固定资产及日常办公用品管理办法.docx

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固定资产及日常办公用品管理办法

精品资料

固定资产及日常办公用品管理办法

一、总则

为规范公司固定资产及办公用品的管理，在满足工作需

要、保障公司各项业务稳健发展的同时，杜绝固定资产、办公用品的浪费现象，降低办公费用支出，特制定本办法。

二、范围

（一）固定资产：

单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。

（二）日常办公用品：

包括书写工具系列、纸本系列、文具系列、名片与图文系列、办公生活用品系列等。

三、固定资产管理

（一）综合办公室and后勤采购部为固定资产的管理部门。

四、XXXXX主要管理职责

（一）负责固定资产申购汇总、发放、登记，审核；

（二）负责固定资产台帐建立并进行全面控制监督；

（三）负责固定资产调动、转移和移交的审核、登记；

（四）负责固定资产的维修、保养；

（五）负责组织进行固定资产的盘点、清查工作；

（六）负责固定资产处置（出售、报废等）；

五、财务部主要管理职责

（一）负责固定资产的计价、折旧核算；

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（二）参与进行固定资产的盘点清查，编制固定资产盘点明细；

（三）定期与XXXXX核对，确保帐、物，相符；

（四）参与固定资产处置（出售、报废）。

六、固定资产的购置流程

（一）由需求部门提出申请，填写“固定资产采购申请表”

（附1），部门负责人、XXXXX、财务部、总经理依

次审定批准后，由采购部负责组织采购。

（二）固定资产采购后，XXXXX根据规格型号、性能、数量、附件、质保书等进行验收，填写“固定资产验收单”（附2），填写入库单并按固定资产编号登记台账。

（三）每月25日前将本月新增固定资产明细表送交财务部。

财务部凭批准后的“固定资产采购申请表”和相应的“固定资产验收单”及发票入帐。

七、固定资产的保管、保养、维修

（一）固定资产的保管、保养工作由各使用人负责。

设备发

生故障，由使用人提出修理申请，XXXXX负责安排维修。

（二）XXXXX应严格控制维修费用，充分利用公司内部技

术力量，在公司内部无法解决时，安排外单位修理，使用部门参与验收。

（三）固定资产损坏，XXXXX应会同维修人员查明损坏的

原因，界定事故责任，并将处理结果上报。

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（四）固定资产报废是指固定资产在使用及存放过程中，出现老化、损坏、淘汰等现象，使其丧失了使用价值或

基本功效，在帐面上出现虚值，必须进行产权注销的一种行为。

符合下列条件之一的固定资产可申请报废：

1.使用年限过长，功能丧失，完全失去使用价值，或不能使用并无修复价值的；

2.产品技术落后，质量差，耗能高，效率低，已属淘汰且不适于继续使用，或技术指标已达不到使用要求的；

3.严重损坏，无法修复的或虽能修复，但累计修理费已接近或超过市场价值的；

4.主要附件损坏，无法修复，而主体尚可使用的，可作部分报废；

（五）报废流程由申请部门填写“固定资产报废单”，部门

负责人审核签字，XXXXX组织专业维修人员鉴定复

核，XXXXX、维修人员共同签字确认经总经理签字

审批后方可变卖或销毁，变卖款（3日内）交予财务

部。

（六）固定资产报废的废旧物资是公司资产的一部分，任何部门和个人均不得擅自处理。

八、固定资产的内部调动与转移

（一）XXXXX应对闲置固定资产进行调剂使用，以提高固

定资产的使用效率；不能调剂使用的固定资产，入库封存。

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（二）固定资产的调动、转移，应办理交接手续，填写“固

定资产内部转移单”（附3），XXXXX做好固定资

产的相关转移记录。

九、固定资产盘点

（一）固定资产盘点应每月进行并汇总上报公司XXXXX，

每年12月份由公司主责集中盘查。

（二）固定资产盘点由财务部编制固定资产盘点明细表，

XXXXX负责实施。

财务部及各使用部门参与盘点后，盘点明细表由盘点人员、使用部门负责人、分管领导、总经理依次签字确认后报XXXXX、财务部备案。

对

出现的盘盈、盘亏现象，由使用部门、XXXXX负责查明原因，并填写盘盈、盘亏清单，上报总经理室审

核，签字确认后上报财务部。

十、日常办公用品配置原则

（一）办公用品配置本着“实用、节约”为原则，如各部门

平均每2人配置一个订书机；每3人配置一把直尺；

除财务部外各部门平均每3人配置一个计算器等。

（二）新入职员工办公用品配发标准：

笔筒一个、签字笔两支、四列期文件盒一个、笔记本一本、纸篓一个、双夹文件夹两个。

其余可根据岗位需要申请添置。

十一、日常办公用品的购置

（一）由部门统计所需办公用品，并填写采购申请单，每月

28号前提交XXXXX，（如未提交，将视为无此需求）

XXXXX汇总购置物品，后勤采购部集中采购，次月

每周3上午为办公用品领用时间，XXXXX做好领用登记。

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十二、日常办公用品的管理

（一）

（二）

（三）

（四）

（五）

（六）

XXXXX是公司办公用品的归口管理部门，负责审批

及监控各部门办公用品的申购及使用情况，指定专人负责办公用品的验收、发放和管理等工作并做好公司台账的建立等工作。

各类办公用品应爱惜使用、厉行节约，打印或复印资料时纸张要双面使用；回形针、大头针应重复使用，不得随意丢弃；圆珠笔应更换笔芯使用。

由XXXXX建立部门领用台帐，由领用人保管使用，如出现破损必须交回已损坏的物品，方可再领用新品。

员工离职前必须将所使用的办公用品做好交接，接收人签字，由接收人继续使用。

XXXXX负责根据实际情况对员工级别变动后的办公用品进行增补或削减。

本办法自发布之日起执行。

（七）本办法由XXXXX负责解释、修订。

附1：

《固定资产采购申请表》附2：

《固定资产验收单》

附3：

《固定资产内部转移单》附4：

《办公用品预购申请表》附5：

《办公用品领用登记表》

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河南鑫安利安全科技股份有限公

2016年月日

附1：

固定资产采购申请表

申请部门经办人申请时间

申请事由或用途：

部门负责人签字：

年月日

XXXXX审核意见：

部门负责人签字：

年月日

采购部审批意见：

部门负责人签字：

年月日

总经理（或授权人）审批意见：

签字：

年月日

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精品资料

附2：

固定资产验收单

固定资产名称

采购日期厂家

规格型号：

数量：

验

质量：

附件：

收

其它：

情

申请部门：

验收人签字：

况

固定资产管理负责人签字：

年月日

可编辑

精品资料

固定资产类别：

编号：

登

记

情

况XXXXX：

年月日

附3：

固定资产内部转移单

原使用部门原使用人

领用日期固定资产编号

转移

原因

固定资产

实物现状

接收部门

接收人签字负责人签字

XXXXX

审核意见

可编辑

精品资料

签字：

年月日

附4：

办公用品__月预购申请表

使用部门：

日期：

年

月

日

办公用品

单位

数量

申请人

备注

物品名称

类别

耐

用

办

公

用

品

个

办

人

公

一

用

次

品

性

可编辑

精品资料

部门经理（签字）：

经办人（签字）：

可编辑

精品资料

附5：

办公用品领用登记表

领用部门：

领用日期：

年

月

日

办公用品

单位

数量

领用日期

领用人

备注

物品名称

类别

耐

用

办

公

用

品

个

人

一

次

性

办

公

用

品

部门经理（签字）：

经办人（签字）：

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