《财务报表分析案例材料》Word文件下载.docx
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420.76
0.41%
13.67%
UBSAG
420.25
0.40%
11.35%
公告日期
分红方案（每10股）
送股（股）
转增（股）
派息（税前）（元）
2013-03-29
64.19
2012-06-27
39.97
2011-06-27
1
23
2010-06-29
11.85
2009-06-25
11.56
2008-06-10
8.36
2007-07-09
7
2006-05-22
5.91
2006-05-17
10
2006-05-15
3
2005-07-30
2
5
2004-06-25
2003-07-08
2002-07-18
6
贵州茅台（600519）资产负债表
单位：
元
会计年度
2010-12-31
2011-12-31
货币资金
12,888,393,889.29
18,254,690,162.04
22,061,999,850.17
应收票据
204,811,101.20
252,101,396.08
204,079,117.80
应收账款
1,254,599.91
2,225,396.48
17,818,147.27
预付款项
1,529,868,837.52
1,861,027,424.03
3,872,870,407.89
其他应收款
59,101,891.63
47,287,488.89
137,968,684.11
应收利息
42,728,425.34
225,182,760.05
264,612,813.22
存货
5,574,126,083.42
7,187,117,552.86
9,665,727,593.42
流动资产合计
20,300,284,828.31
27,829,632,180.43
36,225,076,613.88
可供出售金融资产
--
持有至到期投资
60,000,000.00
50,000,000.00
长期应收款
长期股权投资
4,000,000.00
投资性房地产
固定资产
4,191,851,111.97
5,426,012,349.61
6,807,333,231.09
在建工程
263,458,445.10
251,446,326.43
392,672,323.95
工程物资
18,528,802.46
4,918,294.64
2,676,942.59
无形资产
452,317,235.72
808,425,512.33
862,615,899.20
长期待摊费用
18,701,578.16
13,805,361.44
10,177,029.43
递延所得税资产
278,437,938.97
502,628,950.53
643,656,913.32
非流动资产合计
5,287,295,112.38
7,071,236,794.98
8,773,132,339.58
资产总计
25,587,579,940.69
34,900,868,975.41
44,998,208,953.46
短期借款
应付票据
应付账款
232,013,104.28
172,343,585.06
345,280,977.68
预收款项
4,738,570,750.16
7,026,648,776.80
5,091,386,269.55
应付职工薪酬
500,258,690.69
577,522,908.06
269,657,755.58
应交税费
419,882,954.10
788,080,887.25
2,430,093,461.38
应付股利
318,584,196.29
其他应付款
818,880,550.55
916,123,206.95
1,389,984,092.02
流动负债合计
7,028,190,246.07
9,480,719,364.12
9,526,402,556.21
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
10,000,000.00
16,770,000.00
17,770,000.00
预计负债
递延所得税负债
非流动负债合计
负债合计
7,038,190,246.07
9,497,489,364.12
9,544,172,556.21
实收资本（或股本）
943,800,000.00
1,038,180,000.00
资本公积
1,374,964,415.72
盈余公积
2,176,754,189.47
2,640,916,373.35
3,036,434,460.46
未分配利润
13,903,255,455.61
19,937,119,181.96
28,700,075,247.50
少数股东权益
150,615,633.82
412,199,640.26
1,304,382,273.57
归属母公司所有者权益（或股东权益）
18,398,774,060.80
24,991,179,971.03
34,149,654,123.68
所有者权益（或股东权益）合计
18,549,389,694.62
25,403,379,611.29
35,454,036,397.25
负债和所有者（或股东权益）合计
贵州茅台（600519）利润表
一、营业收入
11,633,283,740.18
18,402,355,207.30
26,455,335,152.99
减：
营业成本
1,052,931,591.61
1,551,233,976.06
2,044,306,468.76
营业税金及附加
1,577,013,104.90
2,477,391,798.01
2,572,644,755.42
销售费用
676,531,662.09
720,327,727.89
1,224,553,444.02
管理费用
1,346,014,202.04
1,673,872,427.75
2,204,190,581.13
财务费用
-176,577,024.91
-350,751,496.92
-420,975,922.49
资产减值损失
-3,066,975.05
-2,500,650.57
2,979,258.50
投资收益
469,050.00
3,383,000.00
3,103,250.00
二、营业利润
7,160,906,229.50
12,336,164,425.08
18,830,739,817.65
营业外收入
5,307,144.91
7,181,584.54
6,756,532.19
营业外支出
3,796,643.04
8,685,535.82
137,005,880.68
三、利润总额
7,162,416,731.37
12,334,660,473.80
18,700,490,469.16
所得税
1,822,655,234.40
3,084,336,666.18
4,692,039,766.99
四、净利润
5,339,761,496.97
9,250,323,807.62
14,008,450,702.17
归属于母公司所有者的净利润
5,051,194,218.26
8,763,145,910.23
13,308,079,612.88
少数股东损益
288,567,278.71
487,177,897.39
700,371,089.29
五、每股收益
5.35
8.44
12.82
贵州茅台（600519）现金流量表
报告年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
14,938,581,885.61
23,659,131,281.08
28,912,367,684.82
收到的税费返还
181,031.15
收到其他与经营活动有关的现金
138,196,684.26
181,674,213.04
387,671,188.51
经营活动现金流入小计
15,076,959,601.02
23,840,805,494.12
29,300,038,873.33
购买商品、接受劳务支付的现金
1,669,804,222.04
2,353,687,717.48
2,707,393,653.33
支付给职工以及为职工支付的现金
1,492,813,443.35
1,925,571,991.79
2,953,919,072.54
支付的各项税费
4,885,737,303.37
8,286,279,154.84
10,170,840,319.22
支付其他与经营活动有关的现金
827,128,112.69
1,126,701,940.48
1,546,575,218.99
经营活动现金流出小计
8,875,483,081.45
13,692,240,804.59
17,378,728,264.08
经营活动产生的现金流量净额
6,201,476,519.57
10,148,564,689.53
11,921,310,609.25
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
17,000,000.00
取得投资收益收到的现金
1,731,400.00
3,010,000.00
4,129,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
41,600.00
79,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
56,315,726.51
212,533,826.84
340,299,568.00
投资活动现金流入小计
75,047,126.51
215,585,426.84
354,507,568.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,731,913,788.52
2,184,528,163.11
4,211,900,807.91
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
56,522,892.71
151,475,313.64
342,083,058.36
投资活动现金流出小计
1,838,436,681.23
2,336,003,476.75
4,553,983,866.27
投资活动产生的现金流量净额
-1,763,389,554.72
-2,120,418,049.91
-4,199,476,298.27
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
392,000,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
105,801.61
102,972.37
89,497.15
筹资活动现金流入小计
392,089,497.15
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
1,292,951,032.41
2,661,953,339.24
4,306,614,120.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
-1,292,845,230.80
-2,661,850,366.87
-3,914,524,622.85
期初现金及现金等价物余额
9,743,152,155.24
期末现金及现金等价物余额
现金及现金等价物净增加额
3,145,241,734.05
5,366,296,272.75
3,807,309,688.13
宜宾五粮液股份有限公司（000858）
公司是1997年8月19日经四川省人民政府以川府函（1997）295号文批准，由四川省宜宾五粮液酒厂有限公司独家发起，采取募集方式设立的股份有限公司。
始以发起人净资产投入折为发起人股24000万股，于1998年3月27日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股8,000万股（每股发行价14.77元）。
主营:
酒类及相关辅助产品的生产销售。
兼营:
饮料、药品、水果种植、进出口业务和物业管理。
五粮液（000858）主要股东
编号
持股数量（股）
持股比例（%）
股本性质
宜宾市国有资产经营有限公司
2128370000
56.07
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深
33011400
0.87
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金
28259400↑
0.74↑
4
20474000↓
0.54↓
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金
20203800↑
0.53↑
中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金
16159300↓
0.43↓
申银万国-农行-BNPPARIBAS
14547900
0.38
8
中国工商银行-汇添富均衡增长股票型证券投资基金
13100000
0.35
9
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金
12999800
0.34
中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金
12870200
136,654.80
36.00%
-35.79%
四川省宜宾五粮液集团有限公司
76,182.33
20.07%
8,786.67
2.31%
生命人寿保险股份有限公司-分红
5,509.90
1.45%
2,838.78
0.75%
-8.13%
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深
2,829.88
-40.44%
1,975.18
0.52%
-3.27%
中国民生银行-银华深证100指数分级证券投资基金
1,886.23
0.50%
1,676.95
0.44%
中国银行-嘉实沪深300交易型开放式指数证券投资基金
1,504.34
注：
本公司控股股东宜宾市国有资产经营有限公司依据四川省政府国有资产监督管理委员会《关于宜宾五粮液股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的通知》（川国资产权[2012]88号）、国务院国有资产监督管理委员会《关于宜宾五粮液股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2012]889号），宜宾市国有资产经营有限公司于2012年10月10日已将其持有的本公司761,823,343股股份无偿划转给四川省宜宾五粮液集团有限公司。
本次股权无偿划转后，宜宾市国有资产经营有限公司仍持有本公司36%的股份（即1,366,548,020股），为本公司第一大股东；
四川省宜宾五粮液集团有限公司持有本公司20.07%的股份（即761,823,343股），为本公司第二大股东。
2013-40-02
2012-05-09
2011-05-05
2010-05-06
1.5
2009-05-04
0.5
2008-02-28
2007-04-25
0.6
2006-06-06
2005-04-16
2004-04-07
2003-04-08
2002-04-10
0.25
2001-08-28
1999-09-22
1999-05-28
12.5
五粮液（000858）资产负债表
14,134,459,002.65
21,550,861,665.98
27,845,507,237.17
交易性金融资产
20,756,261.28
18,266,062.56
18,995,628.80
2,180,616,262.52
1,938,673,301.02
2,594,222,586.93
89,308,643.66
75,620,180.15
80,997,122.24
328,380,998.28
254,497,498.01
258,719,181.60
37,700,601.64
42,779,907.20
25,692,147.43
63,714,535.91
295,940,185.10
418,175,820.61
应收股利
4,514,778,551.63
5,536,502,482.54
6,680,023,737.32
21,369,714,857.57
29,713,141,282.56
37,922,333,462.10
32,524,090.85
130,875,383.31
120,351,122.77
6,373,457,302.86
5,905,055,195.50
5,497,236,500.98
514,643,508.65
787,493,319.78
855,585,255.33
4,618,186.31
868,873.51
299,598,624.01
297,477,470.22
289,762,684.53
商誉
1,621,619.53
70,535,041.7
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