年产1800吨仁用杏系列产品加工建设项目可行性研究报告.docx
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年产1800吨仁用杏系列产品加工建设项目可行性研究报告
年产1800吨仁用杏系列产品加工建设项目
可行性研究报告
第一章总论1
1.1概要1
1.2建设规模与内容1
1.3投资规模与资金筹措2
1.4产品方案及生产工艺2
1.5主要技术经济指标3
1.6可行性研究报告编制依据和工作范围4
1.7项目带动能力及辐射范围5
1.8结论5
第二章项目背景7
2.1项目的由来7
2.2项目建设的必要性8
第三章市场分析与预测12
3.1市场需求分析12
3.2仁用杏资源概况12
3.3仁用杏及加工产品营养分析13
3.4仁用杏加工现状15
3.5产品市场竞争力分析与预测16
3.6营销策略17
3.7风险因素分析及对策18
第四章项目选址及建设条件19
4.1项目选址原则19
4.2项目选址及布局19
4.3项目区概况19
4.4项目建设单位概况21
4.5技术支持单位基本情况22
4.6项目实施的有利条件23
4.7主要建设条件25
第五章项目建设内容、规模与产品方案26
5.1项目建设目标26
5.2建设内容与建设规模26
5.3项目产品方案26
5.4质量标准27
第六章项目技术方案与工程方案29
6.1项目技术方案29
6.2项目工程方案35
6.3项目设备方案36
6.4主要原材料、燃料、动力消耗指标36
6.5供热、供电、给排水及运输37
6.6主要生产车间布置方案37
6.7总平面布置37
6.8辅助生产设施38
第七章招投标管理40
7.1招投标内容40
第八章项目实施进度42
8.1建设工期42
8.2项目实施进度安排42
第九章投资估算与资金筹措43
9.1投资估算依据43
9.2项目投资估算43
9.3资金来源与筹措44
9.4资金使用和管理44
9.5资本金45
第十章财务评价46
10.1财务分析范围及依据46
10.2基础数据46
10.3财务数据测算47
10.4财务指标分析49
10.5不确定性分析50
10.6财务评价结论53
第十一章环境保护与安全卫生54
11.1主要污染物54
11.2环境保护措施54
11.3职业安全卫生54
11.4消防56
11.5绿化56
第十二章企业组织与劳动定员57
12.1企业组织及工作制度57
12.2劳动定员58
12.3项目质量管理59
12.4项目财务管理59
12.5项目实施的保障措施59
第十三章效益分析60
13.1经济效益60
13.2生态效益60
13.3社会效益60
第十四章结论62
附表:
项目综合指标表
建设投资估算表
设备明细表
土建投资明细表
杏林基地建设工程估算表
建设期利息估算表
流动资金估算表
项目总投资使用计划与资金筹措表
营业税金及附加估算表
产品规模、产品方案及物料平衡估算表
产品生产规模及销售收入估算表
总成本费用估算表
工资福利费估算表
原材料、燃料、动力费估算表
固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表
银行贷款偿还期计算表
项目投资现金流量表
项目资本金现金流量表
利润及利润分配表
财务计划现金流量表
资金负债表
借款还本付息计划表
附图：
项目区区位示意图
项目区平面示意图
附件：
企业法人营业执照副本复印件
中华人民共和国组织机构代码证
全国农村信用合作社贷款按期计息清单
购买“四荒”地使用权
中华人民共和国林权证（
中华人民共和国林权证
山西省精神文明指导委员会文件
企业2007年度资产负债表
企业2007年度损益表
聘书
企业及法人相关荣誉证书
第一章总论
1.1概要
项目名称：
年产1800吨仁用杏系列产品加工建设项目
项目单位：
某生态开发有限公司
建设地点：
某县马家庄乡西会村
项目负责人：
企业性质：
民营
建设性质：
新建
建设期限：
建设期为2年
1.2建设规模与内容
建设规模：
年加工生产开口杏核427.5吨；
年加工生产杏脯540吨；
爽口杏梅323吨；
年加工生产杏酱598吨。
新建仁用杏生产基地1000亩
建设内容：
项目土建工程总面积11802平方米，新建高标准仁用杏
列产品加工车间1200m2，新建及改造辅助生产车间5100m2，公用工程1590平方米。
主要建设开口杏核加工车间、杏脯及爽口杏梅加工车间、杏酱加工车间、成品库、冷库、原材料库、锅炉房、办公室及生活设施建设等。
项目购置机械加工及配套设备55台（套）（不含烘干盘、渗糠瓷缸等）。
主要购置开口杏核加工设备、杏脯生产设备、杏梅加工等生产设备及锅炉配套设备、变配电设备、车辆、化验设备等。
项目实施后，企业年加工杏鲜果4000吨，同时通过新品种和配套栽培技术的推广应用，在某县的南边沟流域规划新建仁用杏种植基地1000亩，盛产期鲜杏产量平均亩产达2000公斤/亩。
1.3投资规模与资金筹措
项目总投资为2236万元，其中建设投资1349万元，流动资金833万元，建设期利息54万元。
资金筹措：
拟申请国家资金190万元,银行贷款600万元，企业自筹资金1446万元。
1.4产品方案及生产工艺
本项目产品为杏系列加工产品，主要产品有开口杏核、杏脯、爽口杏梅、杏酱，实施后可根据项目基地及周围乡、县鲜杏的生产情况进行集中收购，通过标准化处理加工，生产优质杏系列产品，满足市场需求。
本项目选用优质仁用杏，采用国内自动化程度较高的、成熟的仁用杏加工生产线和新工艺流程进行鲜杏深加工，生产技术达到国内先进水平。
1.5主要技术经济指标
项目综合指标表
项目
指标
单位
备注
技术指标
生产规模
1,888
吨
开口杏核
428
吨
杏脯
540
吨
爽口杏梅
323
吨
杏酱
598
吨
占地面积
31
亩
建筑面积
11802
m2
项目总定员
81
人
全年生产天数
300
天
最多加工天数
经济指标
建设总投资
2,236
万元
资本金（自有资金）
1,446
万元
申请银行贷款
600
万元
申请国家资金
190
万元
建设期利息
54
万元
建设投资
1,349
万元
流动资金
833
万元/年
其中：
铺底流动资金
250
万元/年
年销售收入
2,830
万元/年
生产期年平均
销售税金及附加
9.64
万元/年
生产期年平均
年总成本费用
2,129
万元/年
生产期年平均
年利税总额
692
万元/年
生产期年平均
年折旧与摊销费
104
万元/年
生产期年平均
年经营成本
2,022
万元/年
生产期年平均
所得税
228
万元/年
生产期年平均
年税后利润
464
万元/年
生产期年平均
静态指标
投资利润率
20.7%
税前
投资利税率
31.0%
投资回收期
3.92
年（含建设期）
税前
动态指标
财务内部收益率（增量投资）
46.8%
税前
项目财务净现值（增量投资）
3222
万元
税前
不确定分析
盈亏平衡点
55.7%
按达产年计算
1.6可行性研究报告编制依据和工作范围
1.6.1编制依据
（1）《中共中央关于制定十一五规划的建议》
（2）《山西省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要（草案）》
（3）山西省落实《农业科技发展纲要》的实施意见
（4）山西省建筑工程预算定额（2000年）
（5）山西省建筑安装工程概算定额（2000年）
（6）山西省建设工程其它费用暂行标准
（7）国家发改委编制《投资项目可行性研究指南》
（8）依据国家现行税收、财会制度的规范要求。
（9）原农业部综合计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所编著的《农业项目经济评价实用手册》。
（10）关于某县“两区”开发调研情况的汇报材料
（11）建设单位提供的相关资料
1.6.2工作范围
论证项目的产品方案和建设规模，进行市场预测；论证项目建设条件，落实资源、原材料、燃料的来源和供应条件；确定项目的技术方案和工艺技术路线；确定环境保护方案；落实企业组织和实施进度方案；估算工程投资、资金筹措和财务评价，进行效益分析。
1.7项目带动能力及辐射范围
项目实施后，采取“企业+基地+农户”的经营模式，收购当地农民鲜杏4000吨。
通过对新建的1000亩基地进行治理，实施灌溉工程、沃土工程并配套科学栽培管理、病虫害防治、技术培训等，示范带动当地的鲜杏生产。
项目达产后，可安置农村劳动力70名，可直接带动1350户农户、5400人增收，农民人均增收368元，户均增收1470元，同时，解决本地及周边县区4000亩鲜杏产品的加工，促进某县及周边县区仁用杏产业和相关产业的发展。
另一方面，项目具有显著的辐射带动作用。
项目区位于汾河水库上游地带，距汾河水库仅10公里，开展仁用杏栽种有利于带动该区域生态环境建设，也有助于推动整个地区退耕还林工作，有效地保护水源地，并促进全县产业结构的合理调整，具有显著的生态、经济和社会效益。
1.8结论
该项目的提出符合国家的产业政策及省、市、县农业的中长期发展规划，可以解决影响某县及周边地区仁用杏生产持续发展的关键问题，项目技术设计合理、可行，生产工艺流程先进，经济效益明显，社会效益巨大。
仁用杏系列产品综合加工走市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户的产业化发展道路，是一项行之有效的措施。
项目的实施可充分利用当地自然资源，延长仁用杏产业链条，增加农产品附加值，实现农民增收，同时带动地方相关产业发展，具有较大的经济、社会、生态效益。
项目增量投资利润率、投资利税率，财务内部收益率均大于行业基准水平，财务净现值大于零，具有较强的抗风险能力。
建议予以立项支持。
第二章项目背景
2.1项目的由来
中央2006年1号文件指出：
“要着力培育一批竞争力、带动力强的龙头企业和企业集群示范基地，推广龙头企业、合作组织与农户有机结合的组织形式，让农民从产业化经营中得到更多的实惠。
”农业部《关于农业结构调整的分区指导意见》指出：
在生态脆弱区农业结构调整的重点要“大力发展特色农产品加工业。
既要发展大规模的现代加工业，又要注重发展各种地方风味和特色产品的传统产业和作坊，把特色初级产品变为特色加工产品，形成区域经济支柱和独具特色的农产品加工体系。
《山西省国民经济和社会发展十一五规划纲要》指出：
“要举全省之力，支持晋西北、太行山革命老区和连片贫困地区加快发展。
以产业发展为龙头，采取扶持政策措施，着力帮助贫困地区从本地基础条件和比较优势出发，新上一批产业发展项目，大力发展农业产业化、农产品加工业和资源加工业及工业制造业，增强“造血功能”和自我发展的后劲。
积极争取国家对晋西北和太行山革命老区和连片贫困地区的政策支持，加快老区、山区脱贫致富步伐。
”“要重点排出200多个好的项目和100多家有发展潜力的企业，省市支持帮助，真正将产业发展落实到项目和企业上。
”加快晋西北、太行山革命老区经济开发与社会发展
项目所在地某县地处吕梁山区老区，属国家级贫困县。
全县杏树资源丰富，从1988年全县开展仁用杏种植以来，依托退耕还林工程建设，围绕杏树主栽品种，累计建设2万亩杏林基地。
但由于杏鲜果不耐储藏，而全县没有一家仁用杏加工企业，仁用杏产品的优势未能得到充分发挥。
每年只能鲜销一部分，作坊式粗加工一部分，大部分果实卖不掉，老百姓只有晾晒成杏干。
由于是露天晾晒，卫生条件较差，达不到国家标准，导致只有砸杏核卖杏仁原料，造成了很大的经济损失，严重影响了杏农的生产积极性。
2007年，全县杏树种植面积已下滑到1.07万亩。
另外，某县地处吕梁山区，自然、经济条件落后，受储藏、信息、交通、物流等诸多条件限制，要想依靠鲜果销售实现仁用杏产业的可持续发展，困难是很大的。
而杏鲜果深加工恰恰可以弥补不足，延长产业链条，提高杏果附加值。
为此，山西省某生态有限公司提出要依托鲜杏资源优势，发展鲜杏的系列产品深加工项目。
某生态开发有限公司成立于2004年，主要从事生态林、经济林种植、绿色果品开发和优良种苗繁育。
项目针对影响当地仁用杏可持续发展存在的关键问题，提出采用先进的技术进行仁用杏系列产品加工建设项目，通过规模生产以基地带农户的经营方式，实现农业和农村产业结构调整，增加农民收入。
2.2项目建设的必要性
2.2.1项目的实施符合产业发展方向
改革开放以来，我国农产品加工业获得迅速发展。
但与发达国家相比，我国农产品加工业还存在很大差距，如农产品加工业产值与农业产值比例，发达国家平均为3:
1，而我国只有0.6:
1。
加入WTO后，我国农产品加工企业正受到跨国公司的挑战，面临越来越激烈的市场竞争。
从总体上看，我国农产品加工企业规模小、工艺技术装备落后、技术创新能力不强、质量安全标准体系不完善、缺乏必要的政策扶持等，仍是制约我国农产品加工业发展的重要因素。
受农产品加工业发展滞后影响，大宗农产品生产过剩和农民收入增长缓慢等问题日益突出。
为改变这种状况，促进农产品加工业快速发展，我国农业部决定自2004年开始，实施农产品加工推进行动。
通过实施农产品加工推进行动，加速调整农业和农村经济结构，加快农产品的转化与增值，增加农民就业与收入，提高农产品国际竞争能力。
山西省国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要指出：
要大力发展优质杂粮、草食畜、干鲜果、蔬菜四大特色产业。
由此，本项目的提出符合国家、地区及行业部门关于当前农业、农村经济发展及结构调整的大政方针。
2.2.1是促进农村经济可持续发展的必然选择
项目所在地山西省某县属土石山区，其中：
山地占总面积的57.3%，丘陵占总面积的42.7%。
全县原有耕地26万亩，退耕还林后为17.3万亩，其中：
梁地14.74万亩。
因此，利用山地、丘陵的土地优势和自然优势发展特色林果业是符合某县区域特色，也是当地农业结构合理调整的方向。
项目通过仁用杏产品加工，带动鲜杏产业发展，为保证某林果业发展、实现当地农村经济可持续发展奠定了基础。
2.2.2是有效增加农民收入,实现脱贫致富的迫切需要
项目所在地山西省某县是国家级贫困县，2007年农民年人均纯收入2523元。
某县是我省仁用杏的适宜种植区之一，当地农民积累了种植仁用杏和进行杏果家庭式粗加工的经验。
但由于生产的仁用杏多为自销或以粗加工的形式出售，价格低廉，影响农民栽培仁用杏的积极性。
随着本项目的实施，当地农民通过与企业的“订单”，可稳定增加收入，通过延长产品链条，实现利润增值，同时，建设仁用杏综合加工企业，可以直接安排劳动力就业，为尽快脱贫致富创造了条件。
2.2.3是提高生活质量的客观需要
杏树是我国古老的栽培树种之一。
近年来，仁用杏具有保健功能早为国内外所公认。
中国古代就称杏仁为“万岁子”、“长寿果”，国外有人称它是“大力士食品”、“营养浓缩的坚果”。
中国对杏仁开发利用较早，对其保健和医药功能认识也较深。
我国中医认为杏仁具有健胃、补血、润肺、益肾和补脑等功效。
以杏仁为主、辅助其它药物可治疗上百种疾病。
杏树全身都是宝，杏肉含有单糖、双糖等，还含有多种矿物质元素，是一种营养价值极高的水果，随着生活水平的提高，开发保健、营养、可口的杏系列产品具有广阔的市场。
2.2.4促进汾河流域的生态恢复
2008年，山西省政府提出汾河流域生态环境治理修复与保护工程全面启动，工程重点是建设汾河中下游河道生态修复、流域生态综合治理、城镇生活污水处理等十大工程，按照流域生态功能与水功能区划要求，上游侧重水源涵养及保护，上中游侧重水土保持和水资源合理利用，中下游侧重开发利用与有效保护相结合。
某县位于汾河水库上游，属重点治理县之一，开展杏树栽种是生态恢复的有效措施之一。
杏树是一种很好的绿化、观赏树种。
尤其是在干旱少雨、土层浅薄的荒山，或是风沙严重的地区，杏树从其抗寒、抗旱、耐瘠薄、易管理等方面均优于其他树种,是防风固沙、保土、改善生态环境，造林的先锋树种,也是退耕还林的又一优良经济树种。
因此，发展杏产业能带动杏树的大面积栽种，为某县建设全省生态环保第一县创造了有利条件，同时，也促进汾河流域成为全省的水源涵养带、生态效益带、休闲景观带和富民工程带工程的顺利实施。
第三章市场分析与预测
3.1市场需求分析
杏在我国分布范围很广，除我国南部、沿海及台湾省外，大多数省区皆有。
其中以河北、山东、山西、河南等地较多，其集中栽培区为东北南部和华北、西北黄河流域各省。
我国仁用杏的资源相对比较集中，杏仁总量约为2万吨。
我国仁用杏产量大，无论是仁用杏，还是仁用杏脯，在营养价值方面与国外扁桃仁相比不分上下。
目前仁用杏及仁用杏制品基本处于需大于供状态，仁用杏及仁用杏制品的价格呈逐年上升的趋势。
我国是世界上惟一的甜杏仁和苦杏仁生产国和出口国，产品主要销往我国的港澳地区、东南亚和东欧各国。
由于我国大扁杏仁可与美国大杏仁（扁桃仁）相媲美，且价格较低，是制作杏仁糕的良好原料，在欧洲市场颇受欢迎，具有良好的市场前景。
目前，美国扁桃仁基本上占领了我国的杏仁市场，我国每年要花掉2000多万美元进口扁桃仁。
由此可见，中国的仁用杏不是没有市场，而是产量太少，加工产品更少，没打开国内市场。
3.2仁用杏资源概况
3.2.1我国及山西省仁用杏资源概况
我国仁用杏资源分布范围广，分布数量多。
仁用杏资源分布于长江以北的广大地区，东起黑龙江、辽宁、内蒙、河北、北京、河南、山西、陕西、宁夏、甘肃，西至新疆等省区均有分布。
全国野生山杏和甜杏仁栽培面积为181.6万公顷，年产苦杏仁和甜杏仁9.25万吨。
其中，野生山杏153.8万公顷，年产苦杏仁7.2万吨；栽培甜杏仁（大扁）27.8万公顷，年产甜杏仁2.05万吨。
据不完全统计，到2005年，山西省建成的仁用杏基地已达4万公顷，年产优质杏仁0.1万吨。
山西省仁用杏基地面积占到全国的1/7。
3.2.2某县杏资源概况
某是山西省发展仁用杏产业较早的地区之一，截止目前，已累计种植食用杏（含仁用杏）树2万亩，但到目前为止，尚无大型的杏加工企业，造成杏树栽种面积的下滑。
项目区由于种植年限长，其中6000亩杏树现已进入盛产期，亩产鲜果最高可达2000公斤。
3.3仁用杏及加工产品营养分析
3.3.1仁用杏功效
20世纪80年代末，山西省农科院从杏仁中提取出了VB17结晶，山西医学院动物试验证明了杏仁和杏仁VB17对艾氏腹水癌等癌症有延缓生存的作用。
随着科学的发展和营养观念的增强，研究杏仁对人体保健作用的报道越来越多。
加拿大最近的一项研究显示，一小把杏仁降低体内胆固醇的效用与昂贵的药物一样。
北京医大的一项研究成果验证了进食富含单不饱和脂肪酸和VE的甜杏仁可以有效降低总胆固醇和坏胆固醇（低密度脂蛋白）含量，并且有益心血管健康，并不降低对人体有益的好胆固醇（高密度脂蛋白）含量，同时也不会造成体重的增加。
美国的一项研究证实，每周至少食用一次杏仁的人，其患心脏病的危险性比根本不食用的人低25%。
相关资料显示，杏仁中含有丰富的硒元素，具有延缓人体细胞和机体衰老的功能。
许多高级美容产品中都含有杏仁，直接食用杏仁美容效果更佳；每100克杏仁含514大卡能量，其能量是牛羊等瘦肉类的4-5倍。
因此食用杏仁可增加体能，但不增加体重，实现减肥梦想。
3.3.2杏仁及杏脯营养成分
自古以来，大多数人认为杏仁是一种很好的中药。
正如李时珍在“本草纲目”中记载，“杏仁甘、苦、温、冷利，有小毒。
主治咳逆上气喘促，润心肺，除肺热”等病症。
20世纪80年代初，国家有关部门在食物成分表中公布了杏仁的蛋白质、脂肪、碳水化合物，微生素和微量元素等营养成分含量。
2001年，经中国预防医学科学院和山西省农科院检测，每100克杏仁含蛋白质31-31.6克，脂肪40.4-47.2克，铁4.1-4.4毫克，锌6.83-7.58毫克,钙201-209毫克、钾169毫克、磷4毫克、硒3.5-5.7微克，VB173-4%（苦杏仁）、VB21.25毫克、VC26毫克、VE18.53毫克。
杏仁脂肪中89.5-95.3%为对人体有益的不饱和脂肪酸。
其中油酸62.3%-69.3%，亚油酸25.5-26%。
从而全面深入地揭示了杏仁的营养价值。
把杏肉加工为杏脯，其营养价值仍然很高。
杏脯的营养成份（每100克中含）
成分名称
含量
成分名称
含量
成分名称
含量
可食部
100
水分（克）
15.3
能量（千卡）
329
能量（千焦）
1377
蛋白质（克）
0.8
脂肪（克）
0.6
碳水化合物（克）
82
膳食纤维（克）
1.8
胆固醇（毫克）
0
灰份（克）
1.3
维生素A（毫克）
157
胡萝卜素（毫克）
940
视黄醇（毫克）
0
硫胺素（微克）
0.02
核黄素（毫克）
0.09
尼克酸（毫克）
0.6
维生素C（毫克）
6
维生素E（T）（毫克）
0.61
a-E
0.61
（β-γ）-E
0
δ-E
0
钙（毫克）
68
磷（毫克）
22
钾（毫克）
266
钠（毫克）
213.3
镁（毫克）
12
铁（毫克）
4.8
锌（毫克）
0.56
硒（微克）
1.69
铜（毫克）
0.26
锰（毫克）
0.13
碘（毫克）
0
3.4仁用杏加工现状
我国对杏的深加工能力薄弱，仅限于作坊式杏脯和杏仁加工，质量监控体系不健全，加工的产品虽供不应求，但品种少、档次低。
近几年，在山西省农科院园艺研究所杏课题组的指导和帮助下，我省仁用杏加工业有了较大的发展。
加工产品主要包括杏仁油、杏仁油护肤品、苦杏仁甙、杏仁粗蛋白、酥化杏仁、开口杏核、杏脯、杏酱等产品。
阳高、广灵、浑源、原平、岚县、方山、寿阳、太原等县市有开口杏仁、杏脯、杏干、杏汁等产品的小型加工厂30余个。
年加工量约为500余吨。
中大型加工企业有三个，年加工杏仁油能力900吨（超临界CO2萃取和低温压榨），年加工酥化杏仁能力600吨，年加工杏仁饮料2000余吨。
我省仁用杏加工龙头企业为：
山西百利士生物科技有限公司于2004-2005年一期投资2750万元建成了年产300吨超临界CO2萃取杏仁油生产线。
山西虹基科技有限公司于2006年投资1000余万元建成了年产600吨低温压榨杏仁油生产线。
岚县宜芳食品有限公司投资3000余万元建成年产2000余吨杏（杏仁饮料、杏脯、开口杏核等）产品的生产线。
我省仁用杏加工业蓬勃发展，已建成三个仁用杏仁加工龙头企业，且有5-6家公司计划投巨资进行仁用杏高端产品开发与生产。
就现有的龙头企业和小型加工厂，年消化甜杏仁原料1000余吨，苦杏仁原料2500余吨。
分别占我省杏仁产量的90%和50%。
加工产值近亿元。
3.5产品市场竞争力分析与预测
3.5.1成本比较优势
项目区属国家级贫困县，厂区选择在杏产地，原料资源丰富，质量优，价格低，利
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