XX废旧金属生产加工五金产品可行性研究报告(含财务报表精全).doc
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XX废旧金属生产加工五金产品基地项目可行性研究报告
XX废旧金属生产加工五金产品基地项目
可行性研究报告
委托单位：
XX废旧物资回收利用有限责任公司
编制单位：
XX投资咨询有限公司
编制日期：
二0一三年十二月
项目名称：
XX废旧金属生产加工五金产品基地项目
工作阶段：
可行性研究
项目建设单位：
XX废旧物资回收利用有限责任公司
参加编制人员：
目录
第一章总论 1
1.1项目概况 1
1.2项目编制依据 2
1.3项目编制原则 3
1.4项目编制内容 3
1.5资金筹措方式 4
1.6主要经济技术指标 4
1.7可行性研究结论 4
第二章项目开发建设的背景及必要性 8
2.1项目提出背景 8
2.2项目建设的必要性 12
第三章市场及可行性分析 17
3.1市场预测 17
3.2供求预测 18
3.3可行性分析 19
3.4结论 21
第四章建设规模内容与厂址选择 22
4.1项目建设规模内容 22
4.2土建工程设计方案 23
4.3项目厂址选择 24
第五章项目规划设计方案 30
5.1总平面布置 30
5.2工厂运输 30
5.3消防措施 30
5.4电力 32
5.5给排水 33
第六章项目实施生产方案 35
6.1项目规划目标及总体思路 35
6.2建设工期 35
6.3实施进度 36
6.4生产工艺及产品方案 39
第七章环境保护 44
7.1环保设计依据及原则 44
7.2污染物及来源 44
7.3施工期污染防治措施 46
7.4营运期污染防治措施 48
第八章劳动安全卫生及消防 51
8.1劳动安全卫生 51
8.2消防 52
第九章劳动定员及项目管理 55
9.1组织机构 55
9.2工作制度 55
9.3劳动定员 55
9.4职工培训 55
9.5项目管理 56
第十章节约能源方案 58
10.1节能背景及目标 58
10.2本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 58
10.3节能措施和节能效果分析 59
10.4能耗量统计 60
第十一章工程招投标 61
11.1招标组织形式 61
11.2招标方式 61
第十二章投资估算与资金筹措 64
12.1项目总投资估算的依据 64
12.2项目总投资估算的原则 64
12.3项目总投资估算 65
12.4项目总投资的资金来源 67
第十三章财务评价 68
13.1财务评价基础数据的测算 68
13.2营业收入和营业税金及附加的确定 69
13.3利润总额及所得税的确定 69
13.4财务盈利能力分析 69
13.5不确定性分析 70
13.6项目财务评价结论 73
第十四章社会效益分析 74
第十五章结论和建议 76
15.1结论 76
15.2建议 78
附表 79
第一章总论
1.1项目概况
1.1.1项目简介
1、项目名称：
XX废旧金属生产加工五金产品基地项目
2、建设地点：
甘泉县道镇XX开发区
3、项目建设单位：
XX废旧物资回收利用有限责任公司
4、建设内容与规模：
项目规划总用地面积26049.7平方米，约合39.07亩，总建筑占地面积20000.1平方米，约合30亩，总建筑面积为24000平方米，含厂房、库房、办公楼、员工宿舍楼和其他辅助建筑。
分两期建设，一期建设为办公楼及厂房；二期建设为库房、员工宿舍楼及其他辅助建筑，配套建设围墙、围栏、大门、给水与供电工程和绿化工程。
其中，厂房建设面积12000平方米，库房建设面积5000平方米，办公楼建筑面积3000平方米（三层），员工宿舍楼建筑面积3000平方米（三层），其他辅助建筑建筑面积1000平方米，项目容积率为0.92，建筑密度为76.78%，绿化率15%。
5、工程建设进度：
项目实施计划从2013年10月开始，至2015年10月完工，建设期限为2年。
6、总投资及资金来源：
项目总投资6000万元。
资金来源：
全部由企业自筹。
1.1.2项目建设单位
单位名称：
XX废旧物资回收利用有限责任公司
1.1.3项目实施进度安排
在综合考虑项目整体规划、资金条件、施工条件和工程量的基础上，计划2013年10月初开工建设，2015年10月底交付使用，初步确定本项目整体建设期周期为2年。
1.2项目编制依据
1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划；
2、《产业结构调整指导目录（2011年本）》；
3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》；
4、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；
4、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》；
5、《国务院关于加快发展循环经济的若干意见》（国发[2005]22号）；
6、《国务院转发国家经贸委等部门关于进一步开展资源综合利用的通知》；
7、《固体废物污染环境防治法实施细则》；
8、《循环经济促进法》；
9、金属加工项目建设单位提供的《生产金属加工项目建议书》；
10、金属加工项目建设单位提供的相关技术文件和有关数据；
11、国家、省、部关于生产技术规范和有关规定等；
12、国家现行有关政策、法规和标准等。
1.3项目编制原则
（1）严格按照国家相关标准和规范设计。
（2）功能齐全，布局合理，运行管理方便。
（3）充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
（4）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内最先进的产品生产技术，设备选用国内最先进的，确保产品的质量，以达到企业的高效益。
1.4项目编制内容
该项目可行性研究报告的主要内容如下：
1、项目提出的背景及建设的必要性；
2、项目选址与建设环境条件；
3、确定金属加工项目建设总平面布置方案；
4、生产规模和工艺技术方案；
5、确定建设条件与金属加工项目选址；
6、确定原材料、燃料及动力的供应；
7、确定公用工程设施建设方案及供水、供电方案；
8、确定企业组织机构及劳动定员；
9、金属加工项目实施进度建议；
10、确定环境保护及劳动安全卫生保障措施；
11、投资估算与资金筹措；
12、效益分析；
13、项目结论与建议。
1.5资金筹措方式
项目总投资6000万元。
资金来源：
全部由公司自筹。
1.6主要经济技术指标
项目主要经济技术指标如下：
序号
名称
单位
数量
财务数据
1
总投资
万元
6000.00
2
营业收入
万元
449280.00
3
营业税金及附加
万元
24261.12
4
利润总额
万元
19580.31
5
所得税
万元
4895.08
6
税后利润
万元
14685.23
财务评价指标
1
项目财务净现值（税前）
万元
5949.92
2
项目财务净现值（税后）
万元
3595.35
3
项目内部收益率（税前）
%
27.88%
4
项目内部收益率（税后）
%
21.53%
5
静态投资回收期
年
5.46
6
动态投资回收期
年
6.55
7
盈亏平衡点
1.43%
1.7可行性研究结论
1、随着我国国民经济快速持续发展，市场上对金属加工的需要量不断增加。
该金属生产加工项目的实施符合国家《产业结构调整指导目录》的产业政策，废旧金属加工的五金产品将在国内外市场上有广阔的畅销空间，发展前景良好市场潜力巨大，因此，项目的建设是十分必要的。
2、项目达产后，每年可回收分拣处理各类废金属约18.31万吨，年产废金属精选料12.57万吨，进行加工五金产品，年产值约4.32亿元人民币，年可上缴国家所得税4895.08万元，为金属产业提供重要的工业原料支撑。
3、该金属加工项目原材料、产成品和重要生产工艺的设备未列入《促进产业结构调整暂行规定》和《产业结构调整指导目录》中的禁止和限制类之列，因此，该金属加工项目金属加工生产符合国家产业政策，符合当地发展规划。
项目选择本着增加企业利润、提升企业产品加工工艺、提高企业核心竞争力的宗旨进行。
这将大幅提升企业产品质量和档次，提高企业占有市场的能力，旧金属加工市场前景广阔，也为企业的科学持续发展奠定了坚实的基础。
4、适应国内市场需求，该金属加工项目的建设能够有效促进当地经济发展，为社会创造就业机会，有力促进当地经济的繁荣发展和社会稳定，为当地财政收入做出应有的贡献，由此可见，该金属加工项目的实施具有显著的社会效益。
5、项目拟建设在延安市甘泉县道镇XX开发区，拟建工程选址符合项目建设区域土地利用总体规划，国土资源部门已经出具用地说明文件，可保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用公用工程设施，水、电、汽等能源供应有保障。
从建设条件方面来看，项目选择合理，主要客户渠道稳定可靠，废旧金属加工销售市场潜力巨大，工艺设备选择先进，能够在国内市场保持领先，配套设施齐全，建设条件较好。
6、该废旧金属加工五金产品项目采用国内先进的生产设备、环境保护设备及产品质量检测控制设备，对项目节约能源、环境保护、生产金属加工均可得到有力的支撑，成熟的生产工艺技术及先进的生产设备为项目的实施提供了强力的保障。
7、本工程所采用的工艺方案（路线）技术先进、成熟可靠、经济合理。
物料消耗低、投资规模较小，国内市场对原辅材料的供应充裕。
8、该废旧金属加工五金产品项目建设地周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地、自然保护区、文物景观等环境敏感点，XX废旧物资回收利用有限责任公司对建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标后排放，对环境影响程度较小，职工劳动安全卫生措施有保障。
9、拟建工程总投资额约为6000万元，其中：
固定资产投资5886.21万元，流动资金约为113.79万元。
项目建成投产后达产年可实现年销售收入约43200万元，年利税额2635.27万元，其中：
年利润为1976.45万元，纳税总额为658.82万元。
10、根据测算，该金属加工项目税后达纲年投资利润率为22.25%，项目全部投资所得税后财务内部总收益率21.53%，财务净现值2872.28万元，全部投资回收期为6.55年，项目盈亏平衡点为1.43%，因此该金属加工项目经营很安全，说明该金属加工项目具有一定的抗风险能力。
综上所述，本项目作为实施以资源化、无害化处理为主要内容的现代城市废钢铁回收利用体系和循环经济战略的一次重要探索和全新尝试，在资源、环境和经济三个主题下应运而生。
该废旧金属加工五金产品厂项目技术先进、设计合理、具有较好的盈利能力、抗风险能力，具有显著的社会效益和经济效益。
该项目建成对促进延安市甘泉县废旧金属加工产业发展及扩大当地就业机会起着积极的推动作用，项目建成后可为当地带来较高的利税收入，为当地经济发展做出贡献，有着重大的社会效益。
该废旧金属加工五金产品厂项目符合国家产业政策和行业发展要求，废旧金属加工市场广阔而且经济效益和社会效益显著抗风险能力强。
因此，该金属加工项目建设无论在经济上、环境资源上还是社会效益上都是可行的。
第二章项目开发建设的背景及必要性
2.1项目提出背景
2.1.1国家对资源再生利用的重视
随着经济和社会的不断发展，人类对自然资源的开发利用也越来越广泛、深入，以致不得不面对两方面的压力：
一是某些自然资源在一定条件下的有限性与人类需求的无限性之间的矛盾日趋突出的压力；二是与自然资源开发利用相伴随的环境污染和破坏日趋严重的压力。
面对着这两方面的压力，人类必须提出解决问题缓解压力的办法，“可持续发展”战略思想就是这种背景下提出的，可持续发展就是保持资源和环境永续利用前提下实现经济和社会发展的理念和模式。
在这种理念和模式的指导下，再生资源行业应运而生。
再生资源行业是指从事再生资源流通、加工利用、科技开发、信息服务和设备制造等经济活动的集合体。
在未来人类社会的进步与发展中，特别是建设资源节约型、环境友好型社会的今天，再生资源行业的地位必然会越来越重要，尤其对于中国这样一个自然资源总量位居世界前列而人均占有量相对不足的发展中国家，行业的地位自然显得更为突出和重要。
我国的废旧物资回收工作，已经有五十多年的发展历史。
1954年4月28日，经邓小平同志批准，在中央人民政府、政务院、财经委员会成立了废旧物资回收局，从此我国的废旧物资回收行业正式宣告诞生。
1958年7月7日，周恩来总理在广东新会县参观该县的废物利用展览后，为废旧物资回收利用工作亲笔题词：
“全国商业部门在党的社会主义建设总路线的照耀下，应该向新会学习，抓紧废物利用这一环节，实行收购废品，变无用为有用，扩大加工，变一用为多用，勤俭节约，变破旧为崭新，把工农商学兵联成一片，密切协作，为全面地发展生产服务，以便更好地实现勤俭建国，改造社会的任务。
”
改革开放以来，中国经济发展取得了举世瞩目的成就，但粗放型的经济增长方式并没有根本转变，资源约束矛盾日益突出，环境压力越来越大。
目前，我国正处于工业化、城镇化加速发展阶段，人口众多、资源相对不足、环境容量有限是我国的基本国情。
传统的高消费、高排放、低效率的粗放式经济增长方式并未根本转变，资源消耗量大，利用率低，环境污染严重，资源环境约束日益突出，已严重制约经济发展，面临的资源和环境形势更加严峻。
“十一五”是我国全面建设小康社会的关键时期，我们既面临前所未有的发展机遇，也面临来自各方面的严峻挑战，最突出的挑战就是资源、环境对经济反战的制约。
随着人口增加和工业化、城市化进程加快，资源消费强度将进一步加大，必须加快转变经济增长方式，提高资源利用效率。
与发达国家相比，我国资源综合利用水平差距较大，大量的废旧家电及电子产品、废塑料、废橡胶、废家电、废钢铁、废纸、废有色金属、废玻璃、废旧木质材料等，还没有得到有效利用，既浪费了资源，又污染了环境，这也从另一方面说明，我国再生资源综合利用的潜力很大。
与此同时，国家鼓励再生资源利用方面的技术开发，技术开发取得长足进步。
1991年6月，国务院颁布实施的《国家中长期科学技术发展纲要》中，将“再生资源”列为科学技术重点发展的第21个领域；1992年，国家科委又将“固体废弃物资源化技术研究”列为国家“八五”科技攻关项目；1993年由国家编制的《中国21世纪议程》白皮书，将“固体废弃物的无害处理”列为第19章。
所有这些都将促进再生资源行业的快速发展。
再生资源是指生产、流通、消费等过程中产生的不再具有使用价值而以各种形态赋存，但可以通过不同的加工途径而使其获得使用价值的各种物料的总称。
废旧物资是指在性能、规格和款式等方面已经达不到该物品应当达到的要求，但其具有使用价值或价值的属性是明显的，是再生资源的一部分，例如：
废塑料、废家电、废橡胶、废钢铁、废纸等。
循环经济是以资源、能源的高效和循环利用为核心，以“减量化、再利用、资源化”为基本原则，以“低消耗、低排放、高效率”为基本特征，变革“大量生产、大量消费、大量废弃”的传统经济增长模式，符合可持续发展理念的新型经济增长模式。
因此，发展循环经济，要求节能降耗，提高资源利用效率；对生产过程中产生的废弃物进行综合利用，并延伸到废旧物资回收和再生利用；根据资源条件和产业布局，延长和拓宽生产链条，促进产业间的共生耦合。
2.1.2甘泉县发展现状
素有“美水之乡“的甘泉县，近两年在全县范围建设的各个新农村，着实可称为又新又美的村。
近两年来我县结合自身实际坚持“居住相对集中、产业相对集聚、土地相对集约、农村基础设施各类要素相对集合”的原则，严格按照“六为主、六突出”的工作思路，力争新农村建设呈现出好成果。
截至目前，全县已完成魏家沟村、甄家湾村等17个新农村建设工程。
XX废旧金属生产加工五金产品基地项目建设，同样受到了县委、镇党委、政府和县新农办的高度重视。
为了提高和展出甘泉县的美丽新风貌，再生资源的回收与再利用，减少污染，净化城市环境规范整洁作用就愈加重要，随着城市建设的快速发展和人口的不断增长，工业日益向上发展，而能源物资的枯竭短缺，脏、乱、差等问题直接影响到市容市貌和环境卫生，规范再生资源回收的需要，防止资源流失，保护环境提高资源再利用，倡导循环经济，适应经济可持续发展。
经过多方考察，在甘泉县道镇XX建设再生资源回收并利用回收的废旧金属，经过拆解、分拣、挑选、调直、对焊、拉丝等多种工序，生产加工成几十种五金产品（例：
铁钉、水泥钉、排钉、螺丝钉、冷拔丝、铁丝、镙母、镙栓、合页、丝杠）等产品，投入市场销售，达到废旧物资回归市场，净化城市环境的目的，以便于再生资源回收管理和规范运作，做到变废为宝，合理利用资源，保护净化环境，获得更大的社会效益和经济效益。
2.2项目建设的必要性
2.2.1国家产业政策的要求
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》明确提出，健全资源循环利用回收体系。
完善再生资源回收体系，加快建设城市社区和乡村回收站点、分拣中心、集散市场“三位一体”的回收网络，推进再生资源规模化利用。
加快完善再制造旧件回收体系，推进再制造产业发展。
建立健全垃圾分类回收制度，完善分类回收、密闭运输、集中处理体系，推进餐厨废弃物等垃圾资源化利用和无害化处理。
《“十二五”节能环保产业发展规划》，提出节能环保产业是指为节约能源资源、发展循环经济、保护生态环境提供物质基础和技术保障的产业，是国家加快培育和发展的7个战略性新兴产业之一。
节能环保产业涉及节能环保技术装备、产品和服务等，产业链长，关联度大，吸纳就业能力强，对经济增长拉动作用明显。
加快发展节能环保产业，是调整经济结构、转变经济发展方式的内在要求，是推动节能减排，发展绿色经济和循环经济，建设资源节约型环境友好型社会，积极应对气候变化，抢占未来竞争制高点的战略选择。
其中，资源循环利用产业重点领域之一为废金属资源再生利用。
发展重点：
加强再生资源加工设施建设，提高加工质量，加快产业化进程。
建设具有一定规模和水平的再生资源加工基地，并以此为中心，形成再生资源回收、加工、利用的产业链条；研究开发一批急需的废弃物无害化处理技术和再生资源加工利用技术。
建设若干个不同层次、不同类型、不同规模的再生资源回收集散基地和规范化的再生资源交易市场，促进再生资源回收、加工、利用的规模经营和一体化进程，提高社会综合效益。
2.2.2发展循环经济的需要
21世纪，人类进入知识经济、循环经济时代。
世界各国正把“发展循环经济”和“建立循环型社会”作为实现可持续发展的重要途径。
所谓循环经济，是一种建立在物质不断循环利用基础上的经济发展模式，它要求把经济活动按照自然生态系统的模式组织成一个“资源－产品－再生资源”的物质反复循环流动的过程，使得整个经济系统及生产、消费过程中基本上不产生或者很少产生废弃物，它要求以废旧物资“减量化、无害化、资源化、再使用、再循环”为社会经济活动的行为准则。
我国的经济发展大部还停留在“资源大进，终端产品大出”的开放式发展模式上，发展与资源环境的矛盾日益凸显，严重制约了经济的可持续发展。
随着“中国制造”的崛起，中国的资源以前所未有的速度在消耗，与此同时许多原生资源对进口依赖度不断增强。
在全球范围内资源越来越具有战略意义的背景下，资源性产品正在或即将成为卖方市场，而我们的工业性制品成为买方市场，且处于产业链下游，处于资源性卖方市场的控制之下。
如2003年度以来暴涨的矿产、原材料、石油价格极大提高了中国制造业的成本，削弱了中国制造业的议价空间。
面对这一严峻挑战，我国迫切需要向西方国家学习发展循环经济的经验，探索制造业新型的产业链模式。
以循环经济的发展模式取代“大量生产、大量消费、大量废弃”的粗放式发展模式。
2.2.3发展再生材料产业的必要
除了推进“预防型”的清洁生产外，发展再生资源，促进资源的循环利用是发展循环经济的另一个核心内容，而再生资源的末端利用产业化是形成再生资源产业链的关键。
因此，进行资源再生加工，发展再生材料产业就成为循环经济建设的重要内容和主要突破口。
利用废弃资源发展再生材料，一方面有助于降低废弃材料带来的污染，另一方面，再生材料能有效缓解工业发展中材料紧缺带来的压力，为经济持续发展提供持续动力。
因此，我国急需发展可再生材料，建设材料循环通道。
可用作生产再生材料的废弃物众多，但我国再生材料产业还处于相当低的发展水平，大量的再生材料没有得到回收和很好地利用而白白浪费掉。
粗略估计，我国可回收利用而没有利用的再生材料总价值在350～550亿元的规模。
其中废钢铁大概有300万吨、废有色金属20万吨、废纸200万吨、废塑料80万吨、废家用电器、废电脑2000多万台。
而在本国再生材料并不发达的情况下，中国制造业却开始大量使用进口的废弃材料。
中国造纸业使用的废纸有40%来自进口，全球有70%的电子垃圾进入中国，进口电子垃圾在我国登陆的地域已经全面覆盖了广东、浙江、上海、天津、福建、山东等沿海发达地区。
在进出口废物质量监管不严和环保管制不到位的情况下，“洋垃圾”利用给当地带来了严重的二次污染。
利用本地再生资源产生再生材料，规范再生材料产业管理已经迫在眉睫。
企业回收拆解由粗放加工逐步迈向深加工、多领域。
再生资源回收以后，利用范围非常广泛，可以根据用户不同需要对可用材料拆解加工成产品，既节省原生材料，又降低成本，一举多得。
因此，再生资源被称为“都市里的矿山”，“第二矿藏”。
近几年来，由于受经济环境的影响，企业效益下滑，再生资源行业不断在深加工上做文章。
一是，对废塑料进行清洗后粉碎、加工成塑料颗粒状原材料；废有色金属经过提炼加工压延成原材料等等。
随着城市中废家用电器、废电脑、废电池的日益增多，再生资源企业也随之向废家用电器回收处理领域进军，以解决由于各种有害物质和难以降解物质增多对环境造成的影响和危害。
二是，对回收的废旧物资进行挑选，对边角余料等可用材料进行加工，最大限度地利用可用材料加工成各种小型产品，大大提高了废旧物资的回收利用率；三是，对不可再利用的废料进行拆解、打包、压块，供给生产企业，提高了废钢铁乃至其他废物入炉质量，深受炼钢企业的欢迎。
2.2.4甘泉县再生产业发展的必然选择
甘泉县境内的可再生的废旧物资行业，目前仍停留在废旧物资收购和简单分类的原始发展阶段，未进行任何深加工处理，存在“二次污染”的状况。
产业的无序竞争和低附加值经营现状，严重制约再生资源产业的健康发展。
为此，在国家提倡发展循环经济的大背景下，急需对再生材料产业进行整合和提升，使其符合延安市甘泉县发展循环经济的需要，利用延安市甘泉县再生资源丰富的有力条件，积极发展再生资源的深度加工，提高产品的附加值，促进再生材料产业的健康快速发展。
第三章市场及可行性分析
3.1市场预测
废金属作为一种再生资源，在矿产资源日益紧缺的背景下，地位日渐突出。
20世纪，发达国家再生资源产业规模已达2500亿美元，本世纪初，增加到6000亿美元。
预计2015年将达到20000亿美元。
美国有56000家企业涉及再生资源产业，每年销售额2360亿美元，再生金属正在全球金属市场扮演着极为重要的角色。
再生金属产业的发展与一个国家、地区的经济发展水平关系极为密切；重视利用再生资源是经济得以持续发展的重要条件。
我国常用有色金属长期处于供不应求的紧张局面，2002年我国氧化铝的自给率仅为37%，目前已经成为铅锌精矿的进口大国。
2002年我国铜矿的自给率仅为48%、铅精矿的自给率为43%、锌精矿的自给率为71%。
为弥补有色金属资源之不足，我国每年都要大量进口各种金属精矿，如氧化铝、铜精矿、铅锌精矿、锌精矿万吨。
资料显示，2002年进口铜精矿360万吨
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