预算绩效评价工作方案Word格式文档下载.docx

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①按照规定的程序申请设立；

决策

（14）

A102项

目立项规范性

考察项目申请、设立过程是否符合相关要求。

规范

②立项前经过必要的可行性研究或专家论证或风险评估或集体决策等；

③审批文件和材料合规完整。

政策文件、立项材料

要素①占40%权重，要素②③分别占30%

权重，符合对应要素得对应权重。

项目年度预算明细、项目年度工作计划、项目年度绩效目标申报表等相关资料

①项目具备绩效目标；

A201绩

考察项目设立的绩效目标

②绩效目标符合现实需求，与上海市产业

A2项目目

效目标合

4

是否依据充分，是否符合客

合理

升级发展现状相适应。

标（8）

理性

观实际。

每项要素占50%权重，符合对应要素得对

应权重，若不符合要素①，本项指标不得

分。

A202绩

考察项目是否依据绩效目

明确

项目年度工作

效指标明

标设立清晰、细化、可衡量

①设立绩效指标；

安排、相关会议

确性

的绩效指标。

②绩效指标设计完整、规范；

③绩效指标符合SMART原则。

要素①占50%权重，要素②③每项要素占25%权重，符合对应要素得对应权重，否则不得分。

记录、绩效目标申报表等相关资料

预算执行率=年度实际执行资金/年度预算

B1投入管

理（3）

B101预

算执行率

考察项目年度预算资金执

行情况。

100%

计划标准

资金*100%。

预算执行率100%得权重分的

100%，否则每降低1%扣权重分的5%，

预算支出明细、

项目明细账

扣完为止。

针对上海市某项目专项，市经信委：

①制定或具有适用于上海市某项目专

项的专项资金管理制度；

B项目管理（38）

B201财

务制度健全性

考察财务制度的健全性，是否有适用于本项目的财务管理制度。

健全

②管理制度中明确了专项资金的预算管理；

③明确了专项资金的支出管理；

④明确了专项资金的内部财务监控管理；

财务制度文件

B2财务管

要素①占40%权重，要素②③④每项各占

理（13）

20%权重，符合对应要素得对应权重；

若

不符合要素①，本项指标不得分。

考察资金使用是否符合相关法律法规、制度规定，用以反映和考察资金使用的规范性和安全性。

上海市某项目专项资金：

合规性检查、相关合同协议、原始凭证、基础表等

B202资

①调整、拨付的审批程序和手续完整；

金使用合

合规

②符合专项资金管理办法规定；

规性

①②全部符合视为使用合规得满分，任一

要素不符合，该指标不得分。

B203财

5

考察上海市经信委是否为

有效

财务检查记录

务监控有

保障资金的安全、规范运

①对项目承担单位资金用途开展了相应

效性

行、控制成本等而采取了必

的财务检查；

要的监控、管理措施，用以

②按项目阶段或者项目类别等对项目进

反映和考核项目实施单位

行了成本核算，加强成本管控。

对资金运行的控制情况。

每项要素各占50%权重，符合对应要素得

对应权重。

考察项目工作管理制度是否健全。

①制定有相应的项目管理制度；

②规定了项目实施内容；

③规定了项目申报、审批流程；

B301项

④规定了项目进度管理；

项目管理制度

目管理制

⑤规定了项目验收管理；

文件或相关管

度健全性

⑥规定了人员安排；

理机制

⑦项目档案管理（含成果管理）。

要素①占权重分的40%，②③④⑤⑥⑦各

B3项目实

占权重分的10%，符合相应要素则得相应

施管理（22）

权重，否则扣除对应权重，扣完为止。

项目管理制度文件、评审记录、项目管理过程资料

①严格按照管理要求对企业申报材料进

行了全面审查；

B302申

报审核规范性

考察项目审核过程是否规范。

②组织专家评审，评审标准清晰明确，考察维度全面；

③对审查结果进行公示；

④与扶持单位签订项目合同。

要素①占权重分20%，要素②占权重分的

30%，要素③占权重分的20%，要素④占

权重分的30%，符合相应要素则得相应权

重，每项要素中发现一例不符扣除5%的

对应权重，扣完为止。

①项目质量监督频次、监督内容严格按照

项目管理制度执行；

B303质

量监督有效性

考察项目质量监督是否及时、有效。

②项目的变更和撤销流程符合实施细则；

③项目质量监督管理记录齐全。

要素①占权重的40%，要素②占权重的

项目管理制度文件、项目管理

过程资料

30%，要素③占权重的30%，符合相应要

素则得对应权重，否则口硬对出权重，扣

完为止。

针对上海市某项目专项，市经信委和发

展研究中心：

①建立审核通过项目信息档案；

B304档

案管理规范性

考察项目资料归档工作的规范性。

②针对已完成项目，企业信息、申请资料、协议合同、进度资料、变更资料、验收材料等相关资料齐全；

针对未完成项目，申

请资料、进度资料、变更资料齐全。

企业档案

每项要素各占50%权重，每发现1个不合

规项目，扣相应权重分的5%，符合对应

要素得对应权重。

B305政

策宣传充分性

考察上海市经信委对某项目专项的宣传力度，用以反映某项目专项的政策宣传的有效性。

从以下两个层面进行考察：

上海市经信委通过①上海市经信委专项资金申报系统平台；

③上海市经信委官方网站；

③上海市经信委官方微信等方式进

行了宣传，上述宣传渠道各占1/3权重分，每缺少一种渠道进行宣传扣除对应权重分，扣完为止。

C项目绩效（48）

C1项目产出（25）

C101补

贴计划完成率

2

考察上海市某项目专项2017年度实际补贴单位数量，用以反映扶持资金实际完成情况。

补贴计划完成率达到目标值则得100%对应权重分，否则每降低1%，扣除5%对应权重分，扣完为止。

补贴计划完成率=实际补助的项目数/当年

预算计划补助项目数*100%。

补贴资金发放明细、原始凭证

C102支持项目覆盖情况

考察2017年度上海市某项目专项资金是否覆盖核心基础零部件、核心基础元器件、关键基础材料、产业技术基础、某项目协同创新五大专题且为五大专题下的重点支持方向。

全面

《关于开展2017年上海市产业转型升级发展专项资金项目

（某项目第一批）申报工作的通知》（沪经信技〔2016〕912号）

分以下两个层面进行考察：

①2017年度上海市某项目专项资金覆盖核心基础零部件、核心基础元器件、关键基础材料、产业技术基础、某项目协同创新五大专题，得50%权重分，每发现一个专题未覆盖，则扣除20%权重分，扣完为止；

②2017年度上海市某项目专项资金扶持项目属于《关于开展2017年上海市产业转型升级发展专项资金项目（某项目第一批）申报工作的通知》（沪经信技

〔2016〕912号）中规定的重点方向得50%权重分，每发现一个项目不属于上述文件规定重点方向，则扣除25%权重分，扣完

为止。

C103补

贴资金发放准确率

考察2017年度上海市某项目专项资金是否按计划金额拨付至各项目单位。

补贴资金发放准确率达到目标值得100%对应权重分，否则每降低1%，扣除5%对应权重分，扣完为止。

补贴资金发放准确率=准确补贴单位数/补

贴单位总数*100%。

对于2017年上海市某项目专项计划下

C104补

贴发放及时率

考察2017年度上海市某项目专项资金是否及时拨付至项目单位。

及时

拨资金的42个项目，专项资金全部按照资金拨付计划拨付至项目单位得100%权重分，实地调研中，每发现一例专项资金

未按照资金拨付计划发放至项目单位扣

资金拨付计划、调查问卷

除10%权重分，扣完为止。

根据合同约定的计划进度

支持项目进度计划完成率达到目标值得

《上海市某项目专项项目协议书》、项目过程跟踪监督记录

C105支

时间表，考察截止2018年

100%权重分，否则每发现一个项目未完成

持项目进

度计划完

6

4月30日，上海市工业强

基专项支持项目（共计48

计划进度扣除10%对应权重分，扣完为止。

支持项目进度计划完成率=2017年完成合

成率

个）是否完成合同约定进

同约定进度的项目数/2017年项目总数

度。

*100%。

根据项目协议书约定的项

专利申请数达到目标值得100%权重分，每减少一项专利申请扣除5%权重分，扣完为止。

《上海市某项目专项项目协议书》、基础表、专利申请资料

目成果情况，考察截止2017

《上海市工

C106专

利申请数

年底，上海市某项目专项

扶持项目申请专利数量（含

120项

业强基专项

项目协议

发明专利、实用新型专利和

书》

外观设计专利）。

根据项目协议书约定的项目成果情况，考察截止2017年底，上海市某项目专项软件著作权登记数量。

《上海市某项目专项项目协议书》

《上海市工业

C107软

软件著作权登记数达到目标值得100%权

强基专项项目

件著作权

2项

重分，每减少一项软件著作权登记扣除5%

协议书》、基础

登记数

权重分，扣完为止。

表、软件著作权

登记资料

C1项目效

C201财

考察2017年上海市工业强

≥3.3

2017年上海市某项目专项资金财政投

统计数据、基础

果（9）

政投入乘

基专项资金投入预期带动

入乘数达到目标值得80%权重分，财政投

表

数

社会其他资金在某项目

入乘数每增加1则增加5%权重分，直至

项目的投入情况。

满分。

财政投入乘数=项目总投资额/财政扶持资

金总额。

考察某项目专项资金补

受益单位满意度达到标杆值得满分，每降低1%扣除2%权重分，扣完为止。

C202受益

贴企业、科研院所、高校等

单位满意

对支持项目申报、审批流

≥85%

调查问卷

度

程、补贴资金规模、补贴发

放及时程度等的满意度。

中长期发展规划

①制定有中长期发展规划；

②规划中对于某项目发展方向、发展目

C301长

考察上海市经信委是否针

标、实施步骤予以明确；

期发展规

对某项目专项的长期发

完备

③明确有组织实施及保障措施；

划完备性

展指定发展规划。

④确定专项发展领域。

C3可持续影响力

要素①占60%权重，要素②占20%，要素

③④各占10%，不满足要素①不得分，符合对应要素得对应权重。

①上海市经信委相关处室、上海市经济和

考察项目主管单位上海市

信息化发展研究中心均设有项目负责联

C302部

经信委各处室之间、各处室

系人；

门联动机

与被补贴企业之间是否建

②各相关处室、单位、被补贴企业结合项

访谈、相关文件

制健全性

立经常性的沟通协调机制，

目实施特点建立有经常性的沟通协调机

保障项目工作的正常开展。

制；

③各相关处室、单位、被补贴企业按沟通

机制要求及项目实施进度通过组织召开

会议等方式沟通项目实施情况及下一步

工作内容。

以上要素各占1/3权重分，符合则得分，

否则扣除对应权重分，扣完为止。

①项目管理与服务平台是否具有网上申

报、审核、跟踪、验收等操作功能。

C303信

②项目管理与服务平台信息系统是否发

息系统建

考察项目信息化建设情况。

生修复不及时的严重系统故障或信息泄

实地调研

设完备性

露的情况。

以上两项均占50%权重，符合则分，否则

扣除对应权重分，扣完为止。

针对上海市某项目专项，上海市工业强

C304人

才支撑到位性

考察上海市某项目专项实施所需人才支撑是否到位。

到位

基专项资金补贴单位

①配备有项目开展所需的高技术人才；

②高技术人才及时到位。

要素①②均占50%权重，符合则分，否则

企业人才配备资料、访谈

合计

100

-

在将修改后的工作方案与上海市财政局、预算单位征求意见后，于2018年5月18日最终形成方案定稿。

（三）绩效评价原则、评价方法等

本次绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等原则，按照从投入、过程到产出、效果和影响力的绩效逻辑路径，结合2017年度上海市某项目专项资金的实际使用和管理情况，运用问卷调查、实地走访相结合的方法，以切实提升上海市某项目专项资金使用管理的科学化、规范化和精细化水平；

通过基础表了解某项目项目目前实施进度及成果预期情况，从而分析本项目年度目标是否得以实现。

（四）数据采集方法及过程

为保证评价工作开展的客观性及评价指标体系的准确性，评价组在基础数据收集上主要采用基础表确认及社会调查两种方式。

基础表由经信委和各受益单位负责填写，发展研究中心负责确认，评价组根据填写的基础表数据进行复核、汇总。

社会调查主要包括问卷调查、访谈调查和合规性检查。

问卷调查引入“受益单位满意度”指标，对该专项资金受益方展开满意度调查；

访谈调查包括但不限于对上海市经信委相关人员、发展研究中心相关人员及受益单位相关人员等进行；

从项目实施方以及辅助方获取项目资料，并进行合规性检查复核，以保证资料收集的有效性。

合规性检查采用实地核查的方式进行（合规性报告详见附件8）。

评价组走访上海市经济与信息化发展研究中心，通过专项资金项目管理与服务平台重点考察项目实施与管理的流程，并抽查了30家受益单位项目申报的档案资料。

在实地走访中，针对现阶段项目实施情况及预期进度目标，评价组针对五大专题下，各自专项资金扶持金额较高的受益单位，重点进行实地核查。

重点实地核查的五家受益单位分别为：

上海诺玛液压系统有限公

司、上海酷芯微电子有限公司、中国科学院上海硅酸盐研究所、同济大学和美钻能源科技（上海）有限公司。

（五）绩效评价实施过程

本项目自2018年3月份启动以来。

评价组根据市经信委提供的专项资金财务和业务方面前期资料，进行绩效评价工作方案的编写，明确了评价的思路、方法、原则、所需资料，并设计社会调查方案、基础表等内容。

此后，评价组按照工作方案，经过数据采集、问卷调查、实地走访、数据分析和报告撰写等环节，最终完成绩效评价工作。

1.前期调研与方案撰写

2018年3月中旬，评价组与市经信委及发展研究中心进行了交

流，初步了解了2017年度上海市某项目专项资金的背景、项目申

请流程、预算编制的方法等内容，并于4月中下旬形成工作方案初稿。

后期按照专家评审意见，进一步修改确认，形成工作方案终稿。

2.数据采集

2018年5月上旬，评价组通过相关文件和实地采集数据，完善评价基础资料。

评价小组工作人员对基础数据进行查验，就项目的目标及实施效果等做深入了解，并组织开展访谈等调研。

2018年5月中旬，评价组采用全覆盖方式，针对2017年度上海

市某项目专项资金支持对象，共48家受益单位开展了满意度问卷调查。

同时，评价组先后对上海市经信委相关人员、发展研究中心相关人员及受益单位相关人员展开了访谈调研，并通过实地合规性检查，对项目资金申请、拨付和使用流程，项目实施和监督管理流程等内容进行了实地核查，并对采集的数据及信息进行归纳整理。

3.数据分析及撰写报告

2018年5月底，评价组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行汇总分析评价数据，依据制订的评价标准和评分规则，对项目投入产出绩效进行量化评分。

依据项目立项、项目执行、项目管理、

项目资金运用及使用情况，以及项目投入产出绩效，形成绩效评价报告初稿，针对存在问题提出改进建议。

4.报告修改