厚普股份3004712季度财务分析报告原点参数.docx

1、厚普股份3004712季度财务分析报告原点参数厚普股份3004712019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称厚普清洁能源股份有限公司公司英文名称Houpu Clean Energy Co., Ltd.公司简称厚普股份股票代码300471成立时间2005-01-07上市时间2015-06-11交易所深圳证券交易所注册地址四川省成都市高新区世纪城南路599号6栋11层3号电话传真公司网址邮箱公司简介厚普清洁能源股份有限公司(原名:成都华气厚普机电设备股份有限公司)是一家从事天然气汽车加气站加气设备的研发及制造业务的中国公司。主要产品包括压缩天然气（CNG）、液化天然气（L

2、NG）加气站成套设备和专项设备及CNG/LNG信息化集成监管系统等。该公司还提供零配件销售和维修服务。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况厚普股份2019年2季度末资产总额为1,871,035,708.3元，其中流动资产为727,763,942.48元，占总资产比例为38.90%；非流动资产为1,143,271,765.82元，占总资产比例为61.10%； 2019年2季度厚普股份总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计187,103100.00%254

3、,624100.00%269,201100.00%流动资产合计72,77638.90%135,31053.14%174,42964.80%非流动资产合计114,32761.10%119,31446.86%94,77235.20%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，厚普股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为41.08%，30.80%和29.85%。2019年2季度厚普股份流动资产构成情况

4、科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计72,776100.00%135,310100.00%174,429100.00%货币资金7,96510.95%19,75114.60%38,89322.30%应收票据及应收账款22,41530.80%59,12143.69%93,13853.40%应收票据6890.95%1,2460.92%2,5271.45%应收账款21,72629.85%57,87542.77%90,61051.95%预付款项2,8723.95%12,0818.93%7,6134.3

5、6%其他应收款4,2865.89%11,6398.60%6,0553.47%存货29,89341.08%25,09018.54%27,78015.93%其他流动资产5,3427.34%7,6265.64%9470.54%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，厚普股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动资产以及在建工程，各项分别占比为66.52

6、%，15.18%和10.74%。2019年2季度厚普股份非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计114,327100.00%119,314100.00%94,772100.00%长期股权投资1,3421.17%4510.38%5520.58%投资性房地产9610.84%1,0150.85%1,0721.13%固定资产76,04666.52%79,12366.32%78,18182.49%在建工程12,27810.74%11,2029.39%6,0046.34%无形资产3,14

7、82.75%3,5252.96%3,1073.28%商誉1,5421.35%3,3832.84%3,3833.57%长期待摊费用1010.09%3090.26%1230.13%递延所得税资产1,5481.35%3,3152.78%2,3412.47%其他非流动资产17,35615.18%16,98614.24%50.01%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况厚普股份2019年年总负债金额为645,955,700.58元，所有者权益总额为1,225,080,007.72元，其中资本金为364,720,000.0元，资产负债率为34.52%，在负债中，流动负债为

8、628,986,550.58元；占负债和所有者权益总额的33.62%，非流动负债为16,969,150.0元，占负债和所有者权益总额的0.91%。2019年2季度厚普股份负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计187,103100.00%254,624100.00%269,201100.00%流动负债合计62,89833.62%90,05835.37%95,04035.30%非流动负债合计1,6960.91%2550.10%1460.05%所有者权益

9、(或股东权益)合计122,50865.48%164,31064.53%174,01464.64%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 厚普股份2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为41.37%，31.57%和31.57%。2019年2季度厚普股份流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比

10、(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计62,898100.00%90,058100.00%95,040100.00%短期借款13,16120.93%41,92246.55%34,95336.78%应付票据及应付账款19,85731.57%25,69328.53%32,60434.31%应付账款19,85731.57%25,69328.53%32,60434.31%预收款项26,01841.37%16,91218.78%16,00816.84%应付职工薪酬6811.08%6720.75%5760.61%应交税费9381.49%1,3671.52%-3,159-3.32%其他应付款1,8812

11、.99%2,7643.07%2120.22%应付股利00.00%6560.73%00.00%其他流动负债3590.57%7260.81%13,84514.57%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，厚普股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为94.11%，5.89%和5.89%。2019年2季度厚普股份非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分

12、比(%)非流动负债合计1,696100.00%255100.00%146100.00%预计负债1005.89%00.00%00.00%递延收益1,59694.11%00.00%146100.00%其他非流动负债1005.89%255100.00%00.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度厚普股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及盈余公积，各项分别占比为54.97%，29.77%和7.57%。所有者权益构成情况科目名称

13、2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计122,508100.00%164,310100.00%174,014100.00%实收资本(或股本)36,47229.77%36,47222.20%37,07721.31%资本公积67,34354.97%67,34340.99%76,27643.83%库存股00.00%00.00%-10,902-6.27%其他综合收益1050.09%-21-0.01%1100.06%盈余公积9,2777.57%9,2775.65%8,2164.72%未分配利润5

14、,4374.44%47,33828.81%59,67134.29%少数股东权益3,8723.16%3,9002.37%3,5642.05%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度厚普股份的净利润为-18,404,497.37元，与2018年的-78,410,357.13元相比上升了76.53%。2015-2019年2季度厚普股份净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20156,63220165,919-10.75%20176,0802.71%2018-7,841-228.95%2019-1,84076.53%2.3.2 营业利润分析2019年2季度厚普股份的营业利润为-15

15、,604,152.14元，与2018年的-79,565,591.01元相比上升了80.39%。2015-2019年2季度厚普股份营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20157,57720164,160-45.09%20176,01244.50%2018-7,956-232.33%2019-1,56080.39%2.3.3 利润总额分析2019年2季度厚普股份的利润总额为-15,604,134.17元，与2018年的-79,885,808.01元相比上升了80.47%。2015-2019年2季度厚普股份利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20157,91720166,94

16、6-12.26%20177,2213.96%2018-7,988-210.63%2019-1,56080.47%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度厚普股份的成本费用总额为195,069,702.63000003元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为57.55%，18.02%和12.65%。2019年2季度厚普股份成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-19,506100.00%-23,1641

17、00.00%-42,029100.00%营业成本-11,22557.55%-11,06747.78%-31,56575.10%税金及附加-3932.02%-4642.01%-3480.83%销售费用-2,46612.65%-4,07517.59%-3,6418.66%管理费用-3,51518.02%-6,90829.82%-6,64515.81%研发费用-1,0275.27%0-0.00%0-0.00%财务费用-8774.50%-6492.80%1700.41%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度厚普股份的经营现金流量净额为142,417,23

18、7.68元，与2018年的-234,077,608.84元相比上升了160.84%；投资活动现金流净额为-34,543,179.12元；筹资活动现金流净额为-107,587,575.24元。2015-2019年2季度厚普股份经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2015-17,006-8,43671,9962016-16,687-10,939-11,3422017-17,198-9,744452018-23,407-2,324-3,887201914,241-3,454-10,7582.4.2 现金流入结构分析2019年

19、2季度厚普股份现金流入总金额为533,839,262.15元，其中经营活动现金流入为419,897,923.12元，占现金流入总额的78.66%；投资活动现金流入为7,041,339.03元，占现金流入总额的1.32%；筹资活动现金流入为106,900,000.0元，占现金流入总额的20.02%。2019年2季度厚普股份现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额53,383100.00%38,955100.00%55,611100.00%经营活动现金流入小计41,98978.66%23,57760.52

20、%42,55276.52%投资活动现金流入小计7041.32%3,6869.46%8,22014.78%筹资活动现金流入小计10,69020.02%11,69130.01%4,8398.70%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为369,651,489.28元,占经营活动现金流入小计的88.03%;收到的税费返还为13,450.69元,占经营活动现金流入小计的0.0%;收到其他与经营活动有关的现金为50,232,983.15元,占经营活动现金流入小计的11.96%。2019年2季度厚普股份经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元

21、）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计41,989100.00%23,577100.00%42,552100.00%销售商品/提供劳务收到的现金36,96588.03%21,79192.43%39,86793.69%收到的税费返还10.00%2060.88%00.00%收到其他与经营活动有关的现金5,02311.96%1,5786.69%2,6846.31%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为65,573.82元,占投资活动现金流入小计的0.93%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,375,765.71元,占投资活动现金流入小计的19.54%

22、;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为5,599,999.5元,占投资活动现金流入小计的79.53%。2019年2季度厚普股份投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计704100.00%3,686100.00%8,220100.00%收回投资收到的现金00.00%2,62071.06%8,00097.32%取得投资收益收到的现金60.93%00.00%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额13719.54%1,00727.33%1972.40%处置子公司及其

23、他营业单位收到的现金净额55979.53%00.00%00.00%收到其他与投资活动有关的现金00.00%591.61%220.27%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的4.58%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的4.58%;取得借款收到的现金为102,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的95.42%。 2019年2季度厚普股份筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入

24、小计10,690100.00%11,691100.00%4,839100.00%吸收投资收到的现金4904.58%4904.19%89518.50%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4904.58%4904.19%00.00%取得借款收到的现金10,20095.42%11,20195.81%3,94481.50%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度厚普股份现金流出总额为533,552,778.83元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为277,480,685.44元,占现金流出总额的52.01%;投资活动现金流出小计为41,584,518.15元,占现金流出总额的7.79%;筹资活

25、动现金流出小计为214,487,575.24元,占现金流出总额的40.2%。2019年2季度厚普股份现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-53,355100.00%-68,575100.00%-82,509100.00%经营活动现金流出小计-27,74852.01%-46,98468.52%-59,75172.42%投资活动现金流出小计-4,1587.79%-6,0118.77%-17,96421.77%筹资活动现金流出小计-21,44840.20%-15,57922.72%-4,7935.81%

26、经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为173,380,282.93元,占经营活动现金流出小计的62.48%;支付给职工以及为职工支付的现金为56,524,587.2元,占经营活动现金流出小计的20.37%;支付的各项税费为7,182,176.59元,占经营活动现金流出小计的2.59%;支付其他与经营活动有关的现金为40,393,638.72元,占经营活动现金流出小计的14.56%。2019年2季度厚普股份经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-27,748100.00%-46,984100.00%-59,751100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-17,33862.48%-25,42354.11%-33,38855.88%支付给职工以及为职工支付的现金-5,65220.37%-7,17815.28%-7,89913.22%支付的各项税费-7182.59%-1,7903.81%-4,9808.34%支付其他与经营活动有关的现金-4