配方案
10．财产保险方案（需内控部备案）
11．增加法定资本
12．减少已发行资本
提议
提议
提议
提议
提议
提议
提议
提议
提议
—
提议
审议
审议
审议
审议
审议
审议
审议
审议
审议
—
审议
批准
批准
300万元及以下
500万元及以下
200万元及以下
审议
审议
审议
审议
提议
提议
审议
300万元及以上投资及风险控制委员会
500万元及以上投资及风险控制委员会
200万元以上投资与风险控制委员会
投资及风险控制委员会批准
审议
审议
风险管理委员会批准
—
批准
批准
审议
审议
审议
批准
批准
批准
续表
业务摘要
副总裁
部门经理
执行副总裁财务总监
首席执行官
管理委员会
董事会
股东大会
13．将资金借出（不包括正常业务及向承包商提供预付款）（需内控部备案）
注：
涉及须予披露的交易、关联交易和股价敏感资料的审议、公告等上市规则规定事项，按上市所在地的定义和上市规则执行
—
—
提议
审议
批准
上市规则规定事项批准
六、信息管理、对外交流与公共关系
1．年报、中报、其他法定公告等信息披露
2．投资者关系年度计划
3．自愿性信息披露
提议
提议
提议
审议
批准
审议
批准
批准刊发于报纸上的公告
审议
批准
七、合同签订与采购
注：
合同签订与采购应遵循公司有关制度
1．合同与采购政策（需内控部备案）
2．签订合同、订单或协议
2．1项目合同的审批与修改
3．修改已批准的合同或订单（需经法律部审阅，有关技术内容的变更通知也应由技术部门审查认可）
4．合同索赔，违约罚金和争议
4．1批准个别合同索赔（须经内部控制备案）
提议
提议
提议
提议
审议
（人民币50万元）
人民币50万元以内（含50万元）
小于人民币10万元
批准
大于人民币50万元小于人民币1000万元
人民币50万元至1000万元
大于人民币10万元小于人民币500万元
大于人民币1000万元投资及风险控制委员会
大于人民币1000万元投资及风险控制委员会
大于人民币500万元投资及风险控制委员会
续表
业务摘要
副总裁
部门经理
执行副总裁财务总监
首席执行官
管理委员会
董事会
股东大会
4．2执行或放弃合同违约罚金（须经内部控制备案）
4．3采取仲裁或法律行动
注：
涉及须予披露的交易、关联交易和股价敏感资料的审议、公告等上市规则规定事项，按上市所在地的定义和上市规则执行
—
小于人民币10万元
提议
大于人民币10万元小于人民币500万元
审议
大于人民币500万元投资及风险控制委员会
批准
八、费用报销及资金支付
1．合同或非合同的款项支付按公司财务相关制度办理
2．差旅费及出差申请
2．1出差申请
2．1．1国内出差
2．1．2国外出差
3．宴会及其他交际费
3．1宴会及其他交际费的管理标准（须经内部控制审阅）
3．2宴会及其他交际费的费用账（要符合首席执行官批准的范围和标准）
4．费用账报销（按会计部的相关规定支付，首席执行官费用由执行副总裁批准）
5．董事及高管的福利支出
—
所属职员
提议
提议
所属职员
所属职员
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部门经理
审议
审议
部门经理
部门经理
—
—
副总裁及以下人员
批准
批准
副总裁及以下人员
副总裁及以下人员
—
—
薪酬及提名委员会批准
—
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续表
业务摘要
副总裁
部门经理
执行副总裁财务总监
首席执
行官
管理委
员会
董事会
股东大会
6．授予购股权（根据公司之《购股权计划》）
薪酬及提名委员会审议
批准
授予超过《购股权计划》中所指定的上限，要取得股东大会批准
注1各部门所有款项支付前需经财务部审核，资本性支出经财务部审核后再报分管领导审批。
2费用经办人的责任是表明其已按规定的程序处理经济、会计事项并对经济、会计事项的合法性与合理性负责。
3各部门经理的责任是表明其已认定经济、会计事项成立，对经济、会计事项的合法性与合理性负责。
4财务审核人的责任是审核金额的正确性，表明其已确认经济、会计事项符合财经制度、预算管理制度等规定，且具备支付能力，对经济、会计事项的合法性、完整性负责。
5公司首席执行官根据经济业务、事项的重要性决定是否召开首席执行官办公会讨论。
6所有经部门经理、副总裁、执行副总裁签署的事项必须在公司年度预算范围内。
8．2管理人员签字样表
管理人员签字样表
编制单位：
编号：
姓名
所在部门
职务
签字
本签字表于年月日生效。
董事长日期：
签章：
升级会员 