用友U8上机练习题.docx
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用友U8上机练习题
上机练习实务资料
第一部分初始设置资料
1、系统管理
帐套信息
帐套号：
按照学生的学号（如501~532）；帐套名称：
北京市鹏程机电厂；简称：
鹏程机电。
启用日期：
2007年1月1日；会计期间设置：
01月---12月31日；
地址：
北京朝阳区管庄路甲2号；法定代表人：
张力；邮政编码：
100024；联系电话及传真：
65791188；电子邮件：
JDPC@；纳税人登记号：
110108*********。
开户银行：
工行北京分行朝阳支行管庄办事处；账号：
089-03191032（人民币户）。
本币名称：
人民币；行业性质：
新会计制度科目。
进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
存货分类编码级次：
1223；客户分类编码级次和供应商分类编码级次：
223，收发类别编码级次：
12；部门编码级次：
122；结算方式编码级次：
12；地区分类编码级次：
12；成本对象编码级次：
122；会计科目编码级次：
42222。
其余系统默认。
财务人员及其权限
帐套主管——赵琳（口令：
1）
出纳——李丹（口令：
2）负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及与银行对帐有关的操作权限；负责审核业务。
会计——林玲（口令：
3）负责对记账凭证进行审核
单据编码设置
（1）定义采购系统“采购专用发票、采购普通发票、运费发票”的单据编码为“手工填制”
（2）定义销售系统“销售专用发票、销售普通发票、代垫费用发票”的单据编码为“手工填制”
机构设置
（1）部门档案
编号
名称
部门属性
负责人
电话
地址
1
行政科
管理兼技术
张力
100
厂内
101
厂办
管理
李菲
101
厂内
102
财务室
财务
赵琳
102
厂内
103
总务
库房
刘英
103
厂内
2
生产科
生产
张力
200
厂内
201
金装车间
基本生产
李容
201
厂内
202
辅助车间
辅助生产
梁兵
202
厂内
3
供销科
供销
张力
300
厂内
301
销售组
销售
马同
301
厂内
302
供应组
供应
李维
302
厂内
（2）职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
职员类别
101
张力
厂办公室
负责人
企业管理人员
102
李菲
厂办公室
厂办秘书
企业管理人员
103
赵琳
财务室
会计主管
企业管理人员
104
李丹
财务室
出纳
企业管理人员
105
刘英
总务
保管员
企业管理人员
201
李容
金装车间
车间主任
车间管理人员
202
张笛
金装车间
工人
基本生产人员
203
周生
金装车间
工人
基本生产人员
204
朱涛
金装车间
工人
基本生产人员
205
郭铭
金装车间
工人
基本生产人员
206
张颖
金装车间
工人
基本生产人员
207
梁兵
辅助车间
车间主任
辅助车间人员
208
邹亮
辅助车间
工人
辅助车间人员
301
马同
销售组
组长
销售人员
302
李维
供应组
负责人
企业管理人员
2、总帐管理
业务控制参数：
凭证制单时采用序时控制，可使用其它系统受控科目，不可修改他人填制的凭证；凭证审核时控制到操作员，客户往来在应收系统核算，供应商往来在应付系统核算。
会计科目及期初数据
科目名称
方向
辅助帐类型
帐页格式
年初余额
现金（1001）
借
日记
金额式
3430.50
银行存款（1002）
借
金额式
566180
工行存款（100201）
借
银行日记
566180
其它货币资金（1009）
借
50000
银行汇票（100901）
借
50000
应收票据（1111）
借
280800
银行承兑汇票（111101）
借
客户往来
应收系统受控
科目
280800
应收帐款（1131）
借
客户往来
444600
坏账准备（1141）
贷
2223
预付帐款（1151）
借
供应商往来
应付系统受控科目
20000
其它应收款（1133）
借
4400
应收职工借款（113101）
借
个人往来
4400
物质采购（1201）
借
原材料（1211）
借
1045312
包装物（1221）
借
1200
库存商品（1243）
借
197500
待摊费用（1301）
借
6000
财产保险费（130101）
借
2400
报刊费（130102）
借
3600
长期股权投资（1401）
借
固定资产（1501）
借
4333000
累计折旧（1502）
贷
1390179
固定资产清理（1701）
借
在建工程（1603）
借
无形资产（1801）
借
待处理财产损溢（1911）
借
待处理流动资产损溢（191101）
借
待处理固定资产损溢（191102）
借
短期借款（2101）
贷
100000
应付票据（2111）
贷
40950
商业承兑票据（211101）
贷
供应商往来
应付系统受控科目
40950
应付帐款（2121）
贷
265740
应付货款（212101）
贷
供应商往来
应付系统受控科目
259740
暂估应付款（212102）
贷
6000
预收帐款（2131）
贷
客户往来
应收系统受控科目
其它应交款（2176）
贷
2385
应付工资（2151）
贷
应付福利费（2153）
贷
50000
应交税金（2171）
贷
122895.50
应交增值税（217101）
贷
转出未交增值税（21710103）
贷
未交增值税（217102）
贷
79522
应交所得税（217106）
贷
37412.5
应交个人所得税（217112）
贷
395
应交城市维护建设税（217108）
贷
5566
其它应付款（2181）
贷
27000
预提费用（2191）
贷
借款利息（219101）
贷
长期借款（2301）
贷
400000
长期借款本金（230101）
贷
400000
长期借款利息（230102）
贷
实收资本（3101）
贷
4000000
国家投资（310101）
贷
4000000
外单位投资（310102）
贷
资本公积（3111）
贷
200000
盈余公积（3121）
贷
289050
法定盈余公积（312101）
贷
200000
法定公益金（312103）
贷
89050
本年利润（3131）
贷
利润分配（3141）
贷
62000
提取法定盈余公积（314102）
贷
提取法定公益金（314103）
贷
应付利润（314112）
贷
未分配利润（314115）
贷
62000
生产成本（4101）
借
基本生产成本（410101）
借
部门核算
辅助生产成本（410102）
借
部门核算
制造费用（4105）
借
折旧费（410501）
借
部门核算
管理人员工资（410502）
借
部门核算
其它费用（410505）
借
部门核算
主营业务收入
贷
主营业务成本
借
主营业务税金及附加
借
营业费用
借
其它业务收入（5102）
贷
材料销售（510201）
贷
其它（510202）
贷
管理费用
借
财务费用（5503）
借
利息支出（550301）
借
手续费（550302）
借
其它（550305）
借
投资收益
贷
营业外收入
贷
营业外支出
借
所得税
借
注：
个人往来期初余额数据：
其它应收款——应收职工借款；12月31日，付-18号凭证，供应组李维出差借款4400元
凭证类别：
收款凭证——借方必有1001，100201；付款凭证——贷方必有1001，100201；
转帐凭证——凭证必无1001，100201
结算方式：
编码
1
2
201
202
3
301
302
4
5
结算方式
现金结算
支票
现金支票
转帐支票
商业汇票
商业承兑汇票
银行承兑汇票
银行汇票
其它
票据管理
√
√
√
3、采购管理
业务控制参数：
存货不使用辅助计量单位，允许零出库，无外币业务。
分类体系：
（1）地区分类：
地区分类编码
1
2
地区分类名称
本地
外地
（2）供应商与客户分类：
分类编码
01
0101
0102
02
03
分类名称
工业企业
重工业企业
轻工业企业
商业企业
其它企业
（3）存货分类：
分类编码
1
101
102
103
2
3
4
分类名称
原材料
原料及主要材料
辅助材料
外购半成品
包装物
产成品
应税劳务
编码档案：
（1）供应商档案：
编号
名称
简称
分类
税号
开户银行
帐号
地址
001
郑州铸造厂
郑铸
0101
31022553341504
工行郑州支行
86730123
郑州北京路6号
002
石家庄轴承厂
石轴
0102
700812943100782
工行石家庄
支行
360001234
石家庄平安路38号
003
唐山胜利厂
唐胜利
0102
010*********
工行唐山支行
030112345
唐山四会路116号
004
北京华强木器厂
华强厂
0102
101234567890098
工行北京支行
67890
北京劲松路17号
005
北京市华北电子元件厂
华北元件
03
10235696332352
建行丰台分理处
12345
北京丰台大江门90号
006
北京五金交化批发市场
五交化
02
1109876543211123
工行朝阳分理处
34567
朝阳路18号
007
北京工具厂
工具厂
0102
110876543211234
工行香山分理处
45689
香山路6号
（2）计量单位组：
计量单位编号
计量单位组名称
计量单位组类别
01
无换算关系
无换算
（3）计量单位：
计量单位编号
01
02
03
04
05
06
计量单位名称
吨
千克
台
套
个
公里
所属计量单位组名称
无换算
无换算
无换算
无换算
无换算
无换算
（4）存货档案：
存货编号
所属分类
存货名称
规格型号
计量单位
计划价
参考成本
参考售价
最新成本
最低售价
供应单位
税率
（%）
属性
001
101
铸铁件
ZTJ
吨
3000
3100
3600
2900
350
郑铸
17
外购
生产耗用
销售
002
101
铸铝件
ZLJ
吨
20000
20000
38000
21000
37500
郑铸
17
003
101
钢材
GC
吨
8000
7800
8800
7900
8600
郑铸
17
004
102
润滑油
YH
千克
3.9
4
4.8
4
4.6
五交化
17
005
102
油漆
YQ
千克
10
11
17
10
16
五交化
17
006
103
电动机
DJ
台
800
810
880
810
860
唐胜利
17
007
103
轴承
CC
套
350
360
450
240
430
石轴
17
008
103
电器元件
YJ
个
20
22
30
21
28
华北元件
17
009
2
木箱
个
400
410
490
400
480
华强厂
17
010
3
甲A产品
台
30000
31000
48000
30500
47500
17
自制
销售
011
3
甲B产品
台
14500
15000
28000
15000
27500
17
012
4
运输费
公里
200
200
200
7应税劳务
注意：
存货的启用日期均在系统启用日期之前。
（5）仓库档案
仓库编码
仓库名称
所属部门
仓库地址
电话
负责人
计价方式
1
材料库
总务
厂内
103
刘英
移动平均
2
成品库
总务
厂内
103
刘英
移动平均
（6）收发类别
收发类别编码
1、入库分类
101
102
2、出库分类
201
202
收发类别名称
生产采购入库
产成品入库
销售出库
生产领用出库
收发标志
收
收
发
发
（7）付款条件
编码
信用天数
优惠天数1
优惠率1
优惠天数2
优惠率2
优惠天数3
优惠率3
01
30
5
2
02
60
5
4
15
2
30
1
03
90
5
4
20
2
45
1
（8）采购类型
采购类型编码
采购类型名称
入库类别
是否默认值
1
生产采购
生产采购入库
是
（9）发运方式
发运方式编码
01
02
发运方式名称
公路
铁路
（10）期初数据
单据名称
单据类型
入库日期
供应商名称
业务员
货物名称
数量
单位成本
金额
暂估入库单
普通入库单
12-31
唐胜利
李维
电动机
20台
800
16000
4、销售管理
业务控制参数：
存货无辅助计量单位，允许零出库，无成套件管理，无远程应用；无外币业务，有零售日报业务，可以先发货后开发票，销售报价不含税，无委托代销业务，不能超限存量发货，销售计划金额不含税。
客户档案
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
税号
开户行
帐号
地址
001
石家庄轴承厂
石轴
0101
70081294315
工行石家庄支行
360012
石家庄平安路38号
002
邯郸钢窗厂
邯钢窗
0102
71023351141
工行邯郸支行
303125
邯郸邢台路11号
003
北京宏福公司
宏福
03
11023351146
工行朝阳支行
230011
北京朝阳路1号
004
上海宝花工贸公司
沪宝花
03
21013322899
工行上海支行
020193
上海闸北路008号
费用项目
费用项目编号
01
02
03
04
05
费用项目名称
材料整理费
销售招待费
广告费
运输费
其它
销售类型
销售类型编码
销售类型名称
出库类别
是否默认值
1
产品销售
销售出库
是
2
材料销售
销售出库
否
5、库存管理
业务参数控制：
不进行批次管理；无组装拆卸业务，无远程应用，无成套件管理，要求进行最高、最低库存报警
期初数据
材料名称
计量单位
结存数量
单价
入库日期
供应商
部门
业务员
科目
原料及主要材料
铸铁件
吨
10
3000
2005-11-06
郑铸
供应组
李维
1211
铸铝件
吨
3
20000
2005-11-06
郑铸
供应组
李维
1211
钢材
吨
105
8000
2005-11-06
郑铸
供应组
李维
1211
辅助材料
润滑油
千克
80
3.9
2005-12-11
五交化
供应组
李维
1211
油漆
千克
1500
10
2005-12-11
五交化
供应组
李维
1211
外购半成品
电动机
台
50
800
2005-10-20
唐胜利
供应组
李维
1211
轴承
套
80
350
2005-10-27
石轴
供应组
李维
1211
电器元件
个
1600
20
2005-10-11
华北元件
供应组
李维
1211
包装物
木箱
个
3
400
2005-10-11
华强厂
供应组
李维
1221
产成品
甲A产品
台
5
30500
2005-10-31
金装车间
李维
1243
甲B产品
台
3
15000
2005-10-31
金装车间
李维
1243
6、存货管理
业务控制参数：
按仓库核算进行存货核算，存货暂估方式：
月初回冲；零成本出库选择：
参考成本；
存货科目：
仓库
存货分类
存货科目
材料库1
原料及主要材料101
原材料1211
辅助材料102
原材料1211
外购半成品103
原材料1211
包装物2
包装物1221
成品库2
产成品3
库存商品1243
分期收款发出商品1291
对方科目
库分类
入库分类
生产采购入库
产成品入库
出库分类
生产领用
销售出库
收发类别编码
1
101
102
2
202
201
对方科目
1201
410101
410101
5401
7、应付款管理
业务控制参数：
按单据核销应付帐款，按供应商设置控制科目，采购科目依据存货；制单方式：
明细到供应商；汇兑损益方式：
月末处理；显示现金折扣。
基本科目设置：
科目
编码
科目
编码
应付科目
212101
采购税金科目
21710101
预付科目
1151
商业承兑科目
211101
采购科目
1201
票据利息科目
550301
票据费用科目
550302
结算方式科目设置：
结算方式
科目
结算方式
科目
现金结算
1001
转帐支票
100201
现金支票
100201
商业承兑汇票
100201
帐龄区间设置：
序号
总天数
序号
总天数
01
30
03
90
02
60
04
120
报警级别设置：
序号
总比率（%）
级别名称
序号
总比率（%）
基本名称
01
10
A
03
50
C
02
30
B
04
100
D
05
E
期初数据
（1）应付帐款余额：
单据名称
单据类型
方向
开票日期
供应商名称
部门
业务员
科目编码
货物名称
数量
单位成本
增值税发票号
价税合计
采购发票
专用发票
贷
08-13-2006
郑铸
供应组
李维
212101
铸铁件
20吨
3200
45324
74880
采购发票
专用发票
贷
08-13-2006
郑铸
供应组
李维
212101
钢材
20吨
7900
45324
184860
电汇
电汇票
借
10-05
华强厂
供应组
李维
1151
木箱
50
20000
（注：
上述电汇票属于预付款性质）
（2）应付票据余额：
票据编号SD5536
单据名称
单据类型
方向
开票日期
供应商名
部门
业务员
科目编码
货物名称
数量
单位成本
增值税发票号
价税合计
采购发票
专用发票
贷
09-30（3个月商承汇票）
石轴
供应组
李维
211101
轴承
100套
350
4432579
40950
8、应收帐款管理
业务控制参数
按单据核销应收款，按客户控制科目；产品销售科目依据：
按存货分类；制单方式：
明细到客户；采用应收款余额百分比法进行坏账处理；显示现金折扣；核算代垫费用的单据类型：
其他应收单；录入发票时，显示提示信息，显示折扣信息。
基本科目设置：
科目
编码
科目
编码
应收科目
1131
销售税金科目
21710102
预收科目
2131
银行承兑科目
111101
销售科目
5101
票据利息科目
550301
票据费用科目
550302
结算方式科目设置：
结算方式
科目
结算方式
科目
现金结算
1001
转帐支票
100201
现金支票
100201
银行承兑汇票
100201
坏账准备设置：
项目
设置
项目
科目
提取比例
0.5%
坏账准备科目
1141
坏账准备期初余额
2223
对方科目
5502
帐龄区间设设置、报警级别设置同应付款管理
期初数据
（1）应收帐款期初余额
单据名称
单据类型
方向
开票日期
客户
名称
部门
业务员
科目编码
货物名称
数量
增值税发票号
价税合
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