财务部门目标责任书.docx

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财务部门目标责任书

财务部门目标责任书.

LT

习、绩效考核等管理工作；

10、负责公司融资工作，根据公司运营情况、资金运作情况及发展规划，组织制定财务规划与年度融资计划，统筹安排好各项资金，确保公司资金正常周转；

11、负责拟定公司年度财政、财务收支计划，对执行情况进行监督分析，提出合理化建议；

12、按照国家会计制度规定，认真编制并严格执行财务计划，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，保证完成各项上交任务；

13、按照国家会计制度规定，严格管理，负责做好立账、记账、算账、报账工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，账账相符，账物相符，日清月结，及时准确按期上报各种表、账；

14、严格执行现金使用管理有关规定，确保现金的正常使用和保管安全；

15、负责成本核算和财务管理，做好企业的经济核算和分析工作；

16、加强资金管理，做好结算工作；

17、及时、准确、定期向领导汇报财务收支情况；

18、对发生的各种财务活动要严格把关，做到票据规范，价物相符；

19、负责监督、检查公司各项财务计划执行情况，提出财务分析报告，并提出加强经营管理和财务管理的建议，供公司领导参考；

20、参与审查、拟订公司重要经济合同、协议，组织审核项目预决算、用款方案，并监督公司经济合同的执行情况；

21、定期检查和分析财务计划的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，揭示经营管理中的问题，及时向领导提出建议；

22、负责生产经营数据的汇总和统计管理，并组织召开经营会议；

23、每月10日前（节假日顺延）做好上月财务报表的编制及报税、缴税工作；

24、做好公司各项经济业务的审核工作；

25、做好凭证的编制、登帐等帐务处理工作；

26、妥善保管好公司会计凭证、帐簿、财务报表等财务资料；

27、每月5日、25日做好银行存款收支情况表的编制工作；

28、负责本部门人员的安全管理教育工作；

29、完成与本部门业务密切关联但未明确责任部门的工作。

30、负责完成领导交办的其他工作。

五、财务部年度工作目标

1、资金方面目标：

1）融资额：

201___年___月___日前银行融资金额达到______万元，奋斗目标为______万元；

2）融资成本目标：

银行贷款年息____，信托基金年息____,民间借款年息____；

3）财务费用：

灵活运用有利于公司的付款方式，提高资金使用效率，不断强化资金利息的收入增长，包括银票付款率和利息最大化，具体财务费用达成目标为______万元，争取到______万元；

4）关注银行贷款的发放，到期归还等情况，合理调度资金，杜绝资金风险。

按揭回款指标：

提交银行齐全资料后15个工作日到账。

（客户自己办理20个工作日）；

5）做好资金月度和年度的预测分析，参与项目资金风险可行性分析。

六、税务筹划目标：

1）及时收集相关财税法规各项资料，建立和充实税收资料库，不断调整税收策略，组织进行税收筹划和管理；

2）每月和每季度的10日前完成税款及时缴纳与申报；

3）总体税负率控制在20%以内。

总体税负率奋斗目标为18.5%；

4）定期进行内部税务自查，杜绝税务风险；

5）有效配合税务和稽查部门工作，使公司税务风险最小化。

七、预决算管理目标：

1）制定公司年度、月度各项预算计划的编制工作；

2）每月8日前对上月预算执行情况进行实时跟踪、审核、反映和定期分析工作。

并制定《预算执行分析报表》；

八、财务管理目标：

1）会计核算体系的完整性达到100%；

2）科目设置的合理规范及数据的可提取性98%以上；

3）会计凭证和会计报表以及合同台账的准确性和及时性。

4）表格100%系统化。

5）财务审计目标：

年度保证至少四次进行项目与项目之间的内部突击互审工作。

九、人才培养目标：

2014年至少培养1名通过公司考核的财务主管上岗。

十、考核权重、内容及指标

1、季度及年度绩效考核内容、权重、数据提供部门规定如下：

指标类别

考核内容

权重

考核指标

完成时间

业

务

指

标

融资额

15％

融资额

财务费用

15％

财务费用

融资成本目标

10％

融资成本

税务筹划

15％

税务申报表5％

税负率10％

管

理

指

标

预算管理

15％

预算与实际偏差

项目预算

项目进度分析

财务管理

10％

财务报告管理

财务体系建设

财务处理

财务审计

10％

互审4次

每年度

人员培养

10％

1名财务主管

2、考核指标评估说明：

1）资金管理：

A、融资额：

2014年___月___日前新增银行融资______万元。

B、财务费用：

2014年度财务费用达成目标为______万元。

C、融资成本目标：

银行贷款年息___%，信托基金年息___%,民间借款年息___%。

融资成本未控制在以上任何一项范围内的扣5分。

2）税务筹划：

A、税务申报表：

每月和每季度的10日前完成税款的缴纳和申报。

每逾期1天，扣5分。

滞后3天，该项目不得分。

B、税负率：

项目总体税负率控制在20%以内。

3）预决算管理：

A、项目预算：

在2014年3月1日前，完成公司年度预算计划的编制工作，滞后1天扣5分，累积3天，本项目得分为0分。

B、项目进度分析：

每月8日前完成预算执行情况及财务分析，滞后1天扣5分，累积3天，本项目得分为0分。

C、预算与实际偏差：

确保财务部预算差异率控制在+5%，-10%以内，每超出或低于1%，扣3分。

超出或低于2%以上（含2%），该项目得分为0。

4）财务管理：

A、财务报告管理：

会计报告及时，滞后1天，扣5分，滞后2天，不得分。

B、账务处理：

会计科目设置正确，流程组织合理，电算化水平高、会计档案保存良好。

经检查存在每个缺陷点扣5分。

累计发现有2处缺陷点的，该项目得分为0。

5）财务审计：

保证每年进行四次项目与项目之间的内部审计工作。

满四次，不扣分。

每少一次，扣5分。

累计少两次，该项目得分为0。

6）人员培养：

2013年度至少培养1名通过公司领导层考核合格的财务主管直接晋升上岗或代理上岗。

每少完成1名，扣5分。

十一、职业操守

1、目标责任人应以公司利益为重，尽职、积极地履行工作职责；

2、目标责任人应公正廉洁，不利用职务之便谋取私利，不私设小金库；

3、目标责任人乙方应以身作则，带头遵守公司各项管理制度；

4、目标责任人应严格保守公司商业秘密。

十二、考核结果运用

1、根据考核节点的运用：

1）财务体系建设：

于2013年12月30日前编制财务操作手册；

2）根据季度考核得分运用：

实行季度考核评分制，季度考核共分3个季度考核，指2013年前3个季度。

具体考核的考核内容、权重、数据规定如下：

季度考核得分范围

奖励方案

实际发放标准

发放节点

90——100分

0.5个月工资总额

=月工资总额×0.5*季度在职月数/3

每季度

十三、注意事项

1、因目标责任书涉及年度考核节点，因此在进行季度考核时行政部根据考核总分调整考核内容。

2、目标责任人因违反本责任书规定的职业操守，并因虚报、瞒报财务状况的，除由有关部门依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规处理外，视情节扣发绩效年薪，并给予免职或解聘处理；触犯刑律的，依法移送司法机关追究刑事责任。

3、目标责任人不得接受合作方的红包、礼物或宴请，如有发现并经证实，公司将对其进行处罚，除勒令上缴红包、礼物或退还合作方宴请费用外；每接受宴请一次，处以乙方年薪1%的罚款；每收受礼物一次，处以乙方年薪5%的罚款；每收受红包一次，处以乙方年薪10%的罚款；接受商业贿赂的，一经查实立即解除劳动合同，情节严重的移交司法机关处理。

4、目标责任书中所有人员涉及到的加班费用全部包含在节点奖励里。

5、本合同一式两份，甲乙双方各执一份。

公司：

（签章）目标责任人：

（签字）

年月日年月日