金融法考试试题及解析Word文档格式.docx

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　　第4题本票的持票人未按照规定的期限提示见票的，丧失（A票据权B付款请求权C对前手的追索权D对出票人以外的前手的追索权

　　[解析]《票据法》规定，本票的持票人未按照规定的期限提示见票的对出票人似外的前手的追索权。

　　第5题付款人付款后请求持票人交出票据的权利义务关系属于（A票据关系B《票据法》上的票据关系C民法上的票据关系D民法上的非票据关系

　　[解析]付款人付款后请求持票人交出票据的权利义务关系属于票据法上的票据关系。

　　第6题下例选项对上市公司不得再次公开发行债券证券的情形表述正确的是（）。

　　A前两次公开发行的公司债券尚未募足B擅自改变公司公开发行债券募集资金的用途C对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实D公开发行的债券可用于弥补亏损和非生产性支出

　　[解析]上市公司不得再次公开发行公司债券证券的情形有：

①前一次公开发行的公司债券尚未募足；

②违反《证券法》的规定改变公司公开发行债券募集资金的用途；

③对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实。

　　第7题企业因为异地产品展销，最适宜开办的账号是（A基本存款账户B一般存款账户C临时存款账户D专用存款账户

　　[解析]企事业单位的存款可以分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

临时存款账户是存款人因临时经营活动开立的账户，如企业异地产品展销。

　　第8题下列选项对公开发行公司债券的条件说法错误的是（）。

　　A股份有限公司的资产的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元

　　B累计债券余额不超过公司净资产的40%C债券的利率不超过中国人民银行规定的利率水平D筹集的资金投向符合国家产业政策

　　[解析]《公司法》第161条规定，债券的利率不超过国务院规定的利率水平。

　　第9题对保险标的表述错误的是（）。

　　A保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益的或者人的寿命和身体B投保人对保险标的应当具有保险利益C投保人对保险标的没有保险利益的，保险合同的可以被撤销的D保险利益是指投保人对保险标的具有法律上的脆弱的利益

　　[解析]保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益的或者人的寿命和身体。

投保人对保险标的应当具有保险利益，否则保险合同无效。

　　第10题对证券承销的期限表述正确的是（）。

　　A证券的代销期限最长不得超过90日，包销的期限不得超过60B证券的代销期限最长不得超过60日，包销的期限不得超过90日C证券代销、包销期限最长不得超过60日D证券代销、包销期限最长不得超过90

　　[解析]《证券法》规定，证券代销、包销期限最长不得超过90日。

　　第11题下例选项对汇票记载事项的说法错误的是（）。

A汇票上未记载付款日的，为见票即付B汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地C汇票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地D汇票上未记载收款人的，以持票人为收款人

　　[解析]汇票的绝对必要记载事项包括表明“汇票”字样、无条件支付委托、确定的金额、付款人的名称、出票日期和出票人签章。

汇票上少记载一项该汇票无效。

所以，D选项未记载收款人的，该汇票无效。

　　第12题甲和乙为共同信托的受托人，甲违反信托目的处分信托财产，致使信托财产受到损失，该损失应该（）。

　　A由甲单独承担赔偿责任B由甲、乙承担连带赔偿责任C由甲、乙和委托人承担连带赔偿责任D由甲、乙和受益人承担连带赔偿责任

　　[解析]本题考核共同受托人共同处理信托事务的责任的承担。

共同受托人之一违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，其他受托人应当承担连带赔偿责任。

　　第13题根据票据法律制度的规定，持票人在一定期限内不行使票据权利，其权利归于消灭。

下列有关票据权利消灭时效的表述中，错误的有（）。

　　A持票人对商业汇票的出票人的权利，自票据到期日起2年B持票人对商业汇票的承兑人的权利，自票据到期日起1年C持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月D持票人对前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起3个月

　　[解析]本题考核票据权利的消灭。

根据我国《票据法》第17条规定：

票据权利因在一定期限内不行使而消灭的情形有四种：

①持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。

见票即付的汇票、本票，自出票日起2年；

②持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月；

③持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月；

④持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。

　　第14题依据《商业银行法》，下列表述不正确的是（A商业银行的注册资本应当是实缴资本B设立城市合作银行的注册资本最低限额为1亿元人民币C商业银行可自主决定在境内地点设立分支机构D商业银行自取得营业执照之日起超过6个月无正当理由未开业的，人民银行吊销其经营许可证

　　[解析]根据《商业银行法》规定：

设守伞国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币。

设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。

注册资本应当是实缴资本，故AB项正确。

商业银行根据业务需要设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准，故C项错误的。

商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告，故D项正确。

　　第15题为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。

　　该期限为（）。

　　A该股票的承销期内和期满后1年内B该股票的承销期内和期满后6个月内C出真审计报告后6个月内D出具审计报告后1年内

　　[解析]本题考核点是证券交易的规则。

我国《证券法》规定：

为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。

　　第16题A公司向B公司签发并交付一张票据，B公司又向C公司背书转让了该票据，后C公司再次向D公司转让了该票据。

经银行审核，B公司在向C公司转让该票据时，其签章不符合规定。

对此，下列说法正确的是（）。

　　A该票据无效BB公司的签章无效，但不影响其他真实签章的效力C因A公司的签章有效，尽管B公司的签章不符合规定，但其背书仍然有效DB公司的签章无效，但不影响A公司签章的效力

　　[解析]本题考核票据签章不符合规定的效力。

背书人在票据上的签章不符合规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签章的效力。

　　第17题对保险标的表述错误的是（）。

　　A保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益或者人的寿命和身体B投保人对保险标的应当具有保险利益C投保人对保险标的没有保险利益的，保险合同的可以被撤销的D保险利益是指投保人对保险标的具有法律上的脆弱的利益

投保人对保险标的应当具有保险利益。

否则保险合同无效。

　　第18题根据我国《银行业监督管理法》的规定，在我国境内设立的下列机构不属于银行业监督管理对象的是（）。

　　A农村信用合作社B财务公司C信托投资公司D证券公司’

　　[解析]《银行业监督管理法》第2条明文规定：

　　“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。

本法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督管理的规定。

国务院银行业监督管理机构依照本法有关规定，对经其批准在境外没立的金融机构以及前二款金融机构在境外的业务活动实施监督管理。

”D项所述的证券公司由国务院证券监督管理机构负责监督管理。

所以本题的正确选项是D。

　　第19题下列选项对商业银行描述错误的有（）。

　　A商业银行是以盈利为主要经营目标的企业法人B未经中国人民银行批准，任何单位和个人不得从事吸收公共存款等商业银行业务。

　　C未经中国人民银行批准，任何单位不得在名称中使用银行字样D商业银行的分支机构具有法人资格，在总行授权的范围内依法开展业务

　　[解析]本题考核商业银行的设立。

商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。

　　第20题投保人因故意隐瞒事实，不履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率，将产生的法律后果是（）。

　　A保险人有权解除合同，但对合同解除前发生的保险事故要承担赔偿或者给付保险金的责任B保险人有权解除合同．但要退还保险费C保险人有权解除合同，对于合同解除前发生的保险事故不承担赔偿或给付保险金的责任，并且不退还保险费D保险人有权解除合同，对于合同解除前发生的保险事故不承担赔偿或给付保险金的责任，但可以退还保险费

　　[解析]本题考核投保人如实告知义务。

投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，保险人有权解除合同；

保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿责任或者给付保险金的贡任，并不退还保贯。

　　第21题下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（）。

　　A中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定B股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票C发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销D证券的代销、包销期限最长不得超过120日

　　[解析]本题考核首次公开发行股票的程序。

根据规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日。

因此D项的说法是错误的。

　　第22题下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是（A公司股本总额不少于人民币3000万元B公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上．公司股本总额超过人民币4亿元，公开发行股份的比例为15%以上C公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

　　）。

　　D必须是国家鼓励发展的产业

A

　　[解析]本题考核股票上市的条件。

根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：

①股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；

②公司股本总额不少于人民币3000万元；

③公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；

公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上，因此B项是错误的；

④公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载，因此C项是错误的。

　　第23题下列各项中，（A中国建设银行B中国银行C国家开发银行D中国人民银行

　　【答案解析】）是我国的中央银行。

　　[解析]本题考核中国人民银行的性质。

中国人民银行是我国的中央银行，其全部资本由国家出资，属于国家所有。

作为中央银行，中国人民银行是发行的银行、政府的银行、银行的银行。

　　第24题甲将自己的汽车向某保险公司投保财产损失险，附加盗抢险，保险金额按车辆价值确定为20万元。

后该汽车被盗，在保险公司支付了全部保险金额之后，该车辆被公安机关追回。

关于保险金和车辆的处置方法，下列选项正确的是（）。

　　A甲无需退还受领的保险金，但车辆归保险公司所有B车辆归甲所有，但甲应退还受领的保险金C甲无需退还保险金，车辆应归甲所有D应由甲和保险公司协商处理保险金与车辆的归属

　　[解析]《保险法》第44条规定：

保险事故发生后，保险人已支付了全部保险金额，并且保险金额相等于保险价值的，受损保险标的的全部权利归于保险人；

保险金额低于保险价值的，保险人按照保险金额与保险价值的比例取得受损保险标的的部分权利。

本题中，因为保险人支付了全部保险金额，而且保险金额相等于保险价值，所以车辆的全部权利归于保险人，A项是正确的。

　　第25题下列属于公开发行证券的是（）。

　　A向特定对象发行证券累计超过150人B向特定对象发行证券C向不特定对象发行证券D向特定对象发行证券累计超过100人

　　[解析]本题考核公开发行证券的条件。

根据规定，向不特定对象发行证券和向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行证券。

　　第26题支票的持票人应当自（A到期日起10日内B到期日起15日内C出票日起10日内D出票日起15日内

　　【答案解析】）提示付款。

　　[解析]支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款。

超过期限付款的，付款人可以不予付款；

付款人不予付款的，出票人仍应当承担对持票人承担的票据责任。

　　第27题在下列情形中可以申请撤销的是（A信托财产不能确定）。

B专以诉讼或者讨债为目的设立的信托C委托人设立信托损害债权人利益的D受益人或者受益人范围不能确定的

　　[解析]本题考核信托相对无效。

委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销该信托。

债权人的申请权，自债权人知道或者应当知道撤销原因之日起1年内不行使的，归于消灭。

　　二、多选题（本大题28小题．每题2.0分，共56.0分。

请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。

）第1题小强的父母以死亡为给付保险金与保险公司签订保险合同，订立前未经小强书面同意便认可保险金额的，则下列说法错误的是（）。

　　A合同无效B合同有效C经小强追认后有效D其父母可以转让或者质押该保险合同

B,C,D

2.0分

　　[解析]以死亡为给付保险金的合同，未经被保险人书面同意并认可保险金额的，合同无效，但其父母为其成年子女投保的人身保险除外。

　　第2题汇票到期日前，持票人也可以行使追索权的情况有（A汇票被拒绝承兑的B承兑人或者付款人死亡的C承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的D汇票未记载出票日期的

A,B,C）。

　　[解析]汇票到期日前，持票人也可以行使追索权的情形包括①汇票被拒绝承兑的；

②承兑人或者付款人死亡的；

③承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。

　　第3题属于票据行为的有（A出票行为B背书行为C承兑行为D保证行为

A,B,C

　　[解析]票据行为是指以发生票据上的权利义务关系为目的的而实现的法律行为。

我国《票据法》上规定的票据行为主要包括出票、背书、承兑、保证、付款。

　　第4题上市公司出现（）情况，由证券交易所决定终止其股票上市交易。

　　A公司股本总额、股份分布等发生变化不再具备上市条件B公司不按照规定的公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载的，且拒绝纠正的C公司最近三年连续亏损D公司解散或者被宣告破产

B,D

　　[解析]上市公司出现公司不按照规定的公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载的，且拒绝纠正的；

公司解散或者被宣告破产的由证券交易所决定终止其股票上市交易。

　　第5题下列人员属于证券交易内幕信息知情人的是（）。

　　A发行人的董事、监事、高级管理人员B发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员C证券监督管理机构其他人员D由于所任公司职务可以获取公司有内幕交易信息的人员

A,B,D

　　[解析]属于证券交易内幕信息的知情人的有①发行人的董事、监事、高级管理人员；

②发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；

③证券监督管理机构人员；

④由于所任公司职务可以获取公司有内幕交易信息的人员。

　　第6题本票上未记载（A确定的金额B五条件支付的承诺C出票日期D付款地

　　【答案解析】）的，本票无效。

　　[解析]本票必须记载的事项包括①表明“本票”的字样；

②五条件支付的承诺；

③确定的金额；

④收款人的名称；

⑤出票日期；

⑥出票人的签章。

本票上．未记载前规定事项之一的，本票无效。

　　第7题根据《商业银行法》的规定，不得担任商业银行的董事、高级管理人员的情况有（）。

　　A因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚的，服役期满改造良好的B担任因经营不善破产清算公司、企业的董事长或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的C担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任D个人所附数额较大的债务到期未偿还的

　　[解析]根据《商业银行法》的规定，有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员，①因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚的；

②担任因经营不善破产清算公司、企业的董事长或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；

③担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任；

④个人所附数额较大的债务到期未偿还的。

　　第8题对于支票的出票不符合法律规定的是（）。

　　A支票上的金额为必须记载事项，即使补记也无效B出票人可以在支票上记载自己为收款人C支票的出票人所签发的支票金额不得超过其付款时付款人处实有的存款金额D支票另行记载付款日期的，该记载不具有票据法上的效力

A,D

　　[解析]支票上的金额可以由出票人授权补记，未补记前的支票不得使用。

支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。

　　第9题在人身保险合同中，投保人对（A配偶、子女、父母B本人C与投保人有抚养、赡养或者抚养关系的家庭成员、近亲属D第三人

　　【答案解析】）享有保险利益。

　　[解析]投保人对下列人享有保险利益：

本人；

配偶、子女、父母；

前列以外与投保人有抚养、赡养或者抚养关系的家庭成员、近亲属。

　　第10题下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（）。

A甲上市公司的董事乙，在任职期间的1年内转让其所持甲上市公司22%的股票BW证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖Z上市公司的股票，W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系C为N股份有限公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师，在审计报告公布后的第3日，转让其所持有N公司的股票D为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第11个月，买卖该公司的股票

B,C

　　[解析]本题考核证券交易的规则。

①上市公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过所持有本公司股份总数的25%。

因此，A项中董事乙的行为并不违法；

②证券从业人员（包括证券公司从业人员）在任职或者法定期限内，不得持有、买卖股票；

③为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内。

不得买卖该种股票。

C项中该注册会计师在审计报告公开后的第3日即转让其所持有的股票，属于法律禁止的行为；