鼎信诺审计系统V5000培训讲义.docx

1、鼎信诺审计系统V5000培训讲义鼎信诺审计系统V5000培训讲义鼎信诺审计系统V5000培训讲义鼎信诺审计系统分成两个部分：审计前端和审计软件第一部分：审计前端1. 财务软件介绍财务软件只是一个人机对话的界面，告诉操作人员在什么地方录凭证，在什么地方看报表，在什么地方看固定资产等。财务数据不存在财务软件中，而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。2. 数据库介绍（1）access *.mdb 单机版（2）sqlserver *.bak 网络版（3）oracle *.dmp 单机版3. 取数有三种情况uudataget.exe。a.数据库类型选择access服务器上取数：不用管参数配置，直接点连

2、接，选择相应的数据库名称后，点击开始取数。客户端上取数：服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点击开始取数。注：在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。注：判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。c. 网络版取数（以oracle数据库为例）2) 企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。a. Sqlserver备份*.ba_的处理方法：将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有任何后缀名的文件，然后加上.bak。获

3、得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入bak文件Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，而是通过“前端数据导入连接SQLSERVER删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。b. Oracle备份获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装oracle数据库，还原*.dmp比较复杂，建议观看还原教学视频，*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。c. 导出文件（以浪潮5. X /8.X为例）首先进入企业的财务软件，通过财务软件的备份功能，备份出一

4、个文件夹，这个文件夹中有许多txt备份。然后，打开前端取数工具中的dataget.exe文件，选择浪潮5. X /8.X接口，找到备份文件夹中lstable.txt文件，连接后开始取数。注：导出文件取数时不显示会计年月。3) 企业非常不配合，不让插u盘，也不提供数据备份获得企业excel版科目余额表、序时账等方法一：将excel版科目余额表、序时账等内容选择性粘贴到鼎信诺模板，保存为excel数据，导入鼎信诺项目方法二：将excel版科目余额表、序时账等内容合并到一张excel工作簿，然后利用手工帐取数设置文件，直接在原有科目余额表和序时账上进行加工修改，保存为excel数据后，导入鼎信诺项目

5、中1. 创建项目设置项目路径：项目路径建议设在非系统盘，系统盘数据容易丢失。选择主会计制度：在创建项目时一定要选择好，创建好项目后无法进行修改。选择上年年度：如有有上一年的鼎信诺项目，一定要选择上一年度，否则，利润表上期数无法生成，判断账龄会有问题。单一公司设置-被审计单位名称：建议单价输入全称，被审计单位名称会影响底稿表头、报表表头、询证函被函证单位等。2. 前端数据导入鼎信诺数据转换3. 数据初始化1) 科目信息处理检查：点击全部检查，如有问题，与鼎信诺售后联系2) 账账核对检查（鼠标停留在图标上会有提示）：点击全部检查，如有问题，与鼎信诺售后联系3) 设置科目类型：点击查看科目，查看科目

6、编号的第一位，看看科目类别是否划分正确，如正确点击设置，不正确，设置正确后点击设置4) 设置损益结转科目：设置损益类科目调整分录的结转科目，一般为“利润分配-未分配利润”设置本年利润科目：设置结转凭证中的结转科目，一般为“本年利润”设置现金流量项目（可选）：如果企业做了现金流量的辅助核算，选择现金流辅助核算类型，用于现金流量表简明日记账法出数，一般为“现金流量”设置账龄区间：设置账龄的划分方式，可按年或按月划分账龄，形式多样，设置自由。设置科目与核算项目关系：设置以辅助核算为明细的科目，设置成功后，该类科目的明细表可从辅助核算中取数。注：辅助核算分级核算的情况计算数据：操作该功能即可打开未审会

7、计报表a. 报表项目对应科目b. 期末余额和报表期末数的区别 5) 6) 7) 8) 9) 10)4. 负值重分类我们进入鼎信诺审计系统的主界面，在菜单栏中选择“审计调整-负值重分类”，进入负值重分类的界面我们把负值重分类的整个界面分为左上角，右上角，中间以及下方四个区域。各个区域的功能我们一一介绍：1) 左上角，过滤区域。目）过滤放在中间区域；（期末）是负数的末级科目过滤的同时，级科目中有一个是期末方向为贷方的正数，这种科目我们也是要做负值重分类的。如果我们仅仅以“期初重分类”、“期末重分类”的条件过滤，这种类型的科目是过滤不出来的，有这种情况时，我们需要勾选“与一级科目方向相反的正数、与一

8、级科目方向相同的负数”。2) 右上角，调整分录类型。我们选择“账表差异调整”，是被审计单位提供的未审会计报表已经做过负值重分类。我们选择“审计重分类”，是被审计单位提供的未审会计报表没有做过负值重分类。3) 中间区域，负值重分类调整明细选择。我们选择这个区域的多个明细时，可以先选择第一个明细，然后按住“shift”键，选最后一个明细。4) 下方区域，“自动对应”、“期初调整”、“期末调整”“自动对应”，选择调整明细的对应科目，选择科目的最末级就好，不用选择到具体的核算项目。“期初调整”，当过滤条件为“期初重分类”时，选择“期初调整”进行负值重分类。“期末调整”，当过滤条件为“期末重分类”时，选

9、择“期末调整”进行负值重分类。5. 审计项目的分工合作6. 总账、明细账1) 看账三级跳2) 账务排序、导出、加总和复制金额3) 凭证抽平7. 计划阶段的工作1) 趋势分析：报警比例可以修改2) 科目月余额图形分析3) 重要性水平分析4) 计划实施的实质性程序8. 实施阶段1) 相关搜索2) 调整分录鼎信诺调整分录有以下几个原则：a. 鼎信诺报表上的数都是以企业账面数为基准，通过调整计算出最终的审定数。a. 借 应收账款 贷 贷 -b. 本期期初的调整分录与上期期末的调整分录应该是一模一样。（原因在接下来的说明中进行阐述）我们先来做一笔简单的调整分录借：应收账款A客户 1000贷：其他应收款-

10、个人-张三 1000a. 做调整分录时，一定要选到科目的最末级。b. 如果是5000系列的审计系统，选到科目最末级以后，如果这个最末级科目上有辅助核算，还需选到具体的核算项目。c. 如果一笔调整分录涉及到5个科目，前面4个科目您自己手动输入了调整金额，最后一个科目的调整金额，您想计算机自动计算出来。那么您就需要输入一个科目后，输入一个调整金额，不能把所有科目输完后，再去输金额。我们再来做一笔涉及到损益类科目的调整分录例如企业少提折旧了，期末我们需要补提一笔折旧。借：管理费用折旧费 2000贷：累积折旧 2000我们在2006年期初调整分录界面中，选中需要滚调的明细，然后在期初调整分录界面的左下

11、侧，找到“将选中的调整分录生成到期末”，点击“将选中的调整分录生成到期末”，我们发现在期末调整分录界面自动新增了一笔调整分录：借：利润分配-未分配利润 2000贷：累积折旧 2000我们来观察一下累计折旧的全年金额变化，我们假如以下是累计折旧的全年未审数 未审期初：1000未审借方：1200未审贷方：2300未审期末：2100如果我们期初、期末都做了累计折旧的调整，那么我们的累计折旧审定数将会变成的金额 审定期初：1000+2000（期初调整影响）审定借方：1200审定贷方：2300+2000（期末调整影响）审定期末：2100+2000（期末调整影响）这样的话，我们累计折旧这个科目就不满足会计

12、等式：期初+贷方-借方=期末所以我们要在期末调整分录的界面，将这笔滚调分录所涉及的科目后面勾选“不影响本期发生”。它的审定数的金额如下：审定期初：1000+2000（期初调整影响）审定期末：2006年年初我们在年份的界面，我们选择2010年，然后点击确定。这个时候，2009年期末的所有调整分录就会自动生成到2010年年初。9. 实质性工作底稿1) 货币资金a. 银行询证函b. 大额银行存款收支检查情况表：生成凭证功能c. 附注d. 底稿信息2) 应收账款a. 往来询证函b. 替代测试c. 账龄分析3) 营业收入a. 放入科目b. 截止测试10. 试算平衡表着重讲解所有者权益变动表的编制方法，所

13、有者权益变动表部分区域不出数，主要是没有使用权益类明细账以及权益类调整分录。11. 底稿合并1) 导入导出底稿2) 导入导出调整分录12. 完成阶段1) 套打底稿2) 审计工作底稿归档13. 其他1) 在当前项目下创建新的审计年度、子公司、分公司2) 更新账套3) 设置多年多帐套信息鼎信诺审计系统V5000培训讲义鼎信诺审计系统分成两个部分：审计前端和审计软件第一部分：审计前端1. 财务软件介绍财务软件只是一个人机对话的界面，告诉操作人员在什么地方录凭证，在什么地方看报表，在什么地方看固定资产等。财务数据不存在财务软件中，而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。2. 数据库介绍（1）acces

14、s *.mdb 单机版（2）sqlserver *.bak 网络版（3）oracle *.dmp 单机版3. 取数有三种情况uudataget.exe。a.数据库类型选择access服务器上取数：不用管参数配置，直接点连接，选择相应的数据库名称后，点击开始取数。客户端上取数：服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点击开始取数。注：在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。注：判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。c. 网络版取数（以

15、oracle数据库为例）2) 企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。a. Sqlserver备份*.ba_的处理方法：将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有任何后缀名的文件，然后加上.bak。获得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入bak文件Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，而是通过“前端数据导入连接SQLSERVER删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。b. Oracle备份获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装ora

16、cle数据库，还原*.dmp比较复杂，建议观看还原教学视频，*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。c. 导出文件（以浪潮5. X /8.X为例）首先进入企业的财务软件，通过财务软件的备份功能，备份出一个文件夹，这个文件夹中有许多txt备份。然后，打开前端取数工具中的dataget.exe文件，选择浪潮5. X /8.X接口，找到备份文件夹中lstable.txt文件，连接后开始取数。注：导出文件取数时不显示会计年月。3) 企业非常不配合，不让插u盘，也不提供数据备份获得企业excel版科目余额表、序时账等方法一：将excel版科目余额表、序时账等内容选择性粘贴到鼎信诺模板，

17、保存为excel数据，导入鼎信诺项目方法二：将excel版科目余额表、序时账等内容合并到一张excel工作簿，然后利用手工帐取数设置文件，直接在原有科目余额表和序时账上进行加工修改，保存为excel数据后，导入鼎信诺项目中1. 创建项目设置项目路径：项目路径建议设在非系统盘，系统盘数据容易丢失。选择主会计制度：在创建项目时一定要选择好，创建好项目后无法进行修改。选择上年年度：如有有上一年的鼎信诺项目，一定要选择上一年度，否则，利润表上期数无法生成，判断账龄会有问题。单一公司设置-被审计单位名称：建议单价输入全称，被审计单位名称会影响底稿表头、报表表头、询证函被函证单位等。2. 前端数据导入鼎信

18、诺数据转换3. 数据初始化1) 科目信息处理检查：点击全部检查，如有问题，与鼎信诺售后联系2) 账账核对检查（鼠标停留在图标上会有提示）：点击全部检查，如有问题，与鼎信诺售后联系3) 设置科目类型：点击查看科目，查看科目编号的第一位，看看科目类别是否划分正确，如正确点击设置，不正确，设置正确后点击设置4) 设置损益结转科目：设置损益类科目调整分录的结转科目，一般为“利润分配-未分配利润”设置本年利润科目：设置结转凭证中的结转科目，一般为“本年利润”设置现金流量项目（可选）：如果企业做了现金流量的辅助核算，选择现金流辅助核算类型，用于现金流量表简明日记账法出数，一般为“现金流量”设置账龄区间：设

19、置账龄的划分方式，可按年或按月划分账龄，形式多样，设置自由。设置科目与核算项目关系：设置以辅助核算为明细的科目，设置成功后，该类科目的明细表可从辅助核算中取数。注：辅助核算分级核算的情况计算数据：操作该功能即可打开未审会计报表a. 报表项目对应科目b. 期末余额和报表期末数的区别 5) 6) 7) 8) 9) 10)4. 负值重分类我们进入鼎信诺审计系统的主界面，在菜单栏中选择“审计调整-负值重分类”，进入负值重分类的界面我们把负值重分类的整个界面分为左上角，右上角，中间以及下方四个区域。各个区域的功能我们一一介绍：1) 左上角，过滤区域。目）过滤放在中间区域；（期末）是负数的末级科目过滤的同

20、时，级科目中有一个是期末方向为贷方的正数，这种科目我们也是要做负值重分类的。如果我们仅仅以“期初重分类”、“期末重分类”的条件过滤，这种类型的科目是过滤不出来的，有这种情况时，我们需要勾选“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”。2) 右上角，调整分录类型。我们选择“账表差异调整”，是被审计单位提供的未审会计报表已经做过负值重分类。我们选择“审计重分类”，是被审计单位提供的未审会计报表没有做过负值重分类。3) 中间区域，负值重分类调整明细选择。我们选择这个区域的多个明细时，可以先选择第一个明细，然后按住“shift”键，选最后一个明细。4) 下方区域，“自动对应”、“期初调整”、

21、“期末调整”“自动对应”，选择调整明细的对应科目，选择科目的最末级就好，不用选择到具体的核算项目。“期初调整”，当过滤条件为“期初重分类”时，选择“期初调整”进行负值重分类。“期末调整”，当过滤条件为“期末重分类”时，选择“期末调整”进行负值重分类。5. 审计项目的分工合作6. 总账、明细账1) 看账三级跳2) 账务排序、导出、加总和复制金额3) 凭证抽平7. 计划阶段的工作1) 趋势分析：报警比例可以修改2) 科目月余额图形分析3) 重要性水平分析4) 计划实施的实质性程序8. 实施阶段1) 相关搜索2) 调整分录鼎信诺调整分录有以下几个原则：a. 鼎信诺报表上的数都是以企业账面数为基准，通

22、过调整计算出最终的审定数。a. 借 应收账款 贷 贷 -b. 本期期初的调整分录与上期期末的调整分录应该是一模一样。（原因在接下来的说明中进行阐述）我们先来做一笔简单的调整分录借：应收账款A客户 1000贷：其他应收款-个人-张三 1000a. 做调整分录时，一定要选到科目的最末级。b. 如果是5000系列的审计系统，选到科目最末级以后，如果这个最末级科目上有辅助核算，还需选到具体的核算项目。c. 如果一笔调整分录涉及到5个科目，前面4个科目您自己手动输入了调整金额，最后一个科目的调整金额，您想计算机自动计算出来。那么您就需要输入一个科目后，输入一个调整金额，不能把所有科目输完后，再去输金额。我们再来做一笔涉及到损益类科目的调整分录例如企业少提折旧了，期末我们需要补提一笔折旧。借：管理费用折旧费 2000贷：累积折旧 2000