1、财务部门目标责任书财务部门目标责任书.LT习、绩效考核等管理工作;10、负责公司融资工作,根据公司运营情况、资金运作情况及发展规划,组织制定财务规划与年度融资计划,统筹安排好各项资金,确保公司资金正常周转;11、负责拟定公司年度财政、财务收支计划,对执行情况进行监督分析,提出合理化建议;12、按照国家会计制度规定,认真编制并严格执行财务计划,遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理使用资金,保证完成各项上交任务;13、按照国家会计制度规定,严格管理,负责做好立账、记账、算账、报账工作,做到手续完备,内容真实,数字准确,账账相符,账物相符,日清月结,及时准确按期上报各种表、账
2、;14、严格执行现金使用管理有关规定,确保现金的正常使用和保管安全;15、负责成本核算和财务管理,做好企业的经济核算和分析工作;16、加强资金管理,做好结算工作;17、及时、准确、定期向领导汇报财务收支情况;18、对发生的各种财务活动要严格把关,做到票据规范,价物相符;19、负责监督、检查公司各项财务计划执行情况,提出财务分析报告,并提出加强经营管理和财务管理的建议,供公司领导参考;20、参与审查、拟订公司重要经济合同、协议,组织审核项目预决算、用款方案,并监督公司经济合同的执行情况;21、定期检查和分析财务计划的执行情况,挖掘增收节支的潜力,考核资金使用效果,揭示经营管理中的问题,及时向领导
3、提出建议;22、负责生产经营数据的汇总和统计管理,并组织召开经营会议;23、每月10日前(节假日顺延)做好上月财务报表的编制及报税、缴税工作;24、做好公司各项经济业务的审核工作;25、做好凭证的编制、登帐等帐务处理工作;26、妥善保管好公司会计凭证、帐簿、财务报表等财务资料;27、每月5日、25日做好银行存款收支情况表的编制工作;28、负责本部门人员的安全管理教育工作;29、完成与本部门业务密切关联但未明确责任部门的工作。30、负责完成领导交办的其他工作。五、财务部年度工作目标1、资金方面目标:1)融资额:201_年_月_日前银行融资金额达到_万元,奋斗目标为_万元;2)融资成本目标:银行贷
4、款年息_,信托基金年息_,民间借款年息_;3)财务费用:灵活运用有利于公司的付款方式,提高资金使用效率,不断强化资金利息的收入增长,包括银票付款率和利息最大化,具体财务费用达成目标为_万元,争取到_万元;4)关注银行贷款的发放,到期归还等情况,合理调度资金,杜绝资金风险。按揭回款指标:提交银行齐全资料后15个工作日到账。(客户自己办理20个工作日);5)做好资金月度和年度的预测分析,参与项目资金风险可行性分析。六、税务筹划目标:1)及时收集相关财税法规各项资料,建立和充实税收资料库,不断调整税收策略,组织进行税收筹划和管理;2)每月和每季度的10日前完成税款及时缴纳与申报;3)总体税负率控制在
5、20%以内。总体税负率奋斗目标为18.5%;4)定期进行内部税务自查,杜绝税务风险;5)有效配合税务和稽查部门工作,使公司税务风险最小化。七、预决算管理目标:1)制定公司年度、月度各项预算计划的编制工作;2)每月8日前对上月预算执行情况进行实时跟踪、审核、反映和定期分析工作。并制定预算执行分析报表;八、财务管理目标:1)会计核算体系的完整性达到100%;2)科目设置的合理规范及数据的可提取性98%以上;3)会计凭证和会计报表以及合同台账的准确性和及时性。4)表格100%系统化。5)财务审计目标:年度保证至少四次进行项目与项目之间的内部突击互审工作。九、人才培养目标:2014年至少培养1名通过公
6、司考核的财务主管上岗。十、考核权重、内容及指标 1、季度及年度绩效考核内容、权重、数据提供部门规定如下:指标类别考核内容权重考核指标完成时间业务指标融资额15融资额财务费用15财务费用融资成本目标10融资成本税务筹划15税务申报表5税负率10管理指标预算管理15预算与实际偏差项目预算项目进度分析财务管理10财务报告管理财务体系建设财务处理财务审计10互审4次每年度人员培养101名财务主管2、考核指标评估说明:1)资金管理:A、融资额:2014年_月_日前新增银行融资_万元。B、财务费用:2014年度财务费用达成目标为_万元。C、融资成本目标:银行贷款年息_%,信托基金年息_%,民间借款年息_%
7、。融资成本未 控制在以上任何一项范围内的扣5分。2)税务筹划: A、税务申报表:每月和每季度的10日前完成税款的缴纳和申报。每逾期1天,扣5分。滞后3天,该项目不得分。 B、税负率:项目总体税负率控制在20%以内。3)预决算管理: A、项目预算:在2014年3月1日前,完成公司年度预算计划的编制工作,滞后1天扣5分,累积3天,本项目得分为0分。 B、项目进度分析:每月8日前完成预算执行情况及财务分析,滞后1天扣5分,累积3天,本项目得分为0分。 C、预算与实际偏差:确保财务部预算差异率控制在+5%,-10%以内,每超出或低于1%,扣3分。超出或低于2%以上(含2%),该项目得分为0。 4)财务
8、管理:A、财务报告管理:会计报告及时,滞后1天,扣5分,滞后2天,不得分。B、账务处理:会计科目设置正确,流程组织合理,电算化水平高、会计档案保存良好。经检查存在每个缺陷点扣5分。累计发现有2处缺陷点的,该项目得分为0。5)财务审计:保证每年进行四次项目与项目之间的内部审计工作。满四次,不扣分。每少一次,扣5分。累计少两次,该项目得分为0。 6)人员培养:2013年度至少培养1名通过公司领导层考核合格的财务主管直接晋升上岗或代理上岗。每少完成1名,扣5分。十一、 职业操守 1、目标责任人应以公司利益为重,尽职、积极地履行工作职责;2、目标责任人应公正廉洁,不利用职务之便谋取私利,不私设小金库;
9、3、目标责任人乙方应以身作则,带头遵守公司各项管理制度; 4、目标责任人应严格保守公司商业秘密。 十二、考核结果运用 1、根据考核节点的运用:1)财务体系建设:于2013年12月30日前编制财务操作手册;2)根据季度考核得分运用:实行季度考核评分制,季度考核共分3个季度考核,指2013年前3个季度。具体考核的考核内容、权重、数据规定如下: 季度考核得分范围奖励方案实际发放标准发放节点90100分0.5个月工资总额=月工资总额0.5*季度在职月数/3每季度十三、 注意事项 1、因目标责任书涉及年度考核节点,因此在进行季度考核时行政部根据考核总分调整考核内容。2、目标责任人因违反本责任书规定的职业
10、操守,并因虚报、瞒报财务状况的,除由有关部门依照中华人民共和国会计法、企业会计准则等有关法律法规处理外,视情节扣发绩效年薪,并给予免职或解聘处理;触犯刑律的,依法移送司法机关追究刑事责任。 3、目标责任人不得接受合作方的红包、礼物或宴请,如有发现并经证实,公司将对其进行处罚,除勒令上缴红包、礼物或退还合作方宴请费用外;每接受宴请一次,处以乙方年薪1%的罚款;每收受礼物一次,处以乙方年薪5%的罚款;每收受红包一次,处以乙方年薪10%的罚款;接受商业贿赂的,一经查实立即解除劳动合同,情节严重的移交司法机关处理。 4、目标责任书中所有人员涉及到的加班费用全部包含在节点奖励里。 5、本合同一式两份,甲乙双方各执一份。 公司:(签章) 目标责任人:(签字) 年 月 日 年 月 日
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