金蝶K3上机试题汇总.docx
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金蝶K3上机试题汇总
KIS旗舰版上机试题
试题说明
1、本上机试题以企业实际完整业务场景为原型并进行简化，考试涉及供应链、生产及财务领域主要业务流程；
2、本上机试题分为两部分，第一部分为企业信息介绍，第二部分为企业业务场景描述，请认真阅读相关介绍，并根据提示在KIS旗舰版系统完成业务操作；
3、本上机试题ERP系统环境为KIS旗舰版V2.0，相关企业资料及信息均已在配套测试账套中作为基础数据提供。
4、本次上机考试不分角色，统一用administrator用户进行操作
第一部分企业信息介绍
1.1企业基本信息
企业名称：
蓝海机械有限公司
主营业务：
轴承的研发、生产与销售
所在地区：
中国.深圳
业务开展地区：
中国各省市
企业组织架构：
分为销售、计划、仓存、生产、采购、财务六大环节部门。
详细的组织架构及职责划分见以下相关描述
1.2企业组织架构图
试题相关角色职责划分如下表：
业务部门
角色
职责
财务部
出纳:
刘丽丽
备用金管理、员工报销付款、根据资金业务记录日记账。
会计:
黄山
日常凭证编制、原始单据审核、存货财务核算、备用金抽盘。
财务经理:
陈苛
销售部
业务员：
李肖
客户报价、订单接单、订单跟踪、收款跟催
销售主管：
黄达
销售政策制定、订单审核、信用控制、业绩分析
采购部
采购员：
王采
采购询价、编制订单、订单跟踪、付款跟进
采购主管：
王刚
采购政策制定、订单审核、供应商评定、价格分析
计划部
计划员：
计华
订单评审、订单排期
生产部
生管员：
杨光
生产安排，车间管理
仓管部
仓管员：
江山
销售发货、出库
仓库主管：
王兵
出入库单据审核、盘点方案制定
1.3整体业务流程图
1.4物料及产品
1.4.1物料基本及计划属性
代码
名称
物料属性
单位
默认仓库
固定提前期
最小订货批量
批量增量
计划方法
生产车间
1.01
成品
1.01.01
轴承
自制
PCS
成品仓
1
1000
1000
根据销售订单编制下达生产计划
装配车间
2.01
半成品
2.01.01
外圈
自制
PCS
半成品仓
1
1000
1000
车间根据企业生产计划编制车间生产计划
机加车间
2.01.02
内圈
自制
PCS
半成品仓
1
1000
1000
车间根据企业生产计划编制车间生产计划
机加车间
代码
名称
物料属性
单位
默认仓库
固定提前期
最小订货量
批量增量
计划方法
3.01
原材料
3.01.01
轴承钢D=45
外购
KG
原材料仓库
1
5
1
根据生产计划编制采购计划
3.01.02
轴承钢D=40
外购
KG
原材料仓库
1
5
1
根据生产计划编制采购计划
3.01.03
保持架
外购
PCS
原材料仓库
2
100
1
根据生产计划编制采购计划
3.01.04
滚珠
外购
PCS
原材料仓库
2
100
1
根据生产计划编制采购计划
计划订单量=最小订货量+取大整数【（净需求-最小订货量）/批量增量】*批量增量
1.4.2物料财务属性
代码
名称
物料属性
计价方法
存货科目代码
1.01
成品
1.01.01
轴承
自制
加权平均
库存商品
2.01
半成品
2.01.01
外圈
自制
加权平均
库存商品
2.01.02
内圈
自制
加权平均
库存商品
3.01
原材料
3.01.01
轴承钢D=45
外购
加权平均
原材料
3.01.02
轴承钢D=40
外购
加权平均
原材料
3.01.03
保持架
外购
加权平均
原材料
3.01.04
滚珠
外购
加权平均
原材料
1.5产品BOM
●轴承产品实物图片
●轴承产品结构
1.6客户及供应商
客户
客户名称
结算币别
开户银行
银行帐号
税务登记号
东方机械
人民币
中行XX支行
Z00111
SW00111
大宇机械
人民币
农行XX支行
N00111
SW00222
供应商
供应商名称
结算币别
开户银行
银行帐号
税务登记号
雅俊实业
人民币
中行XX支行
Z00222
SW00333
明瑞五金
人民币
农行XX支行
N00222
SW00444
天利公司
人民币
商行XX支行
N00333
SW00555
美华公司
人民币
招行XX支行
N00444
SW00666
1.7仓库信息
仓库名称
仓库类型
仓库管理员
仓库地址
原材料仓
普通仓库
仓管甲1
人民北路XXX号
半成品仓
普通仓库
仓管甲1
人民北路XXX号
产成品仓
普通仓库
仓管甲1
人民北路XXX号
1.8成本（费用）项目
成本（费用项目）包括：
项目代码
项目名称
备注
1001
直接材料
记录产品成本中生产领料的成本。
1002
直接人工
记录产品成本中直接人工的成本。
1003
制造费用
记录产品成本中制造费用的成本。
1.9库存余额
代码
名称
物料属性
单位
仓库
数量
单价（元）
金额（元）
1.01.01
轴承
自制
PCS
成品仓
300
300
90000
2.01.01
外圈
自制
PCS
半成品仓
2.01.02
内圈
自制
PCS
半成品仓
3.01.01
轴承钢D=45
外购
KG
原材料仓库
16
20
320
3.01.02
轴承钢D=40
外购
KG
原材料仓库
5
20
100
3.01.03
保持架
外购
PCS
原材料仓库
800
50
40000
3.01.04
滚珠
外购
PCS
原材料仓库
6200
10
62000
1.10资金余额
✓蓝海机械有3个银行账户，账户银行信息如下（其中招商银行账户为蓝海机械主要的日常业务账户）：
开户行及账号
余额
招商银行95555
1,890,234.00
中国银行8988764563123489
200,000.00
工商银行23239
5,000.00
✓出纳备用金为11,333.00，详细情况如下：
票面金额
数量（张）
金额（元）
100元
100
10000
50元
20
1000
20元
15
300
10元
3
30
1元
3
3
合计
11333
1.11财务余额数据
科目余额如下表：
科目期初余额表
科目代码
科目名称
期初借方余额
期初贷方余额
1001
现金
11,333.00
-
1002
银行存款
2,095,234.00
-
1002.01
银行存款－招商银行人民币存款
1,890,234.00
-
1002.02
银行存款－中国银行人民币存款
200,000.00
-
1002.03
银行存款－工商银行人民币存款
5,000.00
-
1131
应收账款
100,000.00
-
1133
其他应收款
-
-
1151
预付账款
-
-
1201
物资采购
-
-
1211
原材料
102,420.00
-
1221
包装物
-
-
1231
低值易耗品
-
-
1232
材料成本差异
-
-
1241
自制半成品
-
-
1243
库存商品
90,000.00
-
1244
商品进销差价
-
-
1251
委托加工物资
-
-
1501
固定资产
200,000.00
-
1502
累计折旧
-
20,000.00
2121
应付账款
-
4,000.00
2131
预收账款
-
-
2171
应交税金
-
-
2171.01
应交增值税
-
-
2171.01.01
进项税额
-
-
2171.01.02
已交税金
-
-
2171.01.05
销项税额
-
-
2181
其他应付款
-
-
3101
实收资本（或股本）
-
500,000.00
3111
资本公积
-
-
3121
盈余公积
-
-
3121.01
法定盈余公积
-
-
3121.02
任意盈余公积
-
-
3121.03
法定公益金
-
-
3131
本年利润
-
-
3141
利润分配
-
2,074,987.00
3141.01
其他转入
-
-
3141.02
提取法定盈余公积
-
-
3141.03
提取法定公益金
-
-
3141.09
提取任意盈余公积
-
-
3141.15
未分配利润
-
2,074,987.00
4101
生产成本
-
-
4105
制造费用
-
-
4107
劳务成本
-
-
5101
主营业务收入
-
-
5102
其他业务收入
-
-
5301
营业外收入
-
-
5401
主营业务成本
-
-
5402
主营业务税金及附加
-
-
5405
其他业务支出
-
-
5501
营业费用
-
-
5501.01
差旅费
-
-
5501.02
招待费
-
-
5502
管理费用
-
-
5502.01
办公费
-
-
5502.02
工资费
-
-
5503
财务费用
-
-
5701
所得税
-
-
5801
以前年度损益调整
-
-
合计
2,598,987.00
2,598,987.00
1.12应收应付余额清单
客户
应收款余额
币别
东方机械
100,000.00
人民币
供应商
应付款余额
币别
美华公司
4,000.00
人民币
1.13固定资产余额清单
第二部分企业业务场景
第2章.
第3章.
3.1销售报价编制（4’）
9月4日，东方机械客户联系业务员小肖需求轴承产品2000PCS，业务员小肖给东方机械进行报价。
小肖从财务部取得公司标准报价资料，产品1.01.01轴承，价格为300.00元rmb（含税）。
小肖制作报价单，发送给客户。
请在KIS旗舰版系统中录入此报价单，检查项：
购货单位、数量、产品、单价
3.2销售订单编制（4’）
9月4日，东方机械接受报价，确定下单，要求2012-9-20交货，需求数量2000pcs。
业务员李肖编制初始订单，交由计划部门对交期进行评估。
计划部门评估后与客户确认，签署订单。
请在KIS旗舰版系统中录入此销售订单，检查项：
客户、数量、单价、交货日期
3.3MRP计算（4’）
9月4日，计划员计华查看销售订单，并以此为数据来源进行MRP计算,运算方案MTO（TD），生成计划订单后下派采购计划与生产计划。
请在KIS旗舰版系统中进行MRP计算，并审核投放计划订单，检查项：
MRP计算结果、审核投放
MRP计算后在MRP维护-MRP计划订单维护可查询自动产生的计划订单。
系统根据物料需求计划与库存情况产生对应的计划订单。
本案例中会自动产生需外购的保持架、滚珠、轴承钢（D=40）、轴承钢（D=45）的计划订单，审核并投放该计划订单后会生成采购需求即采购申请单。
同时会自动产生需生产的半成品内圈和外圈，以及产成品轴承的计划订单。
审核并投放该计划订单后会生成生产任务单，用于车间进行生产安排
3.4采购订单编制（4’）
9月5号采购员王采收到来自计划部门物料采购计划，具体信息如下：
物料代码
名称
单位
计划采购量
建议采购下单日期
到货日期
3.01.01
轴承钢D=45
KG
24
2012-9-17
2012-9-18
3.01.02
轴承钢D=40
KG
15
2012-9-17
2012-9-18
3.01.03
保持架
PCS
1200
2012-9-17
2012-9-19
3.01.04
滚珠
PCS
9800
2012-9-17
2012-9-19
王采开始寻求供应商和供应商报价，询、比价，挑选合适供应商，9月6号，王采根据报价初步确认供应商为明瑞五金，确定交货日期后下采购订单，明瑞五金报价信息如下：
物料代码
名称
单位
单价（含税）
税率
到货日期
3.01.01
轴承钢D=45
KG
20
17%
2012-9-18
3.01.02
轴承钢D=40
KG
20
17%
2012-9-18
3.01.03
保持架
PCS
50
17%
2012-9-19
3.01.04
滚珠
PCS
10
17%
2012-9-19
王采将订单提交采购主管审核，核对订单，成本等信息，审核通过，王采与供应商正式签订双方签字的采购订单。
请在KIS旗舰版系统中生成此采购订单，检查项：
供应商、数量、单价、到货日期（可根据计划订单生成的采购申请单自动下推该采购订单）
3.5外购入库单编制（6’）
9月18日，供应商明瑞五金送达货物，送货物料信息如下：
物料代码
物料名称
单位
送货数量
3.01.01
轴承钢D=45
KG
24
3.01.02
轴承钢D=40
KG
15
9月19日，供应商明瑞五金送达货物，送货物料信息如下：
物料代码
物料名称
单位
送货数量
3.01.03
保持架
PCS
1200
3.01.04
滚珠
PCS
9800
仓库管理员江山根据采购订单和供应商的送货单验收，将物料入到暂存区，填制暂收单，提交质检员。
质检员收到暂收单后，进行质量检验，检验后确认全部合格并填写检验结果；仓管员江山根据采购订单、供应商的送货单和质检员的检验单，将物料入到原材料仓库，填制外购入库单后登记库存台帐、流水帐。
请在KIS旗舰版系统中录入此外购入库单，检查项：
供应商、数量、单价、仓库（可由采购订单下推生成外购入库单）
3.6生产任务单编制（4’）
计划员根据MRP运算数据生成生产任务单如下：
产品代码
产品名称
单位
生产数量
计划开工日期
计划完工日期
1.01.01
轴承
PCS
2000
2012-09-19
2012-09-20
2.01.01
外圈
PCS
2000
2012-09-18
2012-09-19
2.01.02
内圈
PCS
2000
2012-09-18
2012-09-19
生产部杨光根据生成的生产单进行生产安排。
请在KIS旗舰版系统中执行生产任务单，检查项：
下达、开工（计划订单审核投放后可自动生成生产任务单）
3.7生产半成品（6’）
9月18日，机加车间要生产半成品“外圈”、“内圈”，根据生产计划到原材料仓库领用原物料轴承钢D45、轴承钢D40用于生产，需求物料信息如下（该领料单可由下达的外圈和内圈的生产任务单下推生成）：
物料代码
物料名称
单位
领料数量
3.01.01
轴承钢D45
KG
40
3.01.01
轴承钢D40
KG
20
9月19日，机加车间加工完成半产品外圈、内圈，生产人员将已经完工的产成品从车间送到产成品仓，并办理入库手续，完工产品信息如下：
物料代码
物料名称
单位
领料数量
2.01.01
外圈
PCS
2000
2.01.02
内圈
PCS
2000
仓管管理员江山根据生产部领料需求开始分拣物料，编制领料单，发料后登记库存台帐、流水帐。
请在KIS旗舰版系统中录入半成品的领料单和产品入库单，检查项：
领料单上的领料部门、产品、数量；产品入库单上的产品、数量、收货仓库
3.8生产产成品（6’）
9月19日，机加车间要生产产品“轴承”，根据生产计划到产成品仓库领用原物料外圈、内圈、保持架、滚珠用于生产，需求物料信息如下（该领料单可由下达的轴承的生产任务单下推生成）：
物料代码
物料名称
单位
领料数量
2.01.01
外圈
PCS
2000
2.01.02
内圈
PCS
2000
3.01.03
保持架
PCS
2000
3.01.04
滚珠
PCS
16000
9月20日，装配车间加工完成产品轴承，生产人员将已经完工的产成品从车间送到产成品仓，并办理入库手续，完工产品信息如下：
物料代码
物料名称
单位
领料数量
1.01.01
轴承
PCS
2000
仓管管理员江山根据生产部门入库需求开始收料，编制产品入库单，登记库存台帐、流水帐。
请在KIS旗舰版系统中录入产成品轴承的领料单和产品入库单，检查项：
领料单上的领料部门、产品、数量；产品入库单上的产品、数量、收货仓库
3.9销售出库单编制（4’）
9月20日，仓库管理人员按业务员提交的销售订单SO01进行发货处理，并填制销售出库单据。
产品编码
产品名称
规格
订购数量
单位
仓库
1.01.01
轴承
2000
PCS
产成品仓
仓管人员江山根据销售部销售领料需求，分拣产品，编制产品销售出库单，登记库存台帐、流水帐。
请在KIS旗舰版系统中录入此产品入库单，检查项：
购货单位、产品、数量、仓库
3.10盘点单编制（4’）
9月29日，仓管员江山会同财务部人员对现有库存物料进行实物盘点,盘点后检查出实际的物料库存数据如下。
江山根据以下实物盘点数制作盘点报告，并交由仓库主管进行审核
仓库
物料代码
物料名称
单位
实存数量
成品仓
1.01.01
轴承
PCS
300
半成品仓
2.01.01
外圈
PCS
0
半成品仓
2.01.02
内圈
PCS
0
原材料仓库
3.01.01
轴承钢D=45
KG
0
原材料仓库
3.01.02
轴承钢D=40
KG
0
原材料仓库
3.01.03
保持架
PCS
0
原材料仓库
3.01.04
滚珠
PCS
0
请在KIS旗舰版系统中录入此盘点单，检查项：
方案编制、盘点报告
3.11销售增值税发票编制（4’）
9月20日财务根据销售订单、销售出库单进行数量、金额核对后开具销售发票，销售发票须经财务经理审核。
物料代码
名称
单位
数量
含税单价
税率
1.01.01
轴承
PCS
2000
300
17%
请在KIS旗舰版系统录入销售发票，检查项：
购货单位、产品、数量、含税单价
3.12采购增值税发票编制（4’）
9月20日采购部收到明瑞五金的采购发票一张。
采购部将采购发票、外购入库单（财务联）提交财务部。
财务人员核对和审核收到的采购发票
物料代码
名称
单位
数量
含税单价
税率
3.01.01
轴承钢D=45
KG
24
20
17%
3.01.02
轴承钢D=40
KG
15
20
17%
3.01.03
保持架
PCS
1200
50
17%
3.01.04
滚珠
PCS
9800
10
17%
请在KIS旗舰版系统录入采购发票，检查项：
供应商、产品、数量、含税单价（可由外购入库单下推生成采购发票，或发票新增时源单选择外购入库单。
采购发票审核后和外购入库单进行勾稽）
3.13核算入库成本（12’）
财务会计黄山将发票实际付款金额和入库数量，计算入库成本，确定外购入库成本。
月末成本会计计算本期产品成本，轴承产品总成本238123.4，外圈成本730.26，内圈成本350.41，确定本期产品成本。
材料出库核算—自制入库核算（半成品）—产成品出库核算—自制入库核算（成品）—产成品出库核算（成品）。
自制入库核算只考虑材料成本，不考虑其他费用。
请在KIS旗舰版系统进行外购入库核算（入库核算前先将外购入库单和采购发票进行勾稽）、材料出库核算、产成品出库核算、自制入库核算（手工录入轴承、外圈和内圈的入库金额），检查项：
外购入库单成本、生产领料单成本、产品入库单成本、销售出库单成本
3.14收款单编制（4’）
9月28日财务会计黄山收到东方机械转到招商银行人民币账户的货款39万元，并根据销售订单1填写收款单，并进行到款结算。
请在KIS旗舰版系统录入收款单，检查项：
核算项目、财务日期、结算实收金额、核销
3.15生成凭证（6’）
1、销售发票审核后，一式三联。
一联给客户作为客户购进货物的原始凭证，给东方机械；第二联由财务会计黄山进行记账处理；第三联为抵扣联。
月末进行入库及出库核算后黄山进行记账处理
请在KIS旗舰版系统根据销售发票生成凭证，（1’）检查项：
凭证科目及金额
2、月末进行入库及出库核算后，财务部根据外购入库单和采购发票生成凭证，进行财务处理
请在KIS旗舰版系统进行根据外购入库单、采购发票生成凭证（2’）
3、月末进行入库及出库核算后，会计黄山根据生产领料单生成凭证，进行财务处理
请在KIS旗舰版系统根据生产领料单生成凭证（1’）
4、月末会计黄山进行产品入库单生成凭证，进行财务处理
请在KIS旗舰版系统根据产品入库单生成凭证（1’）
5、收款单审核后，由财务部门根据审核联进行记账处理；
请在KIS旗舰版系统进行根据收款单生成凭证（1’）
3.16新增卡片（5’）
9月8日，财务部增加EPSON打印机一台，金额6500元，现金付款，供应商为天利公司。
预计使用年限为5年，采用平均年限法，净残值率为5%。
费用承担部门为财务部，费用科目为管理费用。
会计黄山确认为固定资产，增加该固定资产卡片及固定
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