国际支付与结算总结Word文档下载推荐.docx

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（2）为客户行代理贷款和投资，如债券管理等。

（3）为在公开市场上借款的公司做资信调查。

（4）为银行提供国外交易工具，包括商业和旅行支票。

（5）为银行提供需要的资金或贷款。

8.Acreditinstrumentisawrittenorprintedpaperbymeansofwhichfundsaretransferredfromonepersontoanother.

信用工具是可凭以将资金从某人转移给他人的一张书写的或印刷好的凭证。

9.Definitionofnegotiableinstrument流通票据的定义

流通票据是一种法定的财产，这种财产的全部或法定的权益可以通过交付进行转让（可以凭转让方的背书），其转让的结果是只要受让人是正当取得或者支付对价而取得该财产，该票据的全部所有权及其所代表的财产权益将转移给受让人。

10.Functionsofanegotiableinstrument流通票据的功能

（1）Asameansofpayment;

支付手段

（2）Asacreditinstrument;

信用手段

（3）Asatransferableinstrument.流通手段

11.Essentialsofanegotiableinstrument流通票据的要素

（1）一个书面的无条件的命令或承诺支付一笔确定的金额；

（2）由一个人开给另一个人；

（3）付款给来人或指定人；

（4）即期或在一个确定的将来日期付款。

12.Definitionofbillofexchange汇票的定义

汇票是一人开给另一人的无条件书面命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即或在可以确定的将来时间把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或持票人。

13.Actsofabillexchange汇票的票据行为

（1）Issuance:

出票

（2）Endorsement:

背书（anactofnegotiation）

Fourkindsofendorsements:

四种背书形式

Blankendorsement:

空白背书

Specialendorsement:

特别背书，又称记名背书。

记名背书的汇票再次转让时转让人仍需背书。

Restrictiveendorsement:

限制性背书，限制性背书的汇票，禁止被背书人把汇票再行流通或转让，他只能凭票取款。

Conditionalendorsement:

有条件背书：

是在特别背书的基础上加上背书取得付款的一些特殊条件的词语。

14.Protest:

拒绝证书：

是法定公证人或者其他有权出具证书者（NotaryPublicorotherauthorizedperson）出具并签署的加封书面声明，以证明汇票经其提示承兑或提示付款但被退票。

15.Rightofrecourse追索权

是指汇票遭到拒付，持票人对出票人或其前手背书人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。

16.Classificationofabillofexchange汇票的分类

1.Accordingtothedrawer按照出票人的不同分类

Banker’sdraftorbankdraft银行汇票

Tradebill:

贸易汇票

2.Accordingtotheacceptor按照承兑人的不同分类

Trader’sacceptancebill商号承兑汇票

Banker’sacceptancebill银行承兑汇票

3.Accordingtothetenor按照期限的不同分类

Sightbill即期汇票

TimebillorUsancebill远期汇票

4.Accordingtowhethercommercialdocumentsareattachedthereto按照汇票是否跟随商业单据分类

–Cleanbill光票

–Documentarybill跟单汇票

5.Accordingtothecurrencydenominated按照使用货币不同分类

–Localcurrencybill本国货币汇票

Foreigncurrencybill外国货币汇票

16.Definitionofpromissorynote

本票是一人向另一人开立，由制票人签字，保证对某一特定的人或其指定人或持票来人即期或在固定的、或在可以确定的某一日期支付一定货币金额的书面的无条件的付款承诺。

17.Definitionofcheck支票的定义

支票是由银行的客户向银行开出的，由出票人签字，授权银行对某人或其指定人或持票来人即期支付一定货币金额的书面的无条件支付命令。

18.Collectingbank:

thebankwhoacceptsacheckforcreditintoanaccountofhiscustomer.代收行，接受支票贷记客户账户的银行

19.Payingbank:

thebankwhoeffectspaymentofthecheckdrawnbyhiscustomer

付款行，被出票的客户指定执行付款责任的银行

20.TypesofCheck支票的分类

1.OpenCheck非划线支票、开放支票或普通支票

2.Crossedchecks划线支票

BearerCheck不记名支票

Acheckwhichispayabletoanypersonwhopresentsitforpaymentatthebankcounter.

4.OrderCheck记名支票

Acheckwhichispayabletoaparticularperson.

21.汇票、本票及支票的异同

汇票、本票、支票作为票据而言有许多相似之处，但由于其各自的适用性又显示出不同的特征，将它们之间的异同列成简表如下：

支票

汇票

本票

1.出票人与付款人之间有无资金关系

在签发前，必先有资金关系。

不必先有资金关系。

约定自己付款的票据，无所谓双方间的资金关系。

2．当事人、出票人、付款人、收款人之间的关系

当事人：

出票人，付款人，收款人。

签票人和收款人。

3.主债务人

出票人、签票人。

承兑人。

4.是否记载预备付款人。

不得记载

可以记载

5担保付款

出票人担保支票的付款。

出票人担保付款人承兑和付款。

签票人自负付款责任。

6.付款时间

仅限于见票即付。

有远期，即期之分，有到期日记载。

7.付款人

付款人仅限银行。

付款人可是承兑人，参加承兑付款人，保证人。

出票人即为付款人。

8.有无承兑、参加承兑，参加付款，保证制度

无

有承兑、参加承兑，参加付款，保证制度。

有保证及参加付款，无承兑及参加承兑。

9.背书人义务

背书人只负追索时的偿还义务。

背书人须负担保付款人承兑及付款的义务。

10.是否可以提存

付款人不得为支票金额的提存。

可以提存。

11.有无保付和划线制度

有

12.有无拒绝承兑证书

13.有没有复本

14.票面有无付款人

15.票面有无收款人

16、使用区域

同城或票据交换地区

同城和异地都可使用

同城范围的商品和劳务交易等款项的结算

关于汇票的规定同样可以适用于支票者，有出票、背书、付款、追索权、拒绝付款证书。

22.汇兑，又称汇付，是债务人或付款人主动通过银行将款项汇交收款人的结算方式。

在国际贸易中，当买卖双方采用汇款方式结算债权债务时，这说明双方或由卖方先将货物发运至买方，再由买方付款；

或由买方向卖方预先支付款项，然后由卖方发货，因而汇款方式是建立在买卖双方相互提供信用基础上的支付方式，属于商业信用的范畴。

23.Remittancebycable/telex/SWIFT（T/T）电汇汇款

电汇汇款是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、电传、环球同业银行金融电讯协会方式，指示出口商所在地某一银行（其分行或代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。

电汇的特点

、交款迅速。

电汇是收款最快的一种汇款方式，银行一般均当天处理，交款迅速，但汇出行无法占用邮递过程的汇款资金。

、安全可靠。

由于电传食银行与银行之间的直接通讯，并有密押核实，因而产生差错的可能性很小。

在目前汇款业务中，电汇所占比例有扩大的趋势。

、费用较高。

汇款人必须承担电报的费用，汇款费用较高。

所以，只有在金额较大或紧急的情况下才使用电汇。

24.Remittancebyairmail（M/T）信汇汇款

信汇是汇出行应汇款人的申请，用信函的方式指示汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

信汇的特点

、资金的转移速度较慢。

信汇通过航邮至汇入行，汇款在途时间较长，收款时间较慢。

、银行可短期占用资金。

由于信汇有一邮递在途时间，因此汇出行可占用一个邮递时间内的信汇资金。

、信汇费用相对低廉。

信汇的成本低于电报、电讯，并且银行收取较少的手续费用，所以，在以往的汇款中，信汇所占比例比较大。

25.Remittancebybanker’sdemanddraft（D/D）票汇

票汇，是指汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，并将票据交给汇款人，由汇款人自行寄送或自己携带出国交给收款人，收款人持票取款的一种汇款方式。

票汇的特点

、取款方便，手续简便。

汇入行无需通知收款人取款，而是由收款人持票自行到汇入行取款，省去了汇入行通知的环节，简化了手续。

、汇款人可以通过背书把票据转让他人，具有一定的灵活性。

、银行可无偿占用资金。

票据的出票、寄（带）或者转让所占时间较长，银行在此期间可以无偿使用资金。

26.Advantagesanddisadvantages汇兑的利与弊

1.优点

1）电汇的优点

、这是最快的资金转移方式

、电汇包括银行与银行之间关于银行对付款负责的说明，所以这相当安全，特别是转移大额资金的时候。

2）信汇的优点

信汇包括银行与银行之间关于银行对付款负责的说明，所以这相当可靠。

3）票汇的优点

、即期汇票可用于小额支付。

、即期汇票是一种可转让票据，能够通过背书的方式从一个人手里转让给另一个人，所以用于支付非常便捷。

、在战争年代，汇票由于其可转让性可以通过票汇的方式从敌对国家中转移出来。

2.缺点

1）电汇的缺点

、相比于M/T和D/D，电汇的成本比较高，但是如果转移大额资金时，在其他方面产生的利息成本会由于时间的延误被节省下来。

、收款人必须要等待相关银行的通知。

2）信汇的缺点

、信汇的指令可能会被延误或者丢失在邮箱里，这样会导致支付的困难。

、信汇特定的取决于国际航空信汇服务中心，它的转移的速度要比通过T/T慢，而且不能为快速支付的目的服务。

、不像汇票汇款，信汇的收款人必须要等待相关银行的通知。

3）票汇的缺点

、作为汇款人本身要对即期汇票的邮汇负责，转移的速度要比通过T/T慢，而且不能为快速支付的目的服务。

、即期汇票有可能被丢失，被盗窃，或者被损坏。

汇出行通常不愿意自己在汇票通知书上停止付款，这意味着在这方面一点不诚实的行为会对可信贷程度产生不利的影响。

而且对丢失的汇票停止付款也是费时的。

27.MethodsofReimbursement偿付方法

汇款业务中的头寸（Cover）是指汇款资金的调拨与偿付。

汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，这就叫汇款的偿付（ReimbursementofRemittanceCover）俗称拨头寸。

拨头寸又须结合汇出行与汇入行的开设帐户情况，具体可以分为以下几种调拨头寸方法：

Creditingvostroaccountofthepayingbank贷记汇入行的来帐

Debitingremittingbank’snostroaccount借记汇出行的往帐

Instructingareimbursingbanktoeffectpaymentbydebitingtheremittingbank’snostroaccount指示偿付行借记汇出行的往帐来偿付解付行

Instructingthepayingbanktoclaimreimbursementfromanotherbranchofthesamebankoranotherbankwithwhichtheremittingbankopensanaccount指示解付行向同一家银行的另一家分行或汇出行开有帐户的另一家银行索偿。

Accordingtothepaymentsagreementbetweentwocountries按照两国之间的支付协定

28.Cancellationoftheremittance汇兑的取消

Cancellationofmailtransferortelegraphictransfer信汇和电汇的取消

Cancellationofabankdraftalreadyissued已开出银行汇票的取消

29.TheFunctionofRemittanceinInternationalTrade汇兑在国际贸易中的作用

called“cashbeforeshipment”（装运前付款）

and“shipmentatfirstsettlementlater”（先装运后付款）

1）Paymentinadvanceismadebyremittance用汇兑实现预付货款

2）Openaccountbusiness赊账业务：

赊账业务也称货到付款。

28.Definitionofcollection托收的定义

托收是这样一种安排，即出口商在货物装运后，开出以进口商为付款人的相关汇票，将汇票和（或）货运单据连同其明确的托收指示交给出口地银行，委托出口地银行通过其在进口商所在地的往来银行向进口商收取货款。

29.Documentarycollectionvscleancollection

跟单托收可以是附带商业单据的金融票据托收或不附带金融票据的商业单据托收，即并无汇票，单是商业单据的托收。

意指金融单据的托收，而不伴随商业单据。

如：

发票、提单、保险单等等。

光票具有三个要素，即日期、金额、印鉴；

三个基本关系人：

出票人、付款人、受益人。

30.Basicformsofdocumentarycollections跟单托收的基本形式

（1）documentsagainstpayment（D/P）付款交单:

是指代收行必须在进口人付款后方能将单据交予进口人的方式。

即所谓的“一手交钱，一手交单”。

（对卖方来说是最安全的。

）分为两种：

A.即期付款交单（TheProcessofD/PatSight）：

出口人开具即期汇票交付银行代收货款，进口人见票后须立即支付货款并换取单据；

B.远期付款交单（TheProcessofD/Paftersight）：

出口人开具远期汇票托收，根据远期汇票的特点，进口人要先行承兑，等汇票到期日才能付清货款领取货运单据；

（2）documentsagainstacceptance（D/A）承兑交单：

代收行在买方承兑汇票，汇票在见票后30~180天到期付款或在一个确定的日期到期付款的条件下向买方交出单据。

（对买方有利）

31.Directcollection是指卖方从他的银行即托收行那里获得托收指示的空白格式，由他自己填写，连同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收货款，并将已经填妥的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托收视同本行办理一样。

这种托收提高了效率。

32.付款交单

（1）即期付款交单程序：

图1即期付款交单流程图

（1）买方和卖方在合同中约定采用D/P方式结算，这是基础；

（2）卖方交付货物后准备全部单据（包括货运单证如提单，和商业单证如汇票、发票等）；

卖方向其往来外汇银行提出办理D/P托收的要求，填写托收指示书并交付全部单据；

卖方的外汇往来银行审核接受后收下托收指示书和全部单据，并开具收条给卖方；

（3）卖方往来银行将全套单据分两批寄送买方往来银行（该银行可以由卖方银行指定也可以是卖方在托收指示书中明确，后者居多）；

（4）买方银行收到全部单据后将单据向买方进行提示付款；

（5）买方向买方银行支付款项（即期D/P情况）；

买方银行在收到买方款项后将全部单据交给买方；

买方银行将收到的款项转交给卖方银行，并将付款通知书交给卖方银行；

（6）卖方银行再将货款转交给卖方。

（2）远期付款交单程序：

图2远期付款交单流程图

（1）买方和卖方在合同中约定采用D/P方式结算，这是基础；

（2）卖方交付货物后准备全部单据（包括货运单证如提单，和商业单证如汇票、发票等）；

（3）卖方往来银行将全套单据分两批寄送买方往来银行（该银行可以由卖方银行指定也可以是卖方在托收指示书中明确，后者居多）；

（4）买方银行收到全部单据后将单据向买方进行提示付款；

（5）买方审核单据后予以承兑；

（6）买家到期付款，买方银行在收到买方款项后将全部单据交给买方；

（7）买方银行将收到的款项转交给卖方银行，并将付款通知书交给卖方银行；

（8）卖方银行再将货款转交给卖方。

33.承兑交单程序：

图3承兑交单流程图

（1）买方和卖方在合同中约定采用D/A方式结算，这是基础；

（2）卖方填写托收申请书，开立汇票，连同货运单据交托收行，委托其代收货款；

（3）托收行根据托收申请书缮制托收委托书，连同跟单汇票寄交代收行委托代收；

（4）代收行按托收申请书指示向买房提示跟单汇票；

（5）买方承兑汇票，代收行交单，买方取单并提货；

（6）买方到期付款；

（7）代收行办理转账，并通知托收行款已收到；

（8）托收行向卖方交款。

34.Riskinvolvedundercollection风险防范

（1）Risksforexporter出口商的风险

Non-acceptanceofmerchandise拒收货物

Non-paymentoftradeacceptance承兑后拒绝付款

Possessionofgoods占有货物

Exchangerestriction外汇管制

（2）Risksforimporter进口商的风险

noopportunityisavailabletoinspectionthegoodsbeforemakingpayment.

ifabillisprotested,thiscanruinthereputationofatrader

35.Financialunderthecollection托收项下的资金融通

.CollectionBillPurchased托收出口押汇：

跟单托收项下，银行向出口商融资常采用托收出口押汇的形式。

托收出口押汇是指托收行买入由出口商向进口商开立的跟单汇票。

Trustreceipt信托收据：

跟单托收项下，银行向进口商融资常采用信托收据的形式。

以托收为支付条件时，如果代收行对进口商有较高的信任度，代收银行愿意凭进口商签署信托收据而将可流通的提单进而将货物交给进口商。

进口商销货并收回货款后再行偿付代收银行。

36.Thedocumentarycreditorletterofcredit跟单信用证或简称为信用证，是一种由银行为买方（申请人）或以其自己的名义出立的一种保证，保证在符合信用证的一切条件下，将汇票或单据的金额支付给受益人。

37.Characteristicsofaletterofcredit信用证的特点

1）开证行负第一性付款责任。

2）信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同。

3）信用证业务的处理是以单据为准而不是以货物为准。

4）银行主要责任是审查每一份单据在表面上是否与信用证条款相符,不承担其他责任。

5）银行对交易中以某种方式参与的第三方不承担责任

38.Benef