鼎信诺审计系统V5000培训讲义.docx

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鼎信诺审计系统V5000培训讲义

鼎信诺审计系统V5000培训讲义

鼎信诺审计系统V5000培训讲义

鼎信诺审计系统分成两个部分：

审计前端和审计软件

第一部分：

审计前端

1.财务软件介绍

财务软件只是一个人机对话的界面，告诉操作人员在什么地方录凭证，在什么地方看报表，在什么地方看固定资产等。

财务数据不存在财务软件中，而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。

2.数据库介绍

（1）access*.mdb单机版

（2）sqlserver*.bak网络版

（3）oracle*.dmp单机版

3.取数有三种情况

uudataget.exe。

a.

数据库类型选择access

服务器上取数：

不用管参数配置，直接点连接，选择相应的数据库名称后，点

击开始取数。

客户端上取数：

服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连

接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点

击开始取数。

注：

在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和

服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。

注：

判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。

c.网络版取数（以oracle数据库为例）

2）企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。

a.Sqlserver备份

*.ba_的处理方法：

将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有

任何后缀名的文件，然后加上.bak。

获得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.

安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入

bak文件

Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，

而是通过“前端数据导入—连接SQLSERVER—删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。

b.Oracle备份

获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装oracle数据库，还原*.dmp比较复杂，建议观看还原教学视频，*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。

c.导出文件（以浪潮5.X/8.X为例）

首先进入企业的财务软件，通过财务软件的备份功能，备份出一个文件夹，这个文件夹中有许多txt备份。

然后，打开前端取数工具中的dataget.exe文件，选择浪潮5.X/8.X接口，找到备份文件夹中lstable.txt文件，连接后开始取数。

注：

导出文件取数时不显示会计年月。

3）企业非常不配合，不让插u盘，也不提供数据备份

获得企业excel版科目余额表、序时账等

方法一：

将excel版科目余额表、序时账等内容选择性粘贴到鼎信诺模板，保存为excel数据，导入鼎信诺项目

方法二：

将excel版科目余额表、序时账等内容合并到一张excel工作簿，然后利用手工帐取数设置文件，直接在原有科目余额表和序时账上进行加工修改，保存为excel数据后，导入鼎信诺项目中

1.创建项目

设置项目路径：

项目路径建议设在非系统盘，系统盘数据容易丢失。

选择主会计制度：

在创建项目时一定要选择好，创建好项目后无法进行修改。

选择上年年度：

如有有上一年的鼎信诺项目，一定要选择上一年度，否则，利润表上期数无法生成，判断账龄会有问题。

单一公司设置-被审计单位名称：

建议单价输入全称，被审计单位名称会影响底稿表头、报表表头、询证函被函证单位等。

2.前端数据导入

鼎信诺数据转换

3.数据初始化

1）科目信息处理检查：

点击全部检查，如有问题，与鼎信诺售后联系

2）账账核对检查（鼠标停留在图标上会有提示）：

点击全部检查，如有问题，与鼎信

诺售后联系

3）设置科目类型：

点击查看科目，查看科目编号的第一位，看看科目类别是否划分正

确，如正确点击设置，不正确，设置正确后点击设置

4）设置损益结转科目：

设置损益类科目调整分录的结转科目，一般为“利润分配-未

分配利润”

设置本年利润科目：

设置结转凭证中的结转科目，一般为“本年利润”

设置现金流量项目（可选）：

如果企业做了现金流量的辅助核算，选择现金流辅助核算类型，用于现金流量表简明日记账法出数，一般为“现金流量”

设置账龄区间：

设置账龄的划分方式，可按年或按月划分账龄，形式多样，设置自由。

设置科目与核算项目关系：

设置以辅助核算为明细的科目，设置成功后，该类科目的明细表可从辅助核算中取数。

注：

辅助核算分级核算的情况

计算数据：

操作该功能即可

打开未审会计报表

a.报表项目对应科目

b.期末余额和报表期末数的区别5）6）7）8）9）10）

4.负值重分类

我们进入鼎信诺审计系统的主界面，在菜单栏中选择“审计调整-负值重分类”，进入负值重分类的界面

我们把负值重分类的整个界面分为左上角，右上角，中间以及下方四个区域。

各个区域的功能我们一一介绍：

1）左上角，过滤区域。

目）过滤放在中间区域；

（期末）是负数的末级科目过滤的同时，级科目中有一个是期末方向为贷方的正数，这种科目我们也是要做负值重分类的。

如果我们仅仅以“期初重分类”、“期末重分类”的条件过滤，这种类型的科目是过滤不出来的，有这种情况时，我们需要勾选“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”。

2）右上角，调整分录类型。

我们选择“账表差异调整”，是被审计单位提供的未审会计报表已经做过负值重分类。

我们选择“审计重分类”，是被审计单位提供的未审会计报表没有做过负值重分类。

3）中间区域，负值重分类调整明细选择。

我们选择这个区域的多个明细时，可以先选择第一个明细，然后按住“shift”键，选最后一个明细。

4）下方区域，“自动对应”、“期初调整”、“期末调整”

“自动对应”，选择调整明细的对应科目，选择科目的最末级就好，不用选择到具体的核算项目。

“期初调整”，当过滤条件为“期初重分类”时，选择“期初调整”进行负值重分类。

“期末调整”，当过滤条件为“期末重分类”时，选择“期末调整”进行负值重分类。

5.审计项目的分工合作

6.总账、明细账

1）看账三级跳

2）账务排序、导出、加总和复制金额

3）凭证抽平

7.计划阶段的工作

1）趋势分析：

报警比例可以修改

2）科目月余额图形分析

3）重要性水平分析

4）计划实施的实质性程序

8.实施阶段

1）相关搜索

2）调整分录

鼎信诺调整分录有以下几个原则：

a.鼎信诺报表上的数都是以企业账面数为基准，通过调整计算出最终的审定数。

a.借应收账款贷贷-

b.本期期初的调整分录与上期期末的调整分录应该是一模一样。

（原因在接下来

的说明中进行阐述）

我们先来做一笔简单的调整分录

借：

应收账款—A客户1000

贷：

其他应收款-个人-张三1000

a.做调整分录时，一定要选到科目的最末级。

b.如果是5000系列的审计系统，选到科目最末级以后，如果这个最末级科目上

有辅助核算，还需选到具体的核算项目。

c.如果一笔调整分录涉及到5个科目，前面4个科目您自己手动输入了调整金额，

最后一个科目的调整金额，您想计算机自动计算出来。

那么您就需要输入一个科目后，输入一个调整金额，不能把所有科目输完后，再去输金额。

我们再来做一笔涉及到损益类科目的调整分录

例如企业少提折旧了，期末我们需要补提一笔折旧。

借：

管理费用—折旧费2000

贷：

累积折旧2000

我们在2006年期初调整分录界面中，选中需要滚调的明细，然后在期初调整分录界面的左下侧，找到“将选中的调整分录生成到期末”，点击“将选中的调整分录生成到期末”，我们发现在期末调整分录界面自动新增了一笔调整分录：

借：

利润分配-未分配利润2000

贷：

累积折旧2000

我们来观察一下累计折旧的全年金额变化，我们假如以下是累计折旧的全年未审数未审期初：

1000

未审借方：

1200

未审贷方：

2300

未审期末：

2100

如果我们期初、期末都做了累计折旧的调整，那么我们的累计折旧审定数将会变成的金额审定期初：

1000+2000（期初调整影响）

审定借方：

1200

审定贷方：

2300+2000（期末调整影响）

审定期末：

2100+2000（期末调整影响）

这样的话，我们累计折旧这个科目就不满足会计等式：

期初+贷方-借方=期末

所以我们要在期末调整分录的界面，将这笔滚调分录所涉及的科目后面勾选“不影响本期发生”。

它的审定数的金额如下：

审定期初：

1000+2000（期初调整影响）

审定期末：

2006年年初

我们在年份的界面，我们选择2010年，然后点击确定。

这个时候，2009年期末的所有调整分录就会自动生成到2010年年初。

9.实质性工作底稿

1）货币资金

a.银行询证函

b.大额银行存款收支检查情况表：

生成凭证功能

c.附注

d.底稿信息

2）应收账款

a.往来询证函

b.替代测试

c.账龄分析

3）营业收入

a.放入科目

b.截止测试

10.试算平衡表

着重讲解所有者权益变动表的编制方法，所有者权益变动表部分区域不出数，主要是没有使用权益类明细账以及权益类调整分录。

11.底稿合并

1）导入导出底稿

2）导入导出调整分录

12.完成阶段

1）套打底稿

2）审计工作底稿归档

13.其他

1）在当前项目下创建新的审计年度、子公司、分公司

2）更新账套

3）设置多年多帐套信息

鼎信诺审计系统V5000培训讲义

鼎信诺审计系统分成两个部分：

审计前端和审计软件

第一部分：

审计前端

1.财务软件介绍

财务软件只是一个人机对话的界面，告诉操作人员在什么地方录凭证，在什么地方看报表，在什么地方看固定资产等。

财务数据不存在财务软件中，而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。

2.数据库介绍

（1）access*.mdb单机版

（2）sqlserver*.bak网络版

（3）oracle*.dmp单机版

3.取数有三种情况

uudataget.exe。

a.

数据库类型选择access

服务器上取数：

不用管参数配置，直接点连接，选择相应的数据库名称后，点

击开始取数。

客户端上取数：

服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连

接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点

击开始取数。

注：

在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和

服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。

注：

判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。

c.网络版取数（以oracle数据库为例）

2）企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。

a.Sqlserver备份

*.ba_的处理方法：

将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有

任何后缀名的文件，然后加上.bak。

获得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.

安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入

bak文件

Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，

而是通过“前端数据导入—连接SQLSERVER—删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。

b.Oracle备份

获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装oracle数据库，还原*.dmp比较复杂，建议观看还原教学视频，*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。

c.导出文件（以浪潮5.X/8.X为例）

首先进入企业的财务软件，通过财务软件的备份功能，备份出一个文件夹，这个文件夹中有许多txt备份。

然后，打开前端取数工具中的dataget.exe文件，选择浪潮5.X/8.X接口，找到备份文件夹中lstable.txt文件，连接后开始取数。

注：

导出文件取数时不显示会计年月。

3）企业非常不配合，不让插u盘，也不提供数据备份

获得企业excel版科目余额表、序时账等

方法一：

将excel版科目余额表、序时账等内容选择性粘贴到鼎信诺模板，保存为excel数据，导入鼎信诺项目

方法二：

将excel版科目余额表、序时账等内容合并到一张excel工作簿，然后利用手工帐取数设置文件，直接在原有科目余额表和序时账上进行加工修改，保存为excel数据后，导入鼎信诺项目中

1.创建项目

设置项目路径：

项目路径建议设在非系统盘，系统盘数据容易丢失。

选择主会计制度：

在创建项目时一定要选择好，创建好项目后无法进行修改。

选择上年年度：

如有有上一年的鼎信诺项目，一定要选择上一年度，否则，利润表上期数无法生成，判断账龄会有问题。

单一公司设置-被审计单位名称：

建议单价输入全称，被审计单位名称会影响底稿表头、报表表头、询证函被函证单位等。

2.前端数据导入

鼎信诺数据转换

3.数据初始化

1）科目信息处理检查：

点击全部检查，如有问题，与鼎信诺售后联系

2）账账核对检查（鼠标停留在图标上会有提示）：

点击全部检查，如有问题，与鼎信

诺售后联系

3）设置科目类型：

点击查看科目，查看科目编号的第一位，看看科目类别是否划分正

确，如正确点击设置，不正确，设置正确后点击设置

4）设置损益结转科目：

设置损益类科目调整分录的结转科目，一般为“利润分配-未

分配利润”

设置本年利润科目：

设置结转凭证中的结转科目，一般为“本年利润”

设置现金流量项目（可选）：

如果企业做了现金流量的辅助核算，选择现金流辅助核算类型，用于现金流量表简明日记账法出数，一般为“现金流量”

设置账龄区间：

设置账龄的划分方式，可按年或按月划分账龄，形式多样，设置自由。

设置科目与核算项目关系：

设置以辅助核算为明细的科目，设置成功后，该类科目的明细表可从辅助核算中取数。

注：

辅助核算分级核算的情况

计算数据：

操作该功能即可

打开未审会计报表

a.报表项目对应科目

b.期末余额和报表期末数的区别5）6）7）8）9）10）

4.负值重分类

我们进入鼎信诺审计系统的主界面，在菜单栏中选择“审计调整-负值重分类”，进入负值重分类的界面

我们把负值重分类的整个界面分为左上角，右上角，中间以及下方四个区域。

各个区域的功能我们一一介绍：

1）左上角，过滤区域。

目）过滤放在中间区域；

（期末）是负数的末级科目过滤的同时，级科目中有一个是期末方向为贷方的正数，这种科目我们也是要做负值重分类的。

如果我们仅仅以“期初重分类”、“期末重分类”的条件过滤，这种类型的科目是过滤不出来的，有这种情况时，我们需要勾选“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”。

2）右上角，调整分录类型。

我们选择“账表差异调整”，是被审计单位提供的未审会计报表已经做过负值重分类。

我们选择“审计重分类”，是被审计单位提供的未审会计报表没有做过负值重分类。

3）中间区域，负值重分类调整明细选择。

我们选择这个区域的多个明细时，可以先选择第一个明细，然后按住“shift”键，选最后一个明细。

4）下方区域，“自动对应”、“期初调整”、“期末调整”

“自动对应”，选择调整明细的对应科目，选择科目的最末级就好，不用选择到具体的核算项目。

“期初调整”，当过滤条件为“期初重分类”时，选择“期初调整”进行负值重分类。

“期末调整”，当过滤条件为“期末重分类”时，选择“期末调整”进行负值重分类。

5.审计项目的分工合作

6.总账、明细账

1）看账三级跳

2）账务排序、导出、加总和复制金额

3）凭证抽平

7.计划阶段的工作

1）趋势分析：

报警比例可以修改

2）科目月余额图形分析

3）重要性水平分析

4）计划实施的实质性程序

8.实施阶段

1）相关搜索

2）调整分录

鼎信诺调整分录有以下几个原则：

a.鼎信诺报表上的数都是以企业账面数为基准，通过调整计算出最终的审定数。

a.借应收账款贷贷-

b.本期期初的调整分录与上期期末的调整分录应该是一模一样。

（原因在接下来

的说明中进行阐述）

我们先来做一笔简单的调整分录

借：

应收账款—A客户1000

贷：

其他应收款-个人-张三1000

a.做调整分录时，一定要选到科目的最末级。

b.如果是5000系列的审计系统，选到科目最末级以后，如果这个最末级科目上

有辅助核算，还需选到具体的核算项目。

c.如果一笔调整分录涉及到5个科目，前面4个科目您自己手动输入了调整金额，

最后一个科目的调整金额，您想计算机自动计算出来。

那么您就需要输入一个科目后，输入一个调整金额，不能把所有科目输完后，再去输金额。

我们再来做一笔涉及到损益类科目的调整分录

例如企业少提折旧了，期末我们需要补提一笔折旧。

借：

管理费用—折旧费2000

贷：

累积折旧2000