北京中级经济法练习题5299.docx
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北京中级经济法练习题5299
2019年北京中级经济法练习题
多选题
1、下列各项巾，须经有限责任公司股东会以特别决议方式作出决定的是（）
A．增加或减少注册资本
B．变更公司形式
C．股东向股东以外的人转让投资
D．超出公司净资产50％的对外投资
多选题
2、关于一人有限责任公司的判断正确的有：
（）
A．一人有限公司缴纳企业所得税
B．在涉及一人有限公司的债务诉讼中，实行“谁主张谁举证”的原则
C．一个自然人设立的一人有限公司可以成为其他有限责任公司的股东之一
D．为防止一人公司滥设，规定一个投资人只能设立一个一人公司
多选题
3、下列属于我国《公司法》规定的公司形式是（）。
A．一人有限责任公司
B．国有独资公司
C．两合公司
D．股份有限公司
多选题
4、下列各项巾，须经有限责任公司股东会以特别决议方式作出决定的是（）
A．增加或减少注册资本
B．变更公司形式
C．股东向股东以外的人转让投资
D．超出公司净资产50％的对外投资
多选题
5、下列关于交易结算资金存管的说法，正确的是（）。
A．客户委托买入证券时，需事先在其证券交易结算资金账户中存入交易所需资金
B．客户存入的资金、证券交易后的资金交收及资金余额等情况，反映在客户的资金账户中
C．客户在资金账户中的存款可随时提取，并可按活期存款利率定期得到计付的利息
D．在我国证券市场发展过程中，客户的证券交易结算资金曾由其经纪商即证券公司负责存管
单选题
6、在实行“客户交易结算资金第三方存管”方式下，客户开立资金账户时，需要与证券公司和选定的商业银行（作为自己客户交易结算资金的存管银行）三方共同签署（）。
A．《证券交易委托银行结算代理协议》
B．《证券交易委托代理第三方存管协议》
C．《客户交易结算资金第三方存管协议书》
D．《证券交易委托代理协议》
多选题
7、商业银行从个人贷款中获取收入的说法，正确的是（）。
A．利息收入
B．违约金
C．保证金
D．保险金
E．相关服务收入
简答题
8、A公司为支付货款，2005年3月1日向B公司签发一张金额为50万元、见票后1个月付款的银行承兑汇票。
B公司取得汇票后．将汇票背书转让给C公司。
C公司在汇票的背面记载“不得转让”字样后，将汇票背书转让给D公司。
其后，D公司将汇票背书转让给E公司，但D公司在汇票粘单上记载“只有E公司交货后，该汇票才发生背书转让效力”。
后E公司又将汇票背书转让给F公司。
2005年3月25日，F公司持汇票向承兑人甲银行提示承兑，甲银行以A公司未足额交存票款为由拒绝承兑，且于当日签发拒绝证明。
2005年3月27日，F公司向A、B、C、D、E公司同时发出追索通知。
B公司以F公司应先向C、D、E公司追索为由拒绝承担担保责任；C公司以自己在背书时记载“不得转让”字样为由拒绝承担担保责任。
要求：
根据上述情况和票据法律制度的有关规定，回答下列问题。
（1）D公司背书所附条件是否具有票据上的效力简要说明理由。
（2）B公司拒绝承担担保责任的主张是否符合法律规定简要说明理由。
（3）C公司拒绝承担担保责任的主张是否符合法律规定简要说明理由。
单选题
9、下列关于有限责任公司董事会的说法中，不正确的是_______。
A．董事会会议由董事长召集和主持
B．董事的任期由股东会决定，每届任期3年
C．董事任期届满，连选可以连任
D．董事会决议的表决，实行一人一票
单选题
10、甲、乙、丙、丁、戊欲成立一个有限责任公司，共同起草了一份章程，规定有下列事项，哪项是违反法律的（）
A．有限公司的注册资本是30万元，公司成立时只缴纳3万元，其余的于公司成立后的2年内缴清
B．公司不按照股东的出资额分配红利，而是平均分配红利
C．公司股东会进行表决时不按出资比例，甲拥有40%的表决权，乙拥有30%表决权，丙、丁、戊各拥有10%的表决权
D．公司在增加注册资本时，公司原有股东享有优先认股权
单选题
11、下列各情形中，不能对公司适用人格否认制度来直接要求股东对公司债务承担连带责任的是（）
A．海洋有限公司欠李某50万元，经多次催要，公司均称资金不足拒绝偿还。
后李某发现该公司股东董某在公司设立时的不动产出资被高估近40万元，遂诉至法院要求董某承担连带责任
B．夏天公司注册设立一家新的公司――冬去公司。
冬去公司在贸易往来中欠宋某50万元的债务，宋某诉至法院，要求夏天公司代为偿还债务，冬去公司不能提供其与夏天公司财产相互独立的证据
C．春花公司是秋月公司的母公司，两个公司使用同一套账目，前者的董事、经理兼任后者的董事、经理。
秋月公司欠杨某40万元，听说杨某诉至法院，其就将本公司的财产部分转移到其母公司，杨某要求春花公司偿还欠款
D．王某、赵某二人出资成立飞天公司。
在商业往来中，二人有时以公司名义、有时以个人名义签订合同。
王某还曾经赵某同意从公司拿10万元钱为其母治病，在公司未作任何记录。
飞天公司债权人肖某诉至法院，要求王某、赵某偿还欠款20万元
单选题
12、对于不履行义务的会员，证券交易所的处罚手段不包括（）。
A．批评
B．罚款
C．暂停业务
D．取消会员资格
单选题
13、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行（）。
A．必须自行估计每笔债项的违约损失率
B．由监管当局根据资产类别给定违约损失率
C．参照中国人民银行相关规定给出违约损失率
D．由信用评级机构给出违约损失率
多选题
14、建海公司2007年8月依法成立，注册资本为280万元，2007年度的股东会议中对修改公司章程的事项做出决议，以下说法正确的是（）。
A．该决议必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过
B．该公司是股份有限公司
C．该决议心须经代表2/3以上表决权的股东通过
D．该公司是有限责任公司
多选题
15、询价增发、比例配售操作流程中，假设T日为增发发行日、老股东配售缴款日，下列说法正确的有（）。
A．T-3日，询价区间公告见报，股票停牌1个小时
B．T+1日，主承销商联系会计师事务所
C．T+2日，主承销商刊登《发行价格及配售情况结果公告》
D．T+3日，主承销商刊登《发行价格及配售情况结果公告》
单选题
16、以下不属于证券交易所的自律管理的是（ ）。
A．对基金上市交易的管理
B．对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控
C．对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控
D．对基金托管人的托管行为的管理
多选题
17、―下列外商投资创业投资公司的企业所得税政策正确的是（）。
A．非法人创投企业没有设立创投经营管理机构，不直接从事创业投资管理、咨询等业务，对此类创投企业的外方，可按在我国境内没有设立机构、场所的外国企业，申报缴纳企业所得税
B．提供创业投资管理、咨询等服务的创投企业，可以享受税法规定的生产性外商投资企业的税收优惠
C．组建为非法人的创投企业，必须由投资各方分别申报缴纳企业所得税
D．组建为法人的创投企业，应以创投企业为纳税人，按照税法的规定，统一申报缴纳企业所得税
多选题
18、下列属于非法吸收公众存款行为的是（）。
A．某企业设立储蓄所吸收公众存款，但不具有非法占有不特定对象资金的目的
B．王某在家私设钱庄，办理存款贷款业务
C．某商业银行擅自提高利率吸收公众存款
D．某信用社在存款时以先支付利息的手段吸收公众存款
E．刘某以非法占有为目的，谎称高息吸收公众存款
单选题
19、纽约证券交易所的特定经纪商的业务不包括（）。
A．做自己账户的交易商
B．执行限价指令
C．保证市场的流动性
D．做零股自营商
多选题
20、关于上海证券交易所电子化网下发行的程序，下列说法正确的是（）。
A．T日16:
00为网下申购资金入账的截止时点
B．主承销商在确认累计投标询价申报结果数据后，于T日15:
30前通过申购平台发送至登记结算平台
C．主承销商于T+2日17:
30后通过其PROP信箱获取各配售对象截至T日16:
00的申购资金到账情况
D．结算银行于T+4日根据主承销商通过登记结算平台提供的电子退款明细数据，按照原留存的配售对象汇款凭证办理配售对象的退款
-----------------------------------------
1-答案：
A,B
本题考核有限责任公司股东会特别决议的规定。
有限责任公司股东会就增加注册资本、减少注册资本、公司的合并与分立、公司的解散与清算或变更公司形式、修改公司章程等事项，必须经代表2／3以上表决权的股东通过。
2-答案：
A,C
[考点]一人公司[讲解]一人有限公司为独立的法人实体，其缴纳企业所得税，故A正确。
《公司法》第64条规定：
“一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。
”故B错。
《公司法》第59条第2款规定：
“一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。
该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。
”法律只是规定自然人设立的一人有限公司不能再投资设立新的一人有限公司，但却未禁止其成为其他有限责任公司的股东，故C正确，D错。
综上所述，本题应选A、C。
3-答案：
A,B,D
[解析]《中华人民共和国公司法》第五十八条规定，本法所称一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。
《中华人民共和国公司法》第六十五条本法所称国有独资公司，是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。
所以，一人有限责任公司和国有独资公司都属于公司法规定的公司形式，A、B两项正确。
《中华人民共和国公司法》第二条规定，本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。
所以，D项正确。
故选A、B、D。
4-答案：
A,B
本题考核有限责任公司股东会特别决议的规定。
有限责任公司股东会就增加注册资本、减少注册资本、公司的合并与分立、公司的解散与清算或变更公司形式、修改公司章程等事项，必须经代表2／3以上表决权的股东通过。
5-答案：
A,B,C,D
暂无解析
6-答案：
C
暂无解析
7-答案：
A,E
[解析]个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源。
商业银行不仅能从个人贷款业务中获得正常的利息收入，还会得到一些相关服务收入。
8-答案：
（1）D公司背书所附条件不具有票据上的效力。
按规定，背书不得附条件，否则所附条件不具有汇票上的效力。
暂无解析
9-答案：
B
[解析]本题考核有限责任公司的董事会。
董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。
董事任期届满，连选可以连任。
10-答案：
A
[考点]公司资本制度
11-答案：
A
[解析]本题考查公司人格否认制度的适用情形。
12-答案：
B
[解析]证券交易所会员应承担相应的义务，如果违反证券交易所业务规则，证券交易所责令其改正，并视情节轻重单处或者并处下列纪律处分措施：
①在会员范围内通报批评；②在中国证监会指定媒体上公开谴责；③暂停或者限制交易；④取消交易权限；⑤取消会员资格。
13-答案：
B
[解析]根据《巴塞尔新资本协议》规定，实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。
14-答案：
C,D
[解析]本题考核股份有限公司注册资本的规定和有限责任公司特别决议事项。
根据《公司法》规定，股份有限公司注册资本最低限额为人民币500万元，该题所说的公司依法成立的注册资本为280万元，可以判断该公司不是股份有限公司，而是有限责任公司。
另外，修改公司章程的决议属于有限责任公司的特别决议，根据规定，有限责任公司的特别决议事项，必须经代表2/3以上表决权的股东通过，而不是“出席会议”的股东所持表决权的2/3以上通过，因此该题目应该为CD。
15-答案：
B,D
[解析]询价增发、比例配售操作流程是：
①T-3日，《招股意向书》、《网下发行公告》和《网上发行公告》见报并见于交易所网站，上午上市公司股票停牌1小时。
刊登询价区间公告前一日15:
45前，将盖章后的价格区间公告送上海证券交易所；②T-1日，询价区间公告见报，股票停牌1个小时；③T+1日，主承销商联系会计师事务所。
如果采用摇号方式，还须联系公证处；④T+2日，11:
00前，主承销商根据验资结果，确定本次网上网下发行数量、配售比例和发行价格，盖章后将结果报上海证券交易所上市公司部；15:
00前，主承销商向上市公司部送达验资报告。
主承销商拟定价格、申购数量及回拨情况等发行结果公告准备见报；⑤T+3日，主承销商刊登《发行价格及配售情况结果公告》；⑥T+4日，股票复牌。
16-答案：
D
证券交易所的自律管理包括：
（1）对基金上市交易的管理。
（2）对基金投资行为进行监控，包括两个方面:
一是对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控；二是对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控。
17-答案：
A,D
[解析]创业投资企业不属于生产性外商投资企业，不可以享受税法规定的生产性外商投资企业的税收优惠。
组建为非法人的创投企业，可由投资各方分别申报缴纳企业所得税；也可以由创投企业申请，经当地税务机关批准，统一依照税法的规定，申报纳税企业所得税。
18-答案：
A,B,C,D
[解析]E选项属于集资诈骗行为。
AB属于非法吸收公众存款行为中的主体违法，CD属于行为违法。
19-答案：
D
[解析]特定经纪商的业务有执行委托、买卖证券存货以保证价格的稳定和市场的流动性等，不包括零股自营商。
20-答案：
A,B,C
[解析]D项，结算银行于T+2日根据主承销商通过登记结算平台提供的电子退款明细数据，按照原留存的配售对象汇款凭证办理配售对象的退款；根据主承销商于初步询价截止日前通过登记结算平台提供的主承销商网下发行募集款收款银行账户办理募集款的划付。
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