ERP供应链应用案例140523.docx
《ERP供应链应用案例140523.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《ERP供应链应用案例140523.docx（38页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
ERP供应链应用案例140523
《ERP供应链管理》教、学、做一体化资料
（2）
第一部分实验一系统管理
实验要求：
1.增加操作员
2.建立核算单位账套（暂时不启用任何系统）
3.对操作员进行授权
4.启用供应链及其相关子系统
实验资料：
1.建账信息
账套号：
666；账套名称：
供应链账套；启用会计期间；2014年1月1日。
2.单位信息
单位名称：
北京中良贸易有限公司；单位简称：
中良贸易：
单位地址：
北京市海淀区中良路168号；法人代表：
王宏；邮政编码：
100008；联系电话：
；税号：
1188。
3.核算类型
该企业记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为商业；行业性质为（新会计制度科目）；账套主管吴明远；按行业性质预设会计科目。
4.基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
5.分类编码方案
该企业的分类编码方案为：
科目编码级次：
4-2-2-2
部门编码级次：
2-2
客户分类编码级次：
2-2
供应商分类编码级次：
2-2
存货分类编码级次：
2-3
收发类别编码级次：
l-2
结算方式编码级次：
2
6.设置数据精度
该企业对存货数量、存货单价、开票单价、件数、换算率等小数位数约定为2位。
7.角色分工及其权限
111吴明远（口令1）
角色：
账套主管
222王月（口令2）
角色：
采购主管、销售主管、仓库主管、存货核算员
负责购销存业务，具有采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限，还拥有总账、应收系统、应付系统的全部操作权限（此处授予如此多的权限是便于操作，实际工作中需要根据本单位实际情况授权）。
8.启用的系统及启用日期
2014年1月1日分别启用666账套的“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“总账”、“应收”、和“应付”系统。
第一部分实验二基础设置
实验要求
1.建立部门档案和职员档案
2.建立供应商分类和供应商档案
3.建立客户分类和客户档案
4.设置付款条件
5.建立存货分类、计量单位和存货档案
6.设置结算方式
7.设置开户银行
8.建立仓库档案
9.设置收发类别
10.设置采购类型和销售类型
11.设置费用项目
12.设置发运方式
实验资料
1.部门职员档案
一级部门编码及名称
二级部门编码及名称
职员编码及姓名
01公司总部
0101经理办公室
001吴明远
0102行政办公室
003王宏
02财务部
（无）
002王月
03销售部
0301批发部
004林清远
0302门市部
005何盛昌
04采购部
（无）
006徐敏利
05仓储部
（无）
007张红
06运输部
（无）
008王易
2.客户和供应商分类资料
类别名称
一级分类编码及各称
二级分类编码及名称
供应商
01服装商
0101批发商
0102代销商
02手表商
0201批发商
0202代销商
客户
01经销商
0101北京市经销商
02批发商
0201广东省批发商
0202山东省批发商
03子公司
0301上海子公司
04零散客户
3.付款条件
付款条
件编码
信用
天数
优惠
天数1
优惠
率1
优惠
天数2
优惠
率2
优惠
天数3
优惠
率3
01
30
10
4
20
2
30
02
60
20
2
40
60
03
60
30
2
45
60
4.客户及供应商档案
所属
类别
客户
编码
客户名称
客户简称
所属分类码
开户银行
银行账号
税号
信用额度
（万元）
付款条件
客户
00l
北京王府井百货公司
北京王府井
0101
中国建设银行
8
200
01
002
广州市东山百货公司
广州东山
020l
中国工商银行
8
500
02
003
烟台市大山百货公司
烟台大山
0202
中国工商银行
500
03
004
上海昌运贸易公司
上海昌运
030l
中国建设银行
800
005
零散客户
零散客户
04
供应商
00l
上海永昌服装厂
上海永昌
010l
中国工商银行
002
北京大蝴蝶厂
北京大地
0102
中国建设银行
003
上海钻石手表厂
上海钻石
0201
中国建设银行
004
奥尔马表厂
奥尔马
0202
中国银行
5.存货资料
（1）计量单位
01:
自然单位，无换算率。
包括件、条、套、只、对、盒、箱、次
02:
换算1组，固定换算率。
1盒=10只；1箱=40盒。
03:
换算2组，固定换算率。
1包=20件/条,1大包=10包
（2）存货分类和存货档案
存货分类
存货编码及名称
计量单位组
计量单位
税率%
属性
参考
成本
参考
售价
售价
一级
二级
01
商品
01001
服装
001永昌女装
换2
件
17%
外购、销售
200
280
002永昌女裤
换2
条
17%
外购、销售
160
220
003永昌女套装
自
套
17%
外购、销售
350
500
004永昌男衣
换2
件
17%
外购、销售
300
500
005永昌男裤
换2
条
17%
外购、销售
200
280
006永昌男套装
自
套
17%
外购、销售
800
1200
007大地女风衣
换2
件
17%
外购、销售
120
200
008大地男风衣
换2
件
17%
外购、销售
150
220
01002
手表
009奥尔马女表
换1
只
17%
外购、销售、代销
800
1200
1300
010奥尔马男表
换1
只
17%
外购、销售、代销
850
1300
1400
O11奥尔马情侣表
自
对
17%
外购、销售、代销
2000
2500
2800
012钻石女表
换1
只
l7%
外购、销售
120
200
220
013钻石男表
换1
只
17%
外购、销售
140
220
240
014钻石情侣表
自
对
17%
外购、销售
280
600
630
02
劳务
0200l
劳务
费用
015运输费
次
7%
外购、销售、应税劳务
注：
（1）参考成本、参考售价、售价均为不含税价。
（2）服装、手表（套装和情侣表除外）可以用换算单位，销售系统默认“盒”或“包”,其他系统可以默认“大包”或“箱”等。
6.结算方式
01现金支票；02转账支票，03商业承兑汇票；04银行承兑汇票；05电汇
7.开户银行
银行编码：
01；银行名称：
中国建设银行北京分行；账号：
8.仓库档案
01：
永昌服装仓，采用先进先出法；
02：
大地服装仓，采用全月平均法；
03:
手表仓，采用售价法
9.收发类别
一级编码及名称
二级编码及名称
一级编码及名称
二级编码及名称
1入库
101采购入库
2出库
201销售出库
102采购退货
202销售退货
103盘盈入库
203盘亏出库
104调拨入库
204调拨出库
105其他入库
205其他出库
10.采购类型和销售类型
采购类型
名称
入库
销售类型
名称
入库类别
01厂家
采购入库
01批发销售
销售出库
02代理商进货
采购入库
02经销商批发
销售出库
03采购退回
采购退货
03销售退回
销售退货
一
一
04门市零售
销售出库
11.费用项目
费用项目编码
费用项目名称
01
运输费
02
装卸费
03
包装费
04
业务招待费
12.发运方式
发运方式编码
发运方式名称
01
公路运输
02
铁路运输
03
水运
04
邮寄
第一部分实验三总账系统初始化
实验要求
1.设置总账系统参数
2.设置会计科目
3.设置凭证类别
4.录入期初余额
实验资料
1.666账套总账系统的参数
不允许修改、作废他人填制的凭证
2.设置会计科目
修改会计科目“1131应收账款”、“1111应收票据”和“2131预收账款”辅助核算为“客户往来”,受控于“应收系统”；修改会计科目“2111应付票据”和“1151预付账款”辅助核算为“供应商往来”,受控于“应付系统”,增加“1407发出商品”科目，增加“212101应付账款—应付货款”科目，受控于“应付系统”,增加“212102暂估应付款”科目。
3.设置凭证类别
类别宇
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001,1002
付
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转
转账凭证
凭证必无
1001,1002
4.总账系统期初余额
资产
负债及所有者权益
科目
方向
金额
科目
方向
金额
1001现金
借
8000
2101短期借款
贷
200000
1002银行存款
借
380000
212102暂估应付款
贷
155000
1243库存商品
借
1019500
2301长期借款
贷
500000
1244商品进销差价
借
2600
3101实收资本
贷
1271受托代销商品
借
41500
3121盈余公积
贷
207600
1407发出商品
借
272000
314115未分配利润
贷
220000
1501固定资产
借
880000
1502累计折旧
贷
l21000
合计
借
合计
贷
第二部分实验一系统初始化
实验要求
1.分别启动采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统并设置系统参数
2.修改具有“受托代销”要求的存货档案
3.分别进行采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统的初始设置并录入供应链各个模块启用期间的期初余额
4.对采购管理和库存管理或存货核算系统进行期初记账
实验资料
（一）设置系统参数
1.设置采购管理系统参数
（l）启用受托代销业务
（2）普通业务必有订单
（3）允许超订单到货及入库
（4）订单、到货单、发票单价录入方式：
手工录入
（5）专用发票默认税率：
17%
2.修改存货档案
将奥尔马女表、男表、情侣表设置为“受托代销”属性。
3.设置库存管理系统参数
（l）有受托代销业务
（2）有组装业务
（3）采购入库审核时改现存量
（4）销售出库审核时改现存量
（5）其他出入库审核时改现存量
（6）不允许超可用量出库
（7）出入库检查可用量
（8）自动带出单价的单据包括全部出库单
（9）其他设置由系统默认
4.设置存货核算系统参数
（l）核算方式：
按仓库核算
（2）暂估方式：
单到回冲
（3）销售成本核算方式：
按销售发票
（4）委托代销成本核算方式：
按普通销售发票
（5）零出库成本按参考成本价核算
（6）结算单价与暂估单价不一致时需要调整出库成本
（7）其他设置由系统默认
5.应付系统参数设置和初始设置
（l）应付系统选项：
应付款核铺方式
按单据
单据审核日期依据
单据日期
控制科目依据
按供应商
受控科目制单方式
明细到单据
采购科目依据
按存货
汇兑损益方式
月末处理
（2）初始设置
基本科目设置：
应付科目212101；预付科目1151；采购科目1201物资采购；采购税金科目应交税费—应交增值税—进项税额；银行承兑科目：
2111；商业承兑科目：
2111。
结算方式科目设置：
现金支票、转账支票、电汇结算方式科目为1002。
（二）启用期初数据
1.采购管理系统（采购系统价格均为不含税价）
期初暂估单：
（1）2013年12月18日，永昌女套装100套,@330元，入永昌服装仓，购自永昌服装厂。
（2）2013年12月8日，永昌男套装150套,@800元，入永昌服装仓，购自永昌服装厂。
受托代销期初数：
（1）2013年12月10日，奥尔马女表20只,@800元，入手表仓，奥尔马表厂委托代销。
（2）2013年12月28日，奥尔马男表30只,@850元，入手表仓，奥尔马表厂委托代销。
2.库存系统、存货系统期初数
仓库名称
存货编码名称
数量
单价
金额
期初差异
差价科目
永昌服装仓
001永昌女装
100
200
20000
永昌服装仓
004永昌男衣
200
300
60000
永昌服装仓
002永昌女裤
100
160
16000
永昌服装仓
005永昌男裤
200
200
40000
永昌服装仓
003永昌女套装
50
350
17500
永昌服装仓
006永昌男套装
30
800
24000
大地服装仓
007大地女风衣
300
120
36000
大地服装仓
008大地男风衣
500
150
75000
手表仓
069奥尔马女表
50
800
40000
手表仓
010奥尔马男表
60
850
51000
手表仓
012钻石女表
100
120
12000
1200
商品进销差价
手表仓
013钻石男表
200
140
28000
1400
商品进销差价
注：
存货期初差异计入“商品进销差异”账户。
第二部分实验二普通采购业务
（一）
实验要求
1.设置“允许修改采购系统采购专用发票的编号”
2.单据设计：
分别将采购模块的“采购专用发票”、“采购到货单”和“采购订单”单据的表体项目中增加“换算率”、“单位”和“件数”三项内容；将库存模块中“采购入库单”增加表体内容“库存单位”、“应收件数”、“件数”、“换算率”和“应收数量”
3.录入或生成请购单、采购订单、采购到货单、采购入库单等普通采购业务单据，并进行审核确认
4.录入或生成采购发票，并按要求修改采购发票编号
5.进行采购结算
6.支付采购款项或确认应付账款
7.在总账系统查看有关凭证
实验资料
中良贸易公司日常采购业务如下（采购部，业务员：
徐敏利）:
1.01一08,向上海永昌服装厂提出采购请求，请求采购永昌男衣50包（1000件）,报价280元/件（56000/包）；男裤50包（1000条）,报价180元/条（36000元/包）；男套装200套，报价@760。
2.01一08,上海永昌服装厂同意采购请求，但要求修改采购价格，经协商，本公司同意对方提出的订购价格：
永昌男衣@300（60000/包）,男裤@200（40000/包）,男套装@800。
并正式签订订货合同，要求本月10日到货。
3.01-10,收到上海永昌服装厂发来的男士服装和专用发票，发票号码ZY00098。
该批服装系本月初采购。
发票载明永昌男衣50包,@300,男裤50包,@200,男套装200套,@800。
经检验质量全部合格，办理入库（永昌服装仓）手续。
财务部门确认该笔存货成本及应付款项，尚未付款。
4.01-14,向上海钻石手表厂订购钻石女表2000只,@120。
要求本月20日到货。
5.01-18日，向上海钻石手表厂订购钻石男表1000只,@140元。
要求本月25日到货。
6.01-25日，向北京大地服装厂订购大地男风衣1000件,@150；订购大地女风衣500件,@120,要求本月30日到货。
7.01-30收到北京大地服装厂的专用发票，发票号码ZY00168。
发票载明大地男风衣1000件,@150；女风衣500件,@120元，增值税率17%。
全部验收入库，尚未支付款项。
第二部分实验三普通采购业务
（二）
实验要求
1.录入或生成采购到货单、采购入库单等普通采购业务单据，并进行审核确认。
2.录入或生成采购发票，并按要求修改采购发票编号
3.进行采购结算
4.支付采购款项或确认应付账款，可以立即制单，也可以月末合并制单
实验资料
中良贸易公司日常采购业务如下（采购部，业务员：
徐敏利）:
1.01-10,收到上海永昌服装厂的专用发票，发票号码ZY00088。
发票载明永昌女套装100套,@380元，增值税率17%。
本公司验收入库后立即支付货款和税款（现金支票XJ0001）。
2.01-19,收到上海钻石手表厂根据1月14日订购手表的订单，发来的钻石女表和专用发票，发票号码ZY00112。
发票上写明钻石女表2000只,@119元，增值税率17%。
同时附有一张运杂费发票，发票载明运杂费2000元（不能抵扣进项税）,订货合同约定运杂费由本公司承担。
经检验，手表质量合格（入手表仓）,财务部门确认采购成本及该笔应付款项。
3.01-23日，收到上海钻石表厂根据1月18日订购手表的订单，发来的钻石男表和专用发票，发票号码ZY00188,合同约定运费由对方承担。
专用发票上写明男表1000只,@140元，增值税率17%。
在验收入库（手表仓）时发现损坏5只，属于合理损耗。
本公司确认后立即付款50%（电汇DH00887666）。
第二部分实验四受托代销业务
实验要求
1.在采购管理或库存管理系统启用“受托代销业务”
2.在采购管理或库存管理系统选择“受托代销业务必有订单”
3.录入受托代销订单、到货单、入库单
4.受托代销结算。
实验资料
1.01-08,为奥尔马表厂代销奥尔马女表20只，奥尔马男表30只，结算并收到普通发票，发票号为PT00055，结算单价分别为750元和700。
2．本公司受托供销奥尔马表厂的奥尔马手表。
01-18，收到奥尔马表厂发来的奥尔马男表800只，女表800只，单价分别为880元和750元。
第二部分实验五采购特殊业务处理
采购环节的特殊业务主要包括暂估业务和采购退货业务。
实验要求
1.增加“非合理损耗类型”为“运输部门责任”
2.对于上月暂估业务，本月发票已到，执行采购结算并确认采购成本
3.对于本月末采购商品已到但发票未到的业务进行暂估处理
4.尚未结算的采购退货业务的处理
5.已经执行采购结算的采购退货业务处理
实验资料
1.01-18,收到2013年12月28日暂估业务的专用发票、发票号ZY0021。
发票上载明永昌男套装155套，单价860元，短缺的5套服装为非合理损耗。
已查明属于运输部门责任，运输部门同意赔偿5031元（尚未收到）。
财务部门按发票开出转账支票（支票号ZZ00558899）支付全部款项。
2.01-20,向上海钻石手表厂订购钻石女表200只,@115元。
本月25日全部到货，办理入库手续。
3.01-27,收到本月22日采购的钻石男表300只,@140。
28日验收入库时发现20只存在质量问题，与对方协商，退货20只，验收合格的男表办理入库手续。
4.01-28,发现本月25日入库的上海钻石女表100只存在质量问题，要求该批女表全部退回。
与上海钻石表厂协商，对方同意全部退货。
对方已经按200只开具专用发票。
发票已于27日收到（发票号ZY00258）,但尚未结算。
5.01-30,本月20日向上海永昌服装厂订购的800套女套装、单价为340,30日全部到货并办理了验收入库手续。
31日，发现10套女套装有质量问题，经协商，对方同意退货。
当日收到对方开具的专用发票，发票号ZY00518。
6.01-31,发现本月30日入库的20件大地男风衣、15件大地女风衣存在质量问题，要求退货。
经与北京大地服装厂协商，对方同意退货。
该批服装已于30日办理采购结算。
7．01-31，本月20日向上海永昌服装厂订购300套永昌男套装，@800，男套装已于本月26日收到并验收入库，但发票至今未收到。
第三部分实验一系统初始化
实验要求
1.设置销售管理系统的参数
2.设置应收款管理系统的参数
3.输入销售管理系统的期初数据
实验资料
1.销售管理系统参数
（1）有委托代销业务
（2）有销售日报业务
（3）有分期收款业务和直运销售业务
（4）销售生成出库单
（5）普通销售必有订单
（6）新增发货单参照订单生成
（7）新增退货单、新增发票参照发货单生成
（8）其他设置由系统默认
2.应收款管理系统参数和初始设置
（l）应收系统选项：
应收款核销方式
按单据
单据审核日期依据
单据日期
控制科目依据
按客户
受控科目制单方式
明细到单据
产品销售科目依据
按存货
坏账处理方式
应收账款余额百分比法
（2）初始设置
基本科目设置：
应收科目1131,预收科目2131；销售收入：
5101；应交增值税；
控制科目设置：
按客户设置。
应收113l；预收2131；
产品科目设置：
按商品设置。
销售收入及销售退回科目510l；应交增值税21710105；
结算方式科目设置：
现金支票、转账支票1002；电汇1002。
坏账准备设置：
提取比率1%,坏账准备期初余额为0；坏账准备科目1141,对方科目5502。
允许手工修改销售专用发票号。
3.销售管理系统期初数据（销售系统价格均为不含税价）
期初发货单：
（1）2013年12月8日，永昌女套
升级会员 