厚普股份3004712季度财务分析报告原点参数.docx
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厚普股份3004712季度财务分析报告原点参数
厚普股份[300471]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
厚普清洁能源股份有限公司
公司英文名称
HoupuCleanEnergyCo.,Ltd.
公司简称
厚普股份
股票代码
300471
成立时间
2005-01-07
上市时间
2015-06-11
交易所
深圳证券交易所
注册地址
四川省成都市高新区世纪城南路599号6栋11层3号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
厚普清洁能源股份有限公司（原名:
成都华气厚普机电设备股份有限公司）是一家从事天然气汽车加气站加气设备的研发及制造业务的中国公司。
主要产品包括压缩天然气（CNG）、液化天然气（LNG）加气站成套设备和专项设备及CNG/LNG信息化集成监管系统等。
该公司还提供零配件销售和维修服务。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
厚普股份2019年2季度末资产总额为1,871,035,708.3元，其中流动资产为727,763,942.48元，占总资产比例为38.90%；非流动资产为1,143,271,765.82元，占总资产比例为61.10%；
2019年2季度厚普股份总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
187,103
100.00%
254,624
100.00%
269,201
100.00%
流动资产合计
72,776
38.90%
135,310
53.14%
174,429
64.80%
非流动资产合计
114,327
61.10%
119,314
46.86%
94,772
35.20%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，厚普股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为41.08%，30.80%和29.85%。
2019年2季度厚普股份流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
72,776
100.00%
135,310
100.00%
174,429
100.00%
货币资金
7,965
10.95%
19,751
14.60%
38,893
22.30%
应收票据及应收账款
22,415
30.80%
59,121
43.69%
93,138
53.40%
应收票据
689
0.95%
1,246
0.92%
2,527
1.45%
应收账款
21,726
29.85%
57,875
42.77%
90,610
51.95%
预付款项
2,872
3.95%
12,081
8.93%
7,613
4.36%
其他应收款
4,286
5.89%
11,639
8.60%
6,055
3.47%
存货
29,893
41.08%
25,090
18.54%
27,780
15.93%
其他流动资产
5,342
7.34%
7,626
5.64%
947
0.54%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，厚普股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、其他非流动资产以及在建工程，各项分别占比为66.52%，15.18%和10.74%。
2019年2季度厚普股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
114,327
100.00%
119,314
100.00%
94,772
100.00%
长期股权投资
1,342
1.17%
451
0.38%
552
0.58%
投资性房地产
961
0.84%
1,015
0.85%
1,072
1.13%
固定资产
76,046
66.52%
79,123
66.32%
78,181
82.49%
在建工程
12,278
10.74%
11,202
9.39%
6,004
6.34%
无形资产
3,148
2.75%
3,525
2.96%
3,107
3.28%
商誉
1,542
1.35%
3,383
2.84%
3,383
3.57%
长期待摊费用
101
0.09%
309
0.26%
123
0.13%
递延所得税资产
1,548
1.35%
3,315
2.78%
2,341
2.47%
其他非流动资产
17,356
15.18%
16,986
14.24%
5
0.01%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
厚普股份2019年年总负债金额为645,955,700.58元，所有者权益总额为1,225,080,007.72元，其中资本金为364,720,000.0元，资产负债率为34.52%，在负债中，流动负债为628,986,550.58元；占负债和所有者权益总额的33.62%，非流动负债为16,969,150.0元，占负债和所有者权益总额的0.91%。
2019年2季度厚普股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
187,103
100.00%
254,624
100.00%
269,201
100.00%
流动负债合计
62,898
33.62%
90,058
35.37%
95,040
35.30%
非流动负债合计
1,696
0.91%
255
0.10%
146
0.05%
所有者权益（或股东权益）合计
122,508
65.48%
164,310
64.53%
174,014
64.64%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，厚普股份2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为41.37%，31.57%和31.57%。
2019年2季度厚普股份流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
62,898
100.00%
90,058
100.00%
95,040
100.00%
短期借款
13,161
20.93%
41,922
46.55%
34,953
36.78%
应付票据及应付账款
19,857
31.57%
25,693
28.53%
32,604
34.31%
应付账款
19,857
31.57%
25,693
28.53%
32,604
34.31%
预收款项
26,018
41.37%
16,912
18.78%
16,008
16.84%
应付职工薪酬
681
1.08%
672
0.75%
576
0.61%
应交税费
938
1.49%
1,367
1.52%
-3,159
-3.32%
其他应付款
1,881
2.99%
2,764
3.07%
212
0.22%
应付股利
0
0.00%
656
0.73%
0
0.00%
其他流动负债
359
0.57%
726
0.81%
13,845
14.57%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，厚普股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为94.11%，5.89%和5.89%。
2019年2季度厚普股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
1,696
100.00%
255
100.00%
146
100.00%
预计负债
100
5.89%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
1,596
94.11%
0
0.00%
146
100.00%
其他非流动负债
100
5.89%
255
100.00%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度厚普股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为54.97%，29.77%和7.57%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
122,508
100.00%
164,310
100.00%
174,014
100.00%
实收资本（或股本）
36,472
29.77%
36,472
22.20%
37,077
21.31%
资本公积
67,343
54.97%
67,343
40.99%
76,276
43.83%
库存股
0
0.00%
0
0.00%
-10,902
-6.27%
其他综合收益
105
0.09%
-21
-0.01%
110
0.06%
盈余公积
9,277
7.57%
9,277
5.65%
8,216
4.72%
未分配利润
5,437
4.44%
47,338
28.81%
59,671
34.29%
少数股东权益
3,872
3.16%
3,900
2.37%
3,564
2.05%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度厚普股份的净利润为-18,404,497.37元，与2018年的-78,410,357.13元相比上升了76.53%。
2015-2019年2季度厚普股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
6,632
2016
5,919
-10.75%
2017
6,080
2.71%
2018
-7,841
-228.95%
2019
-1,840
76.53%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度厚普股份的营业利润为-15,604,152.14元，与2018年的-79,565,591.01元相比上升了80.39%。
2015-2019年2季度厚普股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
7,577
2016
4,160
-45.09%
2017
6,012
44.50%
2018
-7,956
-232.33%
2019
-1,560
80.39%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度厚普股份的利润总额为-15,604,134.17元，与2018年的-79,885,808.01元相比上升了80.47%。
2015-2019年2季度厚普股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
7,917
2016
6,946
-12.26%
2017
7,221
3.96%
2018
-7,988
-210.63%
2019
-1,560
80.47%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度厚普股份的成本费用总额为195,069,702.63000003元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为57.55%，18.02%和12.65%。
2019年2季度厚普股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-19,506
100.00%
-23,164
100.00%
-42,029
100.00%
营业成本
-11,225
57.55%
-11,067
47.78%
-31,565
75.10%
税金及附加
-393
2.02%
-464
2.01%
-348
0.83%
销售费用
-2,466
12.65%
-4,075
17.59%
-3,641
8.66%
管理费用
-3,515
18.02%
-6,908
29.82%
-6,645
15.81%
研发费用
-1,027
5.27%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-877
4.50%
-649
2.80%
170
0.41%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度厚普股份的经营现金流量净额为142,417,237.68元，与2018年的-234,077,608.84元相比上升了160.84%；投资活动现金流净额为-34,543,179.12元；筹资活动现金流净额为-107,587,575.24元。
2015-2019年2季度厚普股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-17,006
-8,436
71,996
2016
-16,687
-10,939
-11,342
2017
-17,198
-9,744
45
2018
-23,407
-2,324
-3,887
2019
14,241
-3,454
-10,758
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度厚普股份现金流入总金额为533,839,262.15元，其中经营活动现金流入为419,897,923.12元，占现金流入总额的78.66%；投资活动现金流入为7,041,339.03元，占现金流入总额的1.32%；筹资活动现金流入为106,900,000.0元，占现金流入总额的20.02%。
2019年2季度厚普股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
53,383
100.00%
38,955
100.00%
55,611
100.00%
经营活动现金流入小计
41,989
78.66%
23,577
60.52%
42,552
76.52%
投资活动现金流入小计
704
1.32%
3,686
9.46%
8,220
14.78%
筹资活动现金流入小计
10,690
20.02%
11,691
30.01%
4,839
8.70%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为369,651,489.28元,占经营活动现金流入小计的88.03%;收到的税费返还为13,450.69元,占经营活动现金流入小计的0.0%;收到其他与经营活动有关的现金为50,232,983.15元,占经营活动现金流入小计的11.96%。
2019年2季度厚普股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
41,989
100.00%
23,577
100.00%
42,552
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
36,965
88.03%
21,791
92.43%
39,867
93.69%
收到的税费返还
1
0.00%
206
0.88%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
5,023
11.96%
1,578
6.69%
2,684
6.31%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为65,573.82元,占投资活动现金流入小计的0.93%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,375,765.71元,占投资活动现金流入小计的19.54%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为5,599,999.5元,占投资活动现金流入小计的79.53%。
2019年2季度厚普股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
704
100.00%
3,686
100.00%
8,220
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
2,620
71.06%
8,000
97.32%
取得投资收益收到的现金
6
0.93%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
137
19.54%
1,007
27.33%
197
2.40%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
559
79.53%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
59
1.61%
22
0.27%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的4.58%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的4.58%;取得借款收到的现金为102,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的95.42%。
2019年2季度厚普股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
10,690
100.00%
11,691
100.00%
4,839
100.00%
吸收投资收到的现金
490
4.58%
490
4.19%
895
18.50%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
490
4.58%
490
4.19%
0
0.00%
取得借款收到的现金
10,200
95.42%
11,201
95.81%
3,944
81.50%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度厚普股份现金流出总额为533,552,778.83元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为277,480,685.44元,占现金流出总额的52.01%;投资活动现金流出小计为41,584,518.15元,占现金流出总额的7.79%;筹资活动现金流出小计为214,487,575.24元,占现金流出总额的40.2%。
2019年2季度厚普股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-53,355
100.00%
-68,575
100.00%
-82,509
100.00%
经营活动现金流出小计
-27,748
52.01%
-46,984
68.52%
-59,751
72.42%
投资活动现金流出小计
-4,158
7.79%
-6,011
8.77%
-17,964
21.77%
筹资活动现金流出小计
-21,448
40.20%
-15,579
22.72%
-4,793
5.81%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为173,380,282.93元,占经营活动现金流出小计的62.48%;支付给职工以及为职工支付的现金为56,524,587.2元,占经营活动现金流出小计的20.37%;支付的各项税费为7,182,176.59元,占经营活动现金流出小计的2.59%;支付其他与经营活动有关的现金为40,393,638.72元,占经营活动现金流出小计的14.56%。
2019年2季度厚普股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-27,748
100.00%
-46,984
100.00%
-59,751
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-17,338
62.48%
-25,423
54.11%
-33,388
55.88%
支付给职工以及为职工支付的现金
-5,652
20.37%
-7,178
15.28%
-7,899
13.22%
支付的各项税费
-718
2.59%
-1,790
3.81%
-4,980
8.34%
支付其他与经营活动有关的现金
-4
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