某财务部工作规范.docx
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某财务部工作规范
岗位名称：
健服存货会计（包括北体器材存货会计、银行跑单、其他工作）
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
一、材料采购的
发票校验
1）审核生产内鄞转来的原始资料；
2）将数据录入excel表格，利用相关函数进行核对；
3）系统内发票校验。
生成材料采购凭证
系统内数据（帐面数）与发票数一致
SAP系统
电脑
物料，数量的正确性
二、服装（器材）采购的
发票校验
1）查收供应商发票；
2）发票与仓库收条、收货单的初次核对；
3）将收货单的数据录入excel表格，并运用相关函数进行核对；
4）系统内发票校验。
生成服装采购凭证
系统内数据（帐面数）与发票数一致
SAP系统
电脑
1）款号，数量的正确性；
2）GR/IR差异
三、服装销售的账务处理
1）根据系统内收货情况定期查看库存状况；
2）根据收货，定期进行销售的帐务处理：
创建销售定单—分配运行—创建军交货单—拣配输出—发货过帐；
3）给健服财务提供所出具发票的数量，并按其开票；
4）发票查收，及时交北体存货会计进行帐务处理：
完成健服对北体销售的帐务处理
及时出具发票
SAP系统
电脑
1）及时进行帐务处理，保证北体及时入帐与验票；
有时某个销售订单或某个销售订单的某项物料未能正常运行，需SAP小组解决。
四、材料销售的帐务处理
1）根据仓库转来的交货单与系统核对：
2）定期检查到期出具发票清单：
3）及时给健服财务提供当月所开具发票的材料销售明细；
4）健服财务将开具的材料发票寄至北京：
5）根据发票打印发票清单，与发票一并寄往供应商处。
健服财务根据资料开票完成销售
生成凭证并记入应收帐款。
SAP系统
电脑
1）核对发票与发票清单的一致性。
五、原始单据的整理与邮寄
1）月末凭证的打印与整理好后交档案会计装订（包括北体）；
2）当月进项税统计资料；
3）当月鞋材销售明细；
4）月末最后一天将上述资料整理邮寄健服财务，保证财务资料及时入档
健服财务资料及时入档
1）进项税统计资料与帐面数一致；
2）鞋材销售明细与客户数一致
SAP系统
电脑
EMS
2）及时邮寄，保证健服正常验票；
3）数据的正确性
六、银行跑单
定期与不定期银行跑单
车
七、月度报表、季度分析
配合管理会计填制相关报表及季度分析
八、对帐
1）季末打印对帐单，与供应商对帐，经常性供应商每月对帐；
2）收集对帐资料；
3）月末给生产内勤提供应付帐款明细表，以保证付款计划的正确性；
保证帐务一致
对帐资料完整
SAP系统
电脑
EMS
传真机
岗位名称：
财会部经理
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
1，参与制定公司财务管理制度
1，参照国家有关财务管理规定
2，与公司业务部门的沟通
3，制定公司的财务管理制度
4，与相关部门继续沟通，报公司管理层或董事会批准后执行
5，实施过程中逐步完善
符合国家有关规定和企业长远的经济利益
操作性强
高效
有关参考资料
通讯工具
多沟通，制度具可操作性
例外情况由公司管理层或董事会决定。
2，参与制定公司会计核算制度
1，参照国家有关会计核算制度规定
2，与公司业务部门的沟通
3，制定公司的会计核算制度
4，与相关部门继续沟通，报公司管理层或董事会批准后执行
5，实施过程中逐步完善
符合公司运作规范
和会计法规
操作性强
高效
有关参考资料
通讯工具
多沟通，制度具可操作性
例外情况由公司管理层或董事会决定。
3，参与部门日常管理工作，制定部门工作计划和检查计划的执行情况
1，根据公司发展计划制定部门工作计划
2，落实到具体责任人
3，过程中的监控
4，检查计划的执行情况
5，总结工作完成情况
完成公司下达的部门工作目标
准时
效果好
及时检查和调整
例外情况请示公司管理层
4，指导业务人员进行日常的业务处理
1，根据公司各项财务会计制度指导业务人员进行日常的业务处理
2，并形成规范化的工作流程
3，及时修正流程不合理部分
很好完成部门的日常工作
正确
及时
随时了解员工工作进展，及时解决其中的问题。
协商解决
5，组织公司各部门编制财务预算
1，编制预算通知
2，收集各预算单位资料
3，汇总公司整体预算资料
4，与相关部门及管理层沟通
5，修正部分不合理预算
6，报公司董事会审批
反映公司正常的计划，监督计划的执行
准确
及时
监督计划的执行情况
上报公司管理层或公司董事会
6，组织公司年度财务决算
1，编制决算通知
2，收集各决算单位资料
3，汇总公司整体决算资料，完成年度财务报表的编制，并编写财务分析报告初稿
4，与相关部门及管理层沟通
5，修正不合理部分，定稿
6，报公司董事会审批
反映公司真实的年度财务情况，为公司管理层的经营决策提供财务支持
上报公司管理层或公司董事会
7，负责公司资金的整体运作
1，根据公司经营计划编制资金的需求使用计划
2，合理安排与筹措资金，降低资金成本
3，监督计划的执行，并及时调整
保证公司资金的整体运作安全
高效
资金的运作安全
上报公司管理层或公司董事会
8，部门人员安排的建议权，员工业绩评估
1，根据公司的发展和员工发展需求
2，制定部门人员使用计划
3，定期进行员工业绩评估
4，进行评估后的沟通和改进
符合公司发展规划和员工个人职业发展，正确评估员工业绩
员工满意度高
评估效果好
激励机制
8，参与公司重大运作方案的讨论
1，根据公司发展需要
2，对重大问题进行讨论
3，提出运作计划或建议
4，评估已实施的运作方案
提出意见
方案的操作性强
9，业务单位的联络工作
保持与业务单位的良好关系
岗位名称：
SAP应用支持及利润中心
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
SAP的应用支持
1）SAP系统的主数据的处理
2）系统的FI/CO部分的日常运用的支持
3）FI/CO新功能的开发和运用支持
4）新功能的培训
5）SAP系统数据处理的准确性检查，包括日常业务处理和信息系统的整理
6）有关业务流程的整理和调整
7）SAP系统有关报表的确认和开发
建立主数据
解决日常遇到的问题
建立新的功能
让相应人员完成培训
发现问题及时调整
优化流程
开发报表，满足需求
系统能够正常运行，达到解决问题和提高系统的运用水平
SAP系统
根据重要性原则处理问题
日常业务处理时遇到急需解决的问题
项目实施：
利润中心
1）根据公司的业务流程、组织结构、SAP系统的功能确定利润中心的构架
2）根据项目需要安排人员的工作内容，控制项目的进度
3）配置完成后的系统测试
4）安排项目完成后的培训，操作手册的编写，处理的流程确定
5）根据利润中心运用者的需求编制利润中心报表。
完成利润中心的配置
能够达到预期的效果即项目的目标
SAP系统
与项目相关的业务处理的调整，实施前应准备的SAP相关功能的调整，论证实施的可行性。
测试过程是否顺利
根据相应的问题与SAP顾问保持联系，充分利用现有资源。
岗位名称：
会计核算（包括固定资产会计、税务会计、报表编制、对外统计报表、档案管理以及会计核算组负责人）
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
一、北体固定资产核算
1）将有关固定资产申请资料及时交于系统管理员，进行主数据创建；
2）主数据创建后，进行购置的帐务处理；
3）及时打号，将系统内编号交于固定资产保管人；
4）固定资产成本中心转移的帐务处理；
5）固定资产报废清理、转让的帐务处理；
6）月末折旧运行；
7）与各固定资产使用部门联系，及时了解固定资产情况；
8）固定资产明细表的整理；
9）定期固定资产盘点工作；
10）每月固定资产购置表的填制
11）每季度相关报表的编制
完成固定资产购置、报废清理、转让、折旧运行的帐务处理；
帐实核对；
及时运行折旧，为公司结账工作做工准备。
属于日常核算工作，无明确标准
SAP系统
电脑
打号机
1）新购置固定资产的及时贴号；
2）固定资产成本中心转移；
3）折旧运行的正确性
有时某些固定资产不能正常运行折旧，需手工进行计提。
二、狐步固定资产核算
1）月末折旧运行；
2）每月固定资产购置表的填制
SAP系统
电脑
三、健服固定资产核算
1）月末折旧运行；
2）每月固定资产购置表的填制
SAP系统
电脑
四税务会计
（1）各种税金的计提和税票填制工作，税票填制后转出纳办理付款；
（2）税务申报表填制和附表的收集，按时报税，并按期向区有关部门报送有关报表；
（3）月度结束后6日内编制公司税费情况月报表，并报内部报告编制人；
（4）月度结束后4日内完成结帐工作，并编制会计报表上报财务经理；
（5）办理减免税申请事项；
（6）掌握国家税收法规的实施、变更、优惠政策等情况，并作出相应的调整措施或建议；
生成凭证并记帐及税票填制工作，税票填制后转出纳办理付款；
完成报税
完成报表并报告
完成结帐工作并编制会计报表报财务经理
《公司会计制度》。
及税务制度。
税收征管法
公司会计制度
公司会计制度
税收征管法
SAP的会计模块
交通工具
电脑
电脑
交通工具、电话
档案柜
五会计档案管理员
（1）办理工商年检、变更登记等事项；
完成
工商年检及变更制度
交通工具
（2）负责所有转来的凭证、帐册、报表、收据的保存和归档工作，负责财务会计有关资料的购买及收集工作，包括财政、税务部门发布的公告、简报、报刊、杂志等；
完成
《公司会计制度》。
装订机及文件夹档案柜
（3）半年或年度结束后20日内按要求打印公司总帐和明细帐，并送有关部门审验登记和存档；
完成
《公司会计制度》。
交通工具
（4）制定会计档案保管的细则和借用手续，对所有会计档案登记造册，保管会计档案的完整性，月末组织会计档案的装订工作；
完成
《公司会计制度》。
装订机及文件夹档案柜
（5）按财务制度对保管期已满，确实需要销毁的资料提出建议，上报公司领导决定，并监督其销毁；
完成
《公司会计制度》。
销毁工具和地点
六、对外统计报表
统计报表的编制及传送
及时送达。
七会计核算组负责工作
会计核算组负责工作
加强沟通
岗位名称：
销售及应收帐款会计
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
一、开具SAP系统销售发票。
每月三次（15日、25日、月末日），开具SAP系统销售发票。
开具销售发票。
生成会计凭证。
当月发货过帐的销售单据，当月必须开具SAP系统销售发票。
台式计算机
EPSON打印机（DLQ2000K）
二、开具SAP系统外部销售发票。
每月三次（15日、25日、月末日），开具系统外部销售发票。
系统内外部销售发票相互对应。
当月已开具的SAP系统销售发票，必须开具外部发票。
增值税专用发票机。
三、邮寄发票。
月中、月末两次邮寄发票到经销商手中。
当月外部发票全部寄出。
经销商及时收到公司销售发票。
完备登记制度
四、外部发票号码回写。
整理发票记帐联，回写到SAP系统会计凭证内。
所有外部发票号码，均回写到SAP系统会计凭证内。
回写及时正确。
台式计算机
五、日常对帐工作及相关帐务处理
不定期的对帐；帐务处理包括调帐及代垫费用的处理。
台式计算机
六、购买及保管发票
每月分两次购买增值税及普通发票，月末编制发票领用存报表。
税控IC卡
装订机
保管好空白发票及已开发票存根的装订。
七、提供税务会计所需报表
打印销项使用及进项采购发票清单；填写相关报表。
增值税专用发票机。
及时
八、发票记帐联及发货单的装订
装订完后交与档案会计编册保管
装订机
按时
九、季度末对帐工作
季度末打印全部经销商对帐单交于销售部业务代表，让其转交客户，要求客户对帐后按期寄回并装订存档。
保证公司与经销商之间帐务及时核对。
客户对帐后按期寄回并装订存档。
台式计算机
EPSON打印机（DLQ2000K）
按时
十、应收月度报表、季度分析。
提供应收帐款月度报表，季度分析。
月度提供应收帐款月度报表，季度提供应收帐款季度分析。
按时
岗位名称：
狐步存货会计（包括北体除器材外存货会计）
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
一、鞋材采购的
发票校验
1）生产内鄞转来的原始资料；
2）数据录入excel表格，利用相关函数进行核对；
3）系统内发票校验。
生成鞋材采购凭证
系统内数据（帐面数）与发票数一致
SAP系统
电脑
物料正确
二、鞋采购的
发票校验
1）供应商发票；
2）票与仓库收条、收货单的初次核对；
3）将收货单的数据录入excel表格，并运用相关函数进行核对；
4）系统内发票校验。
生成鞋采购凭证
系统内数据（帐面数）与发票数一致
SAP系统
电脑
3）款号正确；
4）GR/IR差异
三、鞋销售的账务处理
1）定期系统内收货情况；
2）根据收货，进行销售的帐务处理：
创建销售定单—分配运行—创建军交货单—拣配输出—发货过帐；
3）狐步财务出具发票；
5）发票查收，及时交北体存货会计进行帐务处理
完成狐步对北体销售的帐务处理
及时出具发票
SAP系统
电脑
2）及时进行帐务处理，保证北体及时入帐与验票；
3）创建销售订单时，注意每张订单净价值控制在百万元以内
有时某个销售订单或某个销售订单的某项物料未能正常运行，需SAP小组解决。
四、原始单据的整理与邮寄
1）末凭证的打印与整理好后交档案会计装订（包括北体）
2）当月进项税统计资料；
3）当月鞋材销售明细；
4）月末最后一天将上述资料整理邮寄狐步财务，保证财务资料及时入档
狐步财务资料及时入档
3）进项税统计资料与帐面数一致；
4）鞋材销售明细与客户数一致
SAP系统
电脑
EMS
4）及时邮寄，保证狐步正常验票；
5）数据的正确性
五、北体当月进项税额的确认及转帐
核对北体包括器材在内的采购发票的进项税额与帐相符，并确认从待摊转帐（包括在增值税开票机上的录入）。
增值税开票机
六、北体进项发票抵扣联的整理
1）随时收集交税务会计验票；
2）收集各岗位抵扣运费进项的运费发票的复印件；
3）月末装订成册交档案会计（每本25份）。
装订机
七、提供税务会计所需报表
填写相关报表（目前有增值税报税附表）
及时
八、对帐
4）季末打印对帐单，与供应商对帐，经常性供应商每月对帐；
5）收集对帐资料；
6）定期存货盘点工作；
7）月末给生产内勤提供应付帐款明细表，以保证付款计划的正确性；
8）次月七日前编制狐步应付帐款表。
保证帐务一致
对帐资料完整
SAP系统
电脑
EMS
传真机
九、月度报表、季度分析
配合管理会计提供月度报表、季度分析
岗位名称：
固定资产
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
北体固定资产核算
10）将有关固定资产申请资料及时交于系统管理员，进行主数据创建；
11）主数据创建后，进行购置的帐务处理；
12）及时打号，将系统内编号交于固定资产保管人；
13）固定资产成本中心转移的帐务处理；
14）固定资产报废清理、转让的帐务处理；
15）月末折旧运行；
16）与各固定资产使用部门联系，及时了解固定资产情况；
17）固定资产明细表的整理；
18）定期固定资产盘点工作；
12）每月固定资产购置表的填制
13）每季度相关报表的编制
完成固定资产购置、报废清理、转让、折旧运行的帐务处理；
帐实核对；
及时运行折旧，为公司结账工作做工准备。
属于日常核算工作，无明确标准
SAP系统
电脑
打号机
4）新购置固定资产的及时贴号；
5）固定资产成本中心转移；
6）折旧运行的正确性
有时某些固定资产不能正常运行折旧，需手工进行计提。
狐步固定资产核算
3）月末折旧运行；
4）每月固定资产购置表的填制
SAP系统
电脑
健服固定资产核算
1）月末折旧运行；
2）每月固定资产购置表的填制
SAP系统
电脑
岗位名称：
内控与财务分析
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
日常信用控制，
1）登记在途款项与领导审批的长短期信用。
2）收到销售代表的解冻请求后，检查并决定是否解冻，若不能解，及时通知销售代表。
3）每周、月末编制信用使用报表
控制客户的应收帐款；
1）仅对符合条件的解冻请求执行解冻
2）及时报告应收款信用使用情况
台式电脑
SAP系统
电话
计算器
1）及时记录
2）出现问题及时沟通
及时请示领导
发票校验及库存分析
1）核对发票与采购订单，并制作商品采购会计凭证
2）打印商品采购会计凭证;
3）月底将增值税抵扣联送税务会计
4）编制库存分析报表
1）完成商品采购会计核算
2）编制库存分析报表
1）按时、准确完成商品采购会计核算
2）及时提供成品存货结存与变动信息
台式电脑
SAP系统
电话
计算器
通知狐步、健服在月底前将发票寄到
若发票不能在月底前收到，可与税务所协商延长发票验证期限
完善财务内控制度
细心观察、调查、与领导同事沟通
修改现行或制定新的财务内控制度
建立符合公司实际的、可行的财务内控制度
台式电脑
SAP系统
注意制度的可行性
财务分析
1）设计财务分析所需的表格，计划报表在SAP系统中的实现。
2）每月初督促同事尽快完成上月的分析表格
3）编制财务分析报告及相关报表
完成财务分析报告
为经营决策提供有价值的财务信息
台式电脑
SAP系统
不应只拘泥于财务数据，应综合考虑各种情况后，提出建议
参与SAP获利能力分析和利润中心建立工作
与小组成员沟通、讨论
编制相关操作手册或规则
积极参与，提出有建设性的意见
台式电脑
SAP系统
注意深入领会SAP系统的设计原理和公司现有的流程
岗位名称：
生产部经理
岗位所在流程：
任务项目
工作步骤
任务结果
任务完成标准
专用工具使用
注意事项
意外处理
1）制定生产部工作计划；
A了解公司整体年度计划
B明确生产部的生产任务指标
C制定生产部年度工作计划，交总监审阅后修订，同时交人力资源/行政部存档
D根据部门年度工作计划，负责制定月度工作计划
E敦促下属制定工作计划
制定出公司生产部年度工作计划，月度工作计划
年度工作计划有指导性
月度计划具备很强的可实施性
无
计划需与公司发展方向相匹配
月度工作计划应在每季生产计划基础上产生
发现工作计划与现状不符，及时采取纠偏措施控制偏差。
2）控制、管理生产流程，严格控制各类产品的生产进度与质量；
A明确生产流程规范
B明确生产跟单员职责，分配生产跟单任务
C定期走访生产厂进行检查监督
D利用内外部培训和在职辅导方式指导生产跟单员工作方法和技巧
E．高度重视生产封样的确认工作
使生产流程通畅，各类产品的生产进度按计划执行，质量控制按公司标准执行
生产进度计划完成率达到95%以上，
产品质量目标达标率符合公司标准
无
注意配额分配的合理性，
关注订单大的生产厂
关注历史上有不良记录的生产厂
生产进度未达标的如果达到质量标准按实际生产数量先入库，事后按标准给予处罚
质量事故按照加工协议严肃处理
3）参与制定生产厂选择标准，提供各生产厂相关资料；
A收集行业资料并考察部分生产厂，
B对生产厂的各项指标进行比较分析
C根据公司发展要求提出选择标准
D整理现有生产厂的相关资料并存档
E定期评估现有生产厂的能力，拟订配额建议
生产厂选择标准的制定
生产厂的相关资料汇总
选择标准与公司的发展计划相一致
工厂资料完整，准确
行业资料系统
注意了解行业标准，即最好的企业是怎么做的
当发现合适的生产厂时，及时沟通，向总监汇报并开展谈判。
4）协助跟单员管理协调与各生产厂的关系；
A明确跟单员的工作任务，建立轮换制
B将公司政策及时向跟单员传达
C经常与生产跟单员沟通以了解生产厂情况
D发生意外情况时，及时访问生产厂并参与现场管理
充当管理者及润滑剂
生产厂能够有序地开展生产工作，达到李宁公司要求
无
注意平衡生产厂与生产跟单员的关系，定期轮换
跟单员与生产厂的关系过于紧张或过于紧密时及时发现，及时处理
5）定期总结生产情况，提交工作报告；
A汇总不同生产厂的生产情况
B总结存在的问题
C每月编写工作报告
月度工作报告
报告上交及时
报告内容全面、准确
无
注意报告形式的标准化
内容应有建设性
生产状况异常时，可提高报告的频度，紧急情况口头通知上级
6）生产成本的管理和控制。
A．不定期的进行市场调研，掌握相关信息，努力做好成本的导向管理工作。
B．认真审核生产成本明细。
C对在生产成本中出现的问题，及时有效地与有关工厂沟通，以确保公司的准确性。
保证生产成本的合理性
达到公司的相应要求。
无
注意生产成本与产品质量的密切关系
发生异常情况，及时向生产总监汇报
岗位名称：
跟单员
岗位所在流程：
升级会员 