财务管理系统分析.doc

1、公司财务管理系统系统分析一、财务管理系统的功能分析1、组织结构图财务管理系统出纳财务与成本会计社会保险核算会计账务税务和固定资产核算会计会计主管2、组织/功能关系表功能组织出纳工资、成本核算收入支出、债权债务核算财务会计报表编制资本资金核算记账收付现金编制报表核算银行对账3、业务功能一览表财务管理总账管理应收账管理应付账管理银行对账管理固定资产管理工资管理成本管理账簿报表管理二、业务流程调查与分析1、业务流程概况财务科负责预算、决算的编制，资金收付、财务管理等工作。出纳，具体办理与银行结算有关的业务，登记现金日记账和银行存款日记账，逐日做好现金的结算工作，认真保管好库存现金和各种有价证券及空白

2、支票与空白收据。财务与成本会计，负责拟定成本核算办法，加强成本管理的基础工作，组织好成本核算工作，负责待摊费用、预提费用的核算及各项成本的结转工作，做好成本核算的日常工作和明细合算，编制成本、费用报表，进行成本费用的分析和考核。账务、税务、工资和固定资产会计，主要负责：负责登记总账和明细账，做好各项财务结算工作，按时编制财务报表，编制财务情况说明书，具体组织上报全部财务会计报表，按月总结财务活动，按时编制提供财务分析报表及资料，按月编制各种纳税报表、及时缴纳税款，负责工资的结算与分配工作、及时向代发工资的银行提供职工工资明细表、按月计提职工福利费和工会经费等工作。2、业务流程图三、数据流程调查

3、与分析 1、 数据流程图2、数据字典数据元素卡片：数据元素编号：D1数据元素名称：凭证编号别名：凭证流水号数据类型：数值型宽度：4取值范围：19999数据流卡片数据流编号：D1数据流名称：会计分录别名：分录简述：记账凭证的基本组成部分组成：科目代码、借贷方向、金额数据存储卡片数据存储编号：F1数据存储名称：记账凭证来源：有凭证处理产生组成：凭证日期、凭证类别、凭证编号、附件张数、会计分录、制证、主管、审核数据逻辑卡片编号：P1名称：编辑订货单简述：接到顾客订货单后作简单逻辑处理输入：订货单输出：合格、不合格处理：依照配件目录对订货单所要求的数量、质量进行分析外部实体卡片编号：001名称：顾客输入的数据流：订货单输出的数据流：发货单3、描述处理逻辑如果 顾客的订货单符合配件目录则 确定订货 否则 将不合格通知发给业务员 如果 库存不满足订货单则 产生暂存的订货单否则 开发货单修改库存量