第十二章 对公其他存款业务 第四节 对公集中核算账户.docx

1、第十二章 对公其他存款业务 第四节 对公集中核算账户第十二章 对公其他存款业务第四节 对公集中核算账户对公集中核算账户是为方便集团实现下属各单位账户集中管理、分户核算而设立的人民币活期存款账户；由集团统一开设账户，集团账户为使用实体账号的虚拟账户、集团下各核算单位为使用虚拟账号的实体账户。一、基本规定1、集中核算账户是对原有集团活期存款账户的补充，客户需提供相应的证明文件，登记集团账户与成员单位账户之间的关系。2、集中核算账户分为父账户（集团账户）与子账户（各核算单位账户），父账户账号使用原有实体账号，各子账户虚拟账号组成为“父账号+四位子账号编号”。3、集中核算账户的父账户余额为各子账户余额

2、的总和，但其可用余额为零，无法进行结算；集中核算账户的子账户余额为各子账户自有余额，可各自进行结算，结算类型范围同一般银行结算账户。4、集中核算账户的各子账户分别结息，但集团可以根据需要自行指定利息入账账号。5、集中核算账户的父账户可打印全体子户汇总的账单信息，各子账户可分别查询到交易明细：可以使用“2612对公对账单查询打印”查询较简略的信息，也可使用“2436交易明细查询”查询各子户较详细的信息。二、集中核算账户设定及取消（一）业务审核无（二）业务操作1、柜员收到集团提交的设定/取消集中核算账户申请后，点击“存取款业务”“对公集中核算账户”“2431-集中核算账户设定及取消”，进入交易界面

3、。2、选择处理方式，可选设定、维护和取消，输入账号，界面返显账户状态、户名、产品名称、账户余额和可用余额。选择现金和转账通存通兑标志。3、点击“提交”按钮，交易成功，打印二联通用凭证。（三）会计分录无（四）回单处理1、客户回单设定：第二联加盖公章做客户回单，如图：取消：第二联加盖公章做客户回单，如图：2、柜员凭证摆放设定：第一联加盖公章做柜员主凭证，如图：取消：第一联加盖公章做柜员主凭证，如图：（五）注意事项1、当集中核算账户设定时，由于集团父账户余额分配至各集团子户，故需要先对活期账户临时结息（2417活期账户临时结息交易）。2、主账户设定为集团账户后，原账户的通存通兑标志失效，以设定时指定

4、的通存通兑标志进行交易限制；所开设的所有子户都遵循该通兑规则。如果主账户取消集团账户设定，通存通兑以主帐户产品层的设置延用。3、作集团主户的取消交易时，控制其主户下只剩下一个子户才可取消（子户结清交易，见后），且该子户系集团账户的利息入账子户。当取消集团主户时，系统自动会把剩下的子户本息转入集团主户，且取消其集团主户的功能。三、集团账户子户开户（一）业务审核1、客户提供相应的证明文件，登记集团账户与成员单位账户之间的关系，并设置子户编号，期初各子户的金额。例如：（二）业务操作1、柜员点击“存取款业务”“对公集中核算账户”“2432-集团账户子户开户”，进入交易界面。 2、输入账户信息，添加子户

5、（1）输入集团账户号，界面返显账户状态、户名、产品名称、账面余额和可用余额。（2）点击“增加”按钮，跳转子户界面。输入子户编号（默认为000X），并再次输入子户编号确认，输入子账户金额和名称，点击“提交”按钮完成添加。（3）可点击“增加”按钮继续添加；点击“修改”按钮可对选中子户信息进行修改；点击“删除”按钮可删除选中子户。（4）点击导入文件，可直接导入excel文件完成所有子户的添加。表格格式如下图（除金额列为数字外，其余单元格格式均应为文本格式）：3、点击“提交”按钮，交易成功，打印二联通用凭证、子户清单（二联通用凭证）。（三）会计分录无（四）回单处理1、客户回单第二联加盖清讫章做客户回单

6、，如图：2、柜员凭证摆放第一联加盖清讫章做主凭证，子户清单加盖附件章作附件，如图：（五）注意事项1、已开立过的子户编号，不能重复使用，即使该子户编号已销户。2、子户账号=父账号+四位子账号编号，子户账号可以在常规的对公活期交易里操作，比如存取款，转账，销户等。3、开立子户时，主户的余额必须全部分配给子户，一经开立了子户，主户不能再有业务进出。包括冻结等特殊业务，交易皆通过子户实现。四、利息入账账户维护（一）业务审核 无（二）业务操作1、柜员点击“存取款业务”“对公集中核算账户”“2433-利息入账账户维护”，进入交易界面。2、输入账户信息（1）维护类型，可选主账户和子账户。输入集团账号，界面返

7、显集团账户户名、账户状态、产品名称。（2）若维护类型为主账户，需在主利息入账子户号下拉列表中选择所要入账的子户户号，选择后返显主利息入账子户名。（3）若维护类型为子账户，界面返显所有子户的信息列表。点击“维护”按钮或双击任意子户跳转利息入账账户修改界面，选择新利息入子户编号，界面返显新利息入子户户名，点击“确认”按钮完成修改。3、点击“提交”按钮，交易成功，打印二联通用凭证。 （三）会计分录无（四）回单处理1、客户回单第二联加盖公章做客户回单，如图：2、柜员凭证摆放第一联加盖公章做柜员主凭证，如图：（五）注意事项该笔交易适用于以下三种情况：（1）账户在设定父账户时，父账户尚有从上次结息日至设定

8、日期间的应计利息，由于父账户一经设定后不能再发生交易，故必须指定其中一个子户在下一个结息日接收自动入账的利息；（2）当上述被指定为父账户利息入账账户的子户需要进行销户时，必须先转移父账户的利息入账子户；（3）子户确实需要将利息入账至另一子户的情况。五、子户结清（一）业务审核 无（二）业务操作1、柜员点击“存取款业务”“对公集中核算账户”“2434-子户结清”，进入交易界面。2、输入集团账号及需要销户的子户编号，界面反显户名、子户户名、产品名称、账户状态、账户余额、可用余额和结息金额。3、点击“提交”按钮，交易成功，打印二联通用凭证，分别加盖清讫章，第一联做主凭证，第二联做客户回单。（三）会计分

9、录借：260 应计利息贷：201 客户账（四）回单处理1、客户回单第二联加盖公章做客户回单，如图：2、柜员凭证摆放第一联加盖公章做柜员主凭证，如图：（五）注意事项1、子户结清的前提与一般结算账户相同，结清后的销户交易也与一般结算账户相同，详见第十一章对公活期账户管理第四节账户撤销。2、当子户绑定主户利息时，不允许结清，要做利息入账维护。3、当子户为最后一个子户时，不允许结清，只能取消主户设定来实现。六、集团账户子户的查询、维护（一）业务审核 无（二）业务操作1、柜员点击“存取款业务”“对公集中核算账户”“2436-交易明细查询”，进入交易界面2、输入集团账户账号，界面返显户名和所有子户列表，列

10、表包括以下信息：子户编号、子户户名、子户余额、利息入子户编号、利息入子户户名、子户状态和处理方式。3、点击“修改”按钮，可对任意子户名称进行修改；点击“删除”按钮，可将已销户的子户进行删除（子户状态变为“删除”）；点击“导出”按钮，可将子户列表以excel形式导出。4、点击“提交”按钮，交易成功，打印二联通用凭证，分别加盖公章，第一联做主凭证，第二联做客户回单。（三）会计分录无（四）回单处理1、客户回单修改：第二联加盖公章做客户回单，如图：删除：第二联加盖公章做客户回单，如图：2、柜员凭证摆放修改：第一联加盖公章做柜员主凭证，如图：删除：第一联加盖公章做柜员主凭证，如图：（五）注意事项该交易主要用于子账户户名的修改及子账户的删除，只有余额为0的子账户才能作删除操作。相关文件：尚无相关文件，参考二代核心操作手册