用友U8实训.docx
《用友U8实训.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《用友U8实训.docx（63页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
用友U8实训
用友U8实训
实训一 建账及财务分工
一、实训目的
通过实训掌握新建账套、财务分工的内容及操作方式。
二、实训内容
1.成立账套；
2.角色设置；
3.用户设置；
4.财务分工；
5.数据备份。
三、实训准备
1.已正确安装用友ERP-U8财务软件
2.正确设置系统日期
四、实训资料
（一）建账
成立科达公司账套，账套号：
班级号+后两位学号（例如：
1班34号学生所建账套号应为134）；账套名称：
科达公司；账套路径：
默许；启用会计期：
2006年01月；会计期间设置采用系统默许设置。
单位名称：
上海市科达有限公司；单位简称：
科达公司；上海市环城西路135号；法人代表：
李东；邮政编码：
410025；联系电话与传真：
；电子邮件，税号：
45。
本币代码：
RMB；本币名称：
人民币；企业类型：
工业；行业性质：
新会计制度科目；账套主管：
学生本人；按行业预置科目打“√”。
存货、客户、供给商均分类核算；有外币业务。
科目编码级次：
4-2-2-2-2；客户及供给商分类编码级次：
2-2-3；其余分类编码及数据精度均采用系统默许值；启用总账系统，启用日期为2006年1月1日。
（二）财务分工
1.角色设置
采用系统默许角色
2.用户设置
设置科达公司账套如下的用户信息，用户信息如下表所示：
用户编号
用户名
所属角色
口令
001
学生本人
账套主管
1
002
车雪层
出纳
2
003
陈叶
应收会计
3
004
赵微
应付会计
4
005
成兵
总账会计
5
3.财务分工
设置上述账套用户的功能级权限如下表所示：
用户编码
用户名
功能级权限
001
学生本人
账套主管
002
车雪层
具有总账系统凭证下的出纳签字权及出纳的所有权限
003
陈叶
具有应收系统的所有权限及总账系统除设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳（包含出纳签字）以外的所有权限
004
赵微
具有应付系统的所有权限有及总账系统除设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳（包含出纳签字）以外的所有权限
005
成兵
具有总账系统下除设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳（包含出纳签字）以外的所有权限
重点、要点
（一）系统管理员（admin）只做两件事：
1、增、删操作员，并对操作员进行权限分派；（权限分派分功能级、数据级、金额级三级；功能级权限分派在系统管理中进行；数据级和金额级在企业门户中进行）
2、备份和引入账套数据。
（注意选对本人作业账套和备份的路径）
（二）其余具体的模块操作、数据处置交由已授权的用户（demo、system、ufsoft、00一、00二、003、004、005等）通过进入企业门户完成。
实训二 基础档案设置
一、实训目的
通过实训掌握各项基础档案的内容及设置方式。
二、实训内容
1.部门档案设置；
2.职员档案设置；
3.客户档案设置；
4.供给商档案设置；
5.会计科目设置；
6.凭证类型、外币设置、项目设置、结算方式设置、指定科目；
7.备份账套数据
三、实训准备
引入实训一备份数据
四、实训资料
（一）部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
1
综合部
管理部门
101
总经理办公室
综合管理
102
财务部
财务管理
2
销售部
市场营销
201
销售一部
专售电视机
202
销售二部
专售空调机
203
销售三部
售大型设备
3
采购部
采购供应
4
制造部
研发制造
401
产品研发
技术开发
402
制造车间
生产制造
（二）职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
01
张强
总经理办公室
总经理
02
学生本人
财务部
财务主管
03
车雪层
财务部
出纳
04
陈叶
财务部
会计
05
赵微
财务部
会计
06
成兵
财务部
会计
07
赵斌
销售一部
部门经理
08
宋佳
销售二部
部门经理
09
陈号
销售三部
部门经理
10
白雪
采购部
部门经理
11
周月
产品研发
部门经理
12
李彤
制造车间
部门经理
（三）客户分类
类别编码
类别名称
01
企业单位
0101
工业企业
0102
商业企业
0103
金融企业
02
事业单位
0201
机关
0202
学校
03
其他
（四）客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
发展日期
001
杭州第五高级中学
杭五中
0202
上海万邦集团有限公司
上海万邦
0101
南京商贸有限公司
南京商贸
0102
华东银行上海分行
华银沪分
0103
杭州市政府办公厅
杭办公厅
0201
（五）供给商分类
类别编码
类别名称
01
长期供应商
0101
福建地区
0102
上海地区
0103
浙江地区
02
临时供应商
（六）供给商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
所属分类
001
福建德成钢铁公司
福建德成
0101
002
上海万利塑成集团公司
上海万利
0102
003
杭州正大机电有限公司
杭州机电
0103
（七）会计科目设置
1.修改会计科目
科目编码
科目名称
辅助核算
受控系统
1111
应收票据
客户往来
应收系统
1131
应收账款
客户往来
应收系统
2111
应付票据
供应商往来
应付系统
2121
应付账款
供应商往来
应付系统
2.增加会计科目
科目编码
科目名称
账页格式
单位
核算账类
100101
人民币户
金额式
日记账
100102
美元户
外币金额式
日记账
100201
人民币户
金额式
日记账、银行账
100202
美元户
外币金额式
日记账、银行账
110101
股票投资
金额式
110102
债券投资
金额式
111101
银行承兑汇票
金额式
客户往来
111102
商业承兑汇票
金额式
客户往来
113301
备用金
金额式
部门核算
113302
应收个人款
金额式
个人往来
120101
生产用材料采购
金额式
钢材
数量金额式
吨
塑料制材
数量金额式
吨
其他
金额式
120102
其他用材料采购
金额式
121101
生产用原材料
金额式
钢材
数量金额式
吨
塑料制材
数量金额式
吨
其他
金额式
121102
其他原材料
金额式
124301
电视机
数量金额式
台
124302
空调机
数量金额式
台
124303
X型数控设备
数量金额式
台
211101
商业承兑汇票
金额式
供应商往来
211102
银行承兑汇票
金额式
供应商往来
217601
应交教育费附加
金额式
218101
工会经费
金额式
218102
教育经费
金额式
增加会计科目
直接材料
金额式
项目核算
直接人工
金额式
项目核算
制造费用
金额式
项目核算
410501
工资费用
金额式
410502
折旧费用
金额式
410503
材料费用
金额式
410504
其他费用
金额式
510101
电视机
数量金额式
台
510102
空调机
数量金额式
台
510103
X型数控设备
数量金额式
台
540101
电视机
数量金额式
台
540102
空调机
数量金额式
台
540103
X型数控设备
数量金额式
台
550201
工资
金额式
部门核算
550202
福利费
金额式
部门核算
550203
折旧费用
金额式
部门核算
550204
差旅费
金额式
部门核算
550205
办公费
金额式
部门核算
550206
其他
金额式
部门核算
550301
利息费用
金额式
550302
汇兑损益
金额式
550303
其他
金额式
（八）凭证类型
凭证类型
限制类型
限制科目
记账凭证
无
无
（九）结算方式
结算方式编号
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
托收承付
否
4
委托收款
否
9
其他
否
（十）外币及汇率设置
币符：
USD；币名：
美元；2006年1月份固定记账汇率1：
，1月末调整汇率1：
。
设置完成后将科目100102和100202的科目属性当选择外币核算，币种为适才设置的美元USD。
（十一）项目设置
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
直接材料
直接人工
制造费用
项目分类
1.家用电器
2.大型机电设备
项目目录
101 电视机（家用电器）
102 空调机（家用电器）
201 X型数控设备（大型机电设备）
（十二）指定出纳专管科目
在会计科目设置—编辑—指定科目中设置
现金总账科目：
1001 现金
银行总账科目：
1002 银行存款
重点、要点
1、基础档案的数据为各模块所共用，既可以在此设置，也可在各模块中进行。
2、建账时选项当选择了客户分类，就必需在基础档案设置中先设置客户分类，再添加客户档案。
不然，添加客户档案操作将不能进行。
供给商分类、存货分类等操作同上。
实训三 初始设置及日常业务处置
一、实训目的
通过实训掌握总账系统的初始设置的内容及操作方式，掌握总账系统日常业务处置的流程及操作方式。
二、实训内容
1.总账系统参数设置；
2.期初余额录入；
3.数据权限设置；
4.总账系统日常业务处置；
5.备份账套数据。
三、实训准备
引入实训二备份数据
四、实训资料
（一）总账控制参数
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制
支票控制
制单权限控制到科目
不允许修改、作废他人填制的凭证
可以使用应收受控科目
可以使用应付受控科目
凭证编号由系统编号
打印凭证页脚姓名
出纳凭证必须经由出纳签字
凭证必须经由主管会计签字
现金流量科目不必录入现金流量项目
外币核算采用固定汇率
其他采用系统默认设置
账簿
账簿打印位数、每页打印行数按软件的标准设置
明细账打印按年排页
明细账查询权限控制到科目
其他采用系统默认设置
会计日历
会计日历为1月1日—12月31日
其他
数量小数位和单价小数位高为2位
部门、个人、项目按编码方式排序
其他采用系统默认设置
（二）录入期初余额（资产）
1.总账期初余额表
科目编码
科目名称
余额方向
数量、外币
期初余额（元）
100101
人民币户
借
6200
100102
美元户
借
100
800
100201
人民币户
借
500000
100202
美元户
借
5000
40000
110101
股票投资
借
50000
110102
债券投资
借
70000
1102
短期投资跌价准备
贷
20000
111101
银行承兑汇票
借
400000
111102
商业承兑汇票
借
600000
1131
应收账款
借
900000
113301
备用金
借
113302
应收个人款
借
1141
坏账准备
贷
3000
钢材
借
130
130000
塑料制材
借
100
50000
121102
其他原材料
借
20000
1232
材料成本差异
借
20000
124301
电视机
借
250
500000
124302
空调机
借
200
400000
1301
待摊费用
借
20000
140101
股权投资
借
2300000
1501
固定资产
借
1502
累计折旧
贷
4000000
1603
在建工程
借
1345000
1801
无形资产
借
150000
（一）录入期初余额（权益篇）
2101
短期借款
贷
600000
211101
商业承兑汇票
贷
250000
211102
银行承兑汇票
贷
150000
2121
应付账款
贷
580000
2151
应付工资
贷
60000
2153
应付福利费
贷
40000
217106
应交所得税
贷
300000
217108
应交城建税
贷
15000
217112
应交个人所得税
贷
5000
217601
应交教育费附加
贷
7000
218101
工会经费
贷
28000
218102
教育经费
贷
22000
2191
预提费用
贷
18000
2301
长期借款
贷
1500000
3101
股本
贷
311101
资本公积
贷
1110000
312101
法定盈余公积
贷
1800000
312103
法定公益金
贷
70000
314115
未分配利润
贷
9000000
直接材料
借
1600000
直接人工
借
350000
制造费用
借
120000
1.辅助账期初余额表
会计科目：
111101 银行承兑汇票 余额：
借400000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2005-11-25
记50
杭五中
欠货款
借
400000
会计科目：
111102 商业承兑汇票 余额：
借600000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2005-9-25
记70
南京商贸
欠货款
借
150000
2005-10-10
记40
华银沪分
欠货款
借
450000
会计科目：
1131 应收账款 余额：
借900000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2005-10-20
记60
上海万邦
欠货款
借
900000
会计科目：
113301 备用金 余额：
借1000元
部门
方向
金额
采购部
借
1000
会计科目：
113302 应收个人款 余额：
借5000元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
金额
2005-10-18
记56
销售一部
赵斌
出差借款
借
5000
会计科目：
211101 商业承兑汇票 余额：
贷250000元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2005-12-05
记17
福建德成
购材料款
贷
250000
会计科目：
211102 银行承兑汇票 余额：
贷150000元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2005-12-05
记20
上海万利
购材料款
贷
150000
会计科目：
2121 应付账款 余额：
贷580000元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2005-06-15
记41
杭州机电
购设备款
贷
580000
会计科目：
4101 生产本钱 金额：
借2070000元
科目名称
项目
方向
金额
直接材料
电视机
借
900000
空调机
借
700000
直接人工
电视机
借
200000
空调机
借
150000
制造费用
电视机
借
50000
空调机
借
70000
合计
2070000
（三）数据权限分派
1.数据权限控制设置
对系统内记录级中的“科目”业务对象进行权限控制，其他均不进行权限控制。
2.数据权限设置
用户编号
用户名
所属角色
分配
对象
权限
科目名称
002
车雪层
出纳
科目
查账
1001、100101、100102、1002、100201、100202
003
陈叶
应收会计
科目
查账及制单
除2111、211101、211102、2121、2131外的所有会计科目
004
赵微
应付会计
科目
查账及制单
除1111、111101、111102、1131、1151外的所有会计科目
005
成兵
总账会计
科目
查账及制单
除1111、111101、111102、1131、1151、2111、211101、211102、2121、2131外的所有会计科目
（四）日常业务处置
注意：
账套主管不进行填制记账凭证操作，除括号说明外,下列业务按照财务分工由总账会计成兵进行制单操作。
1.1月1日，从银行提取现金1000元备用，结算方式：
现金支票，支票号0425，单据张数1张，凭证号：
记字0001号,领用部门：
销售一部，领用人姓名：
赵斌。
2.1月3日，收到杭五中转账支票一张，用以偿付前欠货款400000元，支票号：
0359，凭证号记字0002号，单据张数1张，业务员：
宋佳。
（提示：
操作员应为陈叶）
3.1月5日，采购部对外采购钢材20吨，单价1100元，增值税专用发票注明：
价款22000元，进项税额3740元，用转账支票支付，材料尚未验收入库，支票号：
0445，领用部门：
采购部，领用人姓名：
白雪，凭证号记字003号，单据张数2张。
4.1月7日，销售一部赵斌报销差旅费4500元，交回多余现金500元，凭证号记字004号，单据张数1张。
5.1月15日，前述采购钢材全数验收入库，钢材计划单价每吨1000元，凭证号记字0005号，单据张数1张。
6．1月15日，生产电视机领用钢材40吨，塑料制材30吨（计划单价每吨500元）；生产空调机领用钢材70吨，塑料制材40吨，凭证号记字0006号，单据张数2张。
（提示：
按计划价结转，月末按综合全月一次加权平均法分摊材料本钱不同）。
7．1月20日，接受外币投资100万美元，合同无约定汇率，当日汇率为1：
，结算方式：
转账支票，支票号0275，凭证号记字0007号，单据张数2张。
（提示：
应按1：
进行折算，不确认汇兑损益）。
8.1月25日，销售给上海万邦电视机50台，销售单价4000元；空调机50台，销售单价3500元，增值税率17%，收到转账支票一张，支票号：
0367，凭证号0008号，单据张数2张。
9．1月25日，偿还前欠杭州机电580000元货款的50%，用转账支票支票，支票号0446，领用部门：
采购部，领用人姓名：
白雪，凭证号记字0009号，单据张数2张。
（提示：
操作员应为赵微）
10.1月25日，预提本月短时间借款利息1000元，凭证号0010号，单据张数1张。
11.1月25日，计算并分摊本月材料本钱率，凭证号0011，单据张数1张。
（提示：
材料本钱不同率计算结果为10%）。
（五）对上述1月份的业务生成的相关凭证由操作员车雪层进行出纳签字、账套主管学生本人进行审核、主管签字及记账操作
系统初始化工作重点、难点
1、增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则
2、科目一经利用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科目。
3、由于成立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响，因此在成立会计科目时，要小心并反复检查。
4、若是科目已录入期初余额余额或已制单，则不能删除。
5、非末级会计科目不能删除。
6、被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；若是想删除，必需先取消指定。
7、指定会计科目是指定出纳的专管科目。
只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。
8、在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在成立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。
9、项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称，如：
在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。
10、一个项目大类可指定多个科目；一个科目只能指定一个项目大类。
11、为了便于统计，可对同一项目大类的项目进行进一步划分，即概念项目分类。
12、若无分类，也必需概念项目分类为“无分类”
13、期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。
14、当不想输入某项内容而系统又提示必需输入时，可按ESC键取消输入，此操作在用友软件的很多地方适用。
15、期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。
16、已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。
总账日常业务处置重点、难点
1、采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。
2、凭证一旦保留，其凭证类别、凭证编号不能不能修改。
3、正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空，每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账出现。
4、科目编码必需是末级的科目，既可以手工直接输入，也可以利用右边的放大镜按钮选择输入。
5、金额不能为“0”；红字以“-”表示。
6、可按“=”键取消凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
7、被选择控制，即该结算方式为支票管理，银行辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票记录簿中有记录。
8、汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。
如利用变更汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率中修改。
9、若是往来不属于已概念的往来单位，则要正确输入新往来单位的辅助信息，系统会自动追加到往来单位目录中。
10、在输入个人信息时，若不输“部门名称”只输“个人名称”时，系统
升级会员 