T+上机操作练习题.docx
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T+上机操作练习题
T+上机操作练习题
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T+上机练习题
一、客户公司整体情况描述：
（10分）
丰华有限公司是一家经营电器开关的工贸加工企业。
公司为一般纳税人企业，适用17%的增值税税率，财务使用《2013年小企业会计准则》。
（1）公司业务期间从每年1月1日开始到12月31日结束。
（2）采用人民币为记账本位币。
主要从事国内贸易。
（3）数量、单价、换算率、发票单价等小数位均为2位。
（4）往来单位、存货采用分类管理。
（5）计价方式采用存货+仓库计价，计价时机为实时计价。
（6）销售、采购业务采用进、销货单立账，业务、仓库分开管理。
存货价格均为不含税价格。
（7）暂估处理方式为单到回冲。
（8）系统启用日期为2014年5月1日。
（9）单价均为无税单价。
建账套：
T+门户登录——选择系统管理员登录，初始密码为空——新建账套，按照提示建立一个新的账套——启用库存核算、购销管理、零售管理、促销管理、分销管理、会员管理、自制加工、总账、T-UFO、资产管理、现金银行-钱流、现金银行-出纳模块
职员权限要求：
账套主管用自己姓名，密码为空，拥有账套的所有权限，操作全部为一人。
二、.基础档案：
（10分）
基础设置：
T+门户登录——初始化导航——基础档案——录入相关信息
1.部门：
部门编号
部门名称
上级部门
01
销售部
0101
北方区
销售部
0102
华北区
销售部
0103
华东区
销售部
02
采购部
03
财务部
04
生产部
05
仓储部
2.职员：
员工编号
员工名称
所属部门
职务
业务员
0101001
张经理
北方区
经理
0101002
李业务
北方区
是
0102001
刘经理
华北区
经理
0102002
王业务
华北区
是
0103001
赵经理
华东区
经理
0103002
周业务
华东区
是
02001
宋采购
采购部
采购员
03001
徐财务
财务部
04001
孙生产
生产部
05001
于仓储
仓储部
3.往来单位分类：
分类编码
分类名称
GYS
供应商
CS
超市
FX
分销
LS
零售
4.往来单位：
往来单位编码
往来单位名称
性质
分管部门
所属类别
税率%
采购报价含税
默认收款方式
默认付款方式
GYS001
天山仪表厂
供应商
采购部
供应商
17
其他
GYS002
南方有限公司
供应商
采购部
供应商
17
否
限期付款（30天）
GYS003
长江物流公司
供应商/客户
采购部
供应商
7
月结（2月1日启用，下月15日为结算日期）
FX001
天华有限公司
客户
华北区
分销
17
限期收款（15天）
FX002
北方有限公司
客户
北方区
分销
17
月结（2月1日启用，下月15日为结算日期）
FX003
天新有限公司
客户
华东区
分销
17
其他
CS001
康明有限公司
客户
超市
17
其他
其他
LS001
零售客户
客户
零售
17
其他
其他
北方有限公司、天新有限公司客户价格等级设为“一级批发价”
对北方有限公司客户设置销售信用额度30000元，并进行信用额度控制，超信用额度进行提醒
信用控制：
T+门户登录——系统管理——账套设置——选项设置——销售——客户信用控制
5.仓库：
仓库编码
仓库名称
备注
01
原材料库
02
总部成品库
03
北方仓
04
华北仓
05
华东仓
6.存货分类
存货分类编码
存货分类名称
上级分类
01
产品
02
包装物
03
产品配件
7.产品类存货档案如下：
●001接触器计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：
销售、自制、
外购、生产耗用
●002开关计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：
销售、自制、
外购、生产耗用
●003配电柜计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：
销售、外购
●004配电盘计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：
销售、自制、外购
●005电流表计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：
销售、外购
9.物料清单：
母件：
配电盘，子件：
接触器、开关
10.账号档案：
账号名称
账号
账号类型
现金
现金
现金
建设银行779
建设银行
银行
11.价格策略：
采购价格带出存货最新进价；设置供应商价格本，并进行最高进价控制
采购价格策略：
T+门户登录——基础设置——进价价格管理——进价带出策略
设置存货价格本，售价带出策略存货批发价为第1优先级，存货最新售价第2优先级。
存货名称
计量单位
零售价
批发价
接触器
只
300
200
开关
只
100
50
配电柜
台
3000
2200
配电盘
台
2800
2200
电流表
只
320
200
销售价格策略：
T+门户登录——基础设置——售价价格管理——存货价格本、售进价带出策略
12.会计科目设置：
应收、预收、应付、预付账款科目设置往来单位辅助核算、业务系统受控
13.费用设置：
设置运输费用
费用设置：
T+门户登录——基础资料设置——收付结算设置——点击“费用”——点击“新增”录入相关信息
三、期初余额
基础设置：
T+门户登录——初始化导航——期初数据——录入相关信息并审核
（1）库存期初-总部成品库：
存货名称
计量单位
数量
单价
金额
接触器
只
500
160
80000
开关
只
600
30
18000
配电柜
台
30
2000
60000
配电盘
台
20
2000
40000
电流表
只
3000
160
480000
（2）往来期初：
客户编码
客户名称
部门
预收
应收
FX001
天华有限公司
华北区
2000
30000
FX002
北方有限公司
北方区
36000
供应商编码
供应商名称
部门
预付
应付
004
南方有限公司
采购部
1000
40000
005
长江物流公司
采购部
8000
（3）现金银行期初：
账号
账号名称
余额
现金
现金
900000.00
建设银行
建设银行779
8000000.00
（4）财务期初余额
科目编码
科目
辅助核算
余额
明细
1001
库存现金
900000.00
1002
银行存款
8000000.00
1122
应收账款
往来单位
66000.00
天华有限公司
30000.00
北方有限公司
36000.00
1123
预收账款
往来单位
2000.00
天华有限公司
2000.00
2202
应付账款
往来单位
48000.00
南方有限公司
40000.00
长江物流公司
8000.00
2203
预付账款
往来单位
1000.00
南方有限公司
1000.00
1405
库存商品
698000.00
3001
实收资本
9610000.00
3104
实收资本
310415
未分配利润
5000.00
（5）期初暂估入库单：
1月28日从天山仪表厂采购电流表500只单价160元，货物已运到企业并验收入总部成品库，尚未收到天山仪表厂开来发票。
期初暂估入库：
T+门户登录——系统管理——初始化——期初暂估入库单
四、财务业务一体化
（1）2月1日预收天新贸易公司货款20000元。
（支票收取，支票号：
SK001）
（2）2月3日天华有限公司下销售订单，订购接触器200只单价250元，预交货日期2月4日，预收天华有限公司订金7000元（支票收取，支票号：
SK002）
销售订单：
T+门户登录——销售管理——销售订单——录入订单内容，并审核
（3）2月4日北方有限公司下订单，订配电盘3台含税单价2200元，电流表2台含税单价200元，价税合计7000元整。
（4）2月4日根据天华公司销售订单开出销货单接触器200只单价250元，并根据销货单从总部成品库向天华有限公司发出商品并开出增值税专用发票
销货单：
T+门户登录——销售管理——销货单——点击“选单”，选择“销售订单”——点击“查询”——选择销售订单，点击确定——录入录入仓库“总部成品库”——保存并审核销货单
销售出库单：
销货单审核后——点击“生单”，选择“生成销售出库单（普通销售）”——销售出库单界面，保存和审核销售出库单
销售发票：
销货单审核后——点击“生单”，选择“生成销售发票（普通销售）”——销售发票界面，保存和审核销售发票
（5）2月5日天新有限公司下订单，订配电柜5台含税单价2200元，配电盘2台含税单价2200元，价税合计15400元整。
（6）2月6日，从南方有限公司订购接触器100只，单价180元，开关100只单价35元，该批货物于当日验收入原料库。
并已收到南方有限公司的增值税专用发票,货款尚未支付.（采购订单——进货单——采购入库单）
采购订单：
T+门户登录——采购管理——采购订单——录入订单内容，并审核
采购进货单：
T+门户登录——采购管理——进货单——点击“选单”，选择“采购订单”——点击“查询”——选择采购订单，点击确定——保存并审核进货单
采购入库单：
T+门户登录——库存核算——采购入库单——点击“选单”，选择“进货单”——点击“查询”——选择进货单，点击确定——录入仓库“原材料库”——保存并审核入库单
采购发票：
T+门户登录——采购管理——采购发票——点击“选单”，选择“进货单”——点击“查询”——选择进货单，点击确定——保存并审核采购发票
（7）2月7日，从天山仪表厂订购电流表5台单价2000元，配电柜6台单价2000元，采购订单已经发出，货物尚未运到。
（8）2月8日，生产部从原料库领取接触器80只，开关80只组织生产
材料出库：
T+门户登录——库存核算——库存单据——材料出库单——录入业务类型“直接领料”，生产车间“生产部”，仓库“原材料库”，材料名称和数量——保存并审核采购发票
（9）2月9日，生产部完工配电盘80只产品入库
产成品入库：
T+门户登录——库存核算——库存单据——产成品入库单——录入业务类型“直接领料”，生产车间“生产部”，仓库“总部产成品库”，材料名称和数量——保存并审核采购发票
（10）2月10日财务收到天华公司50000元支票（支票号：
SK003）并与2月3日订货时的预收款冲销应收款。
收款单：
T+门户登录——往来业务——收款单——录入业务类型“普通收款”，结算客户、结算方式、账号名称、收款金额、支票号——点击使用预收的参照，录入2月3日收款单的核算金额7000元，点击“确定”——点击“选单”，选择2月4日销货单，录入结算金额57000元——保存收款，自动核销
（11）2月11日销售给天华公司的接触器因质量问题接受天华公司退货，数量80只单价250元，价税合计23400元，给天华公司现金支票一张，用于退还因退货而多收的23400元货款。
（支票号：
FK01）
销售退货：
T+门户登录——销售管理——销货单——业务类型选择“销售退货”——点击“选单”，选择“选销货单（普通销售）”——点击“查询”——选择销货单，点击确定——录入退货数量——保存并审核销货单
——销货单界面，点击“生单”，选择“生成销售出库单（销售退货）”——保存并审核销售出库单
——销货单界面，点击“生单”，选择“生成销售发票（销售退货）”——保存并审核销售发票
销售退货款：
T+门户登录——往来业务——收款单——录入业务类型“普通收款”，结算客户、结算方式、账号名称、收款金额（负数红字）、支票号——点击“选单”，选择2月11日红字销货单，录入结算金额-23400元（负数红字）——保存收款，自动核销
（12）2月12日从天山仪表厂2月7日采购的采购订单货物已到并已验收入总部成品库。
采购进货单：
T+门户登录——采购管理——进货单——点击“选单”，选择“采购订单”——点击“查询”——选择采购订单，点击确定——保存并审核进货单
采购入库单：
进货单审核后——点击“生单”，选择“生成采购入库单（普通采购）”——录入仓库“总部成品库”——保存并审核入库单
（13）2月13日收到天山仪表厂根据2月7日的采购订单开来的增值税专用发票，发票注明配电柜5台单价2000元，配电盘6台单价2000元，价税合计25740元
采购发票：
T+门户登录——采购管理——采购发票——点击“选单”，选择“进货单”——点击“查询”——选择进货单，点击确定——保存并审核采购发票
（14）2月14日给天山仪表厂开具银行转账支票支付20000（支票号501），另以5700元现金支付余款,40元作为现金折扣不再付款。
（核销进货单号）
采购付款：
T+门户登录——往来业务——付款单——录入业务类型“普通付款”，供应商、结算方式、账号名称、收款金额、支票号、折让——点击“选单”，选择2月12日进货单——点击“分摊”——保存付款单，自动核销
（15）2月15日发现2月6日从南方有限公司采购的开关，其中20只质量未达到国家标准需退回厂家。
采购退货：
T+门户登录——采购管理——进货单——业务类型选择“采购退货”——点击“选单”，选择“选进货单（普通采购）”——点击“查询”——选择进货单，选择退货商品，点击确定——录入退货数量——保存并审核进货单
——进货单审核后点击“生单”，选择“生成采购入库单（采购退货）”——录入仓库“原材料库”保存并审核采购入库单
——进货单审核后点击“生单”，选择“生成采购发票（采购退货）”——保存并审核采购发票
（16）2月16日向南方有限公司发出采购订单，采购接触器300只单价165元,开关200只单价30元，价税合计64935元，同日收到对方开具的增值税专用发票，货物已运到企业并已验收入库。
并以现金支付给长江物流公司该批货物的运输费200元。
运费发票已经收到。
（注意运费类型及是否分摊属性）
采购费用：
采购入库单审核后——工具——费用单——录入业务类型“往来费用”，票据类型“运费发票”、往来单位、费用名称、金额——保存并审核费用单，自动分摊
（17）2月17日根据2月4日北方有限公司销售订单向其发出商品，并开具发票。
（18）2月18日收天山仪表厂开来发票，为上月购入电流表500箱单价175元价税合计102375元。
期初暂估开票：
T+门户登录——系统管理——初始化——期初暂估入库单——选择2月18日天山仪表厂期初暂估入库单——点击“生单”，选择“进货单（专用发票）”——保存并审核进货单——点击“生单”，选择“生成采购发票（普通采购）”——保存并审核采购发票
（19）生成凭证并记账
生成凭证：
T+门户登录——系统管理——生成凭证——凭证生成——选择单据——点击“下一步”——点击“下一步”——点击“生成凭证”——保存凭证
取消财务“凭证需审核才可记账”选项
总账记账：
T+门户登录——总账——凭证——记账——查询界面点击“确定”——点击“记账”
（20）期末结转
总账记账：
T+门户登录——总账——自动转账——期间损益结转——选择本年利润科目——点击“生成凭证”——保存凭证——凭证记账
（21）出具资产负债表、利润表，并导出EXCEL表。
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