用友畅捷通T3案例帐套基础设置总账应收应付工资固定资产财务报表.docx

1、用友畅捷通T3案例帐套基础设置总账应收应付工资固定资产财务报表用友T3软件应用案例第一章 系统概述一、账套信息1.以系统管理员(Admin)登陆用友T3软件“系统管理”。2.建立账套(1)账套信息账套号：007账套名称：河南正天实业公司启用会计期：2012年01月01日(2)单位信息单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：de

2、mo；按行业性质预置会计科目。(4)分类信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。3.系统启用2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。二、设置操作员及其权限以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。编号姓名所属部门角色权限001赵乾财务部账套主管账套主管002钱兑财务部总账管理公用目录设置、总账权限003孙离财务部现金管理出纳

3、、总账004李震财务部应收款管理应收、往来、销售、库存005周巽采购部应付款管理应付、往来、采购、库存006吴坎销售部工资管理工资管理007郑艮仓管部固定资产管理固定资产管理008王坤财务部报表管理报表管理三、基础档案以账套主管赵乾的身份登陆用友T3软件007账套，设置基础档案。1.部门档案部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部0401销售一部0402销售二部0403销售三部05仓管部(二)职员档案职员编码职员姓名部门名称职员属性01001刘屯办公室总经理01002张蒙办公室副总经理01003刘需办公室管理人员02001赵乾财务部财务经理02002钱兑财务部会计02003孙离

4、财务部会计02004李震财务部出纳02005王坤财务部会计03001朱讼采购部部门经理03002梁师采购部业务人员03003周巽采购部业务人员04001余比销售一部部门经理04002杨履销售一部业务人员04003程泰销售一部业务人员04004许谦销售二部业务人员04005周豫销售二部业务人员04006胡随销售三部业务人员04007曾观销售三部业务人员04008吴坎销售三部业务人员05001何复仓管部部门经理05002郑艮仓管部业务人员(三)客户分类客户分类编码客户分类名称01本地02外地0201诚信0202诚实0203诚恳(四)客户档案编码客户名称客户简称分类开户账号税号业务员部门01001红

5、光股份有限公司红光公司本地交行1234111111杨履销售一部01002晨星股份有限公司晨星公司本地交行2345222222余比销售一部02001黄河股份有限公司黄河公司诚信交行3456333333程泰销售一部02002绿谷股份有限公司绿谷公司诚信交行4567444444许谦销售二部02003青梅股份有限公司青梅公司诚信交行5678555555周豫销售二部02004蓝带股份有限公司蓝带公司诚实交行6789666666胡随销售三部02007紫微股份有限公司紫微公司诚恳交行7890777777曾观销售三部 (五)供应商分类类别编码类别名称01央企02私有(六)供应商档案编码供应商名称简称分类开户账

6、号税号业务员部门01001贝贝股份有限公司贝贝公司央企招行9876111222朱讼采购部01002晶晶股份有限公司晶晶公司央企招行8765222333梁师采购部02001欢欢股份有限公司欢欢公司私有招行7654333444梁师采购部02002迎迎股份有限公司迎迎公司私有招行6543444555周巽采购部02003妮妮股份有限公司妮妮公司私有招行5432666888周巽采购部(七)地区分类类别编码类别名称01南阳市02郑州市03信阳市 (八)存货分类存货分类编码存货分类名称01甲类商品02乙类商品03丙类商品04应税劳务(九)仓库档案仓库编码仓库名称计价方式01原材料库全月平均法02半成品库全月

7、平均法03产成品库全月平均法(十)存货档案存货编码代码存货名称分类单位供货单位存货属性01001A1101商品01件贝贝公司外购、销售01002A2102商品01件贝贝公司外购、销售01003A3103商品01件贝贝公司外购、销售02001B1201商品02台晶晶公司外购、销售02002B2202商品02台晶晶公司外购、销售02003B3203商品02台欢欢公司外购、销售03001C1301商品03双迎迎公司外购、销售03002C2302商品03双妮妮公司外购、销售03003C3303商品03双妮妮公司外购、销售04001YF运费04元应税劳务 (十一)会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称

8、辅助核算受控系统1121应收票据客户往来应收系统1122应收账款客户往来应收系统1221其他应收款个人往来1123预付账款供应商往来应付系统1601固定资产部门核算2201应付票据供应商往来应付系统2202应付账款供应商往来应付系统2203预收账款客户往来应收系统2.增加会计科目科目编码科目名称科目类型核算账类100201工行存款资产日记账、银行账100202建行存款资产日记账、银行账660101运杂费损益660102广告费损益660103薪资费损益660199其他费损益660201办公费损益660202差旅费损益部门核算660203折旧费损益部门核算660204薪资费损益660205业务招待

9、费损益660206税金损益660207修缮费损益660208坏账准备损益660209工会经费损益660210教育经费损益660211养老保险损益660299其他费损益3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。(十二)凭证类别类别类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202(十三)结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金否2支票是201现金支票是202转账支票是3电汇否4银

10、行汇票否5其他否(十四)开户银行编码开户银行名称账号暂封标志001中国工商银行999000否002中国建设银行111888否(十五)收发类别类别编码类别名称收发标志1入库收11采购入库收12受托代销入库收13盘盈入库收14其他入库收2出库发21销售出库发22委托代销出库发23盘亏出库发24其他出库发(十六)采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值01商品采购采购入库是(十七)销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值01普通销售销售出库是02零售销售出库否第五章 总账系统一、初始设置以赵乾（001）身份登录“总账系统”，进行总账系统初始设置。 (一)总账系统参数设置制单序时控

11、制；支票控制；出纳凭证必须经由出纳签字；允许查看他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。(二)期初余额科目编码科目名称余额方向期初余额1001现金借1573.001002 银行存款借1879507.53(93)100201工行存款借1326805.23100202建行存款借552702.30(70)1012其他货币资金借56000.001121应收票据借120000.001122应收账款借77805.001123预付账款借50000.001221其他应收款借1500.001231坏账准备贷396.531405库存商品借26577

12、0.001601固定资产借6021000.001602累计折旧贷1089843.001701无形资产借150000.001801长期待摊费用借78000.002001短期借款贷500000.002202应付账款贷20124.002203预收账款贷60000.002241其他应付款贷53848.002501长期借款贷400000.004001实收资本贷5000000.004002资本公积贷613600.004101盈余公积贷760544.004104利润分配贷202800.00(三)辅助账期初余额1.1121应收票据日期凭证号客户摘要方向金额2011-12-16转-21紫薇公司销货款借12000

13、02.1122应收账款日期凭证号客户摘要方向金额2011-12-26转-52红光公司销货款借600212011-12-28转-56绿谷公司销货款借177843.1221其他应收款日期凭证号部门个人摘要方向金额2011-12-29付-28办公室张蒙出差借款借15004.1123预付账款日期凭证号供应商摘要方向金额2011-12-29付-29欢欢预付款借50000 5.1601固定资产部门名称固定资产原值办公室432500财务部453500采购部692500销售一部1432000销售二部1006500销售三部1024000仓管部980000合计60210006.2202应付账款日期凭证号供应商摘要

14、方向金额2011-12-29转-58妮妮公司购货款贷201247.2203预收账款日期凭证号客户摘要方向金额2011-12-30收-16青梅公司预收款贷60000二、日常业务处理(一)填制凭证以钱兑（002）身份登录“总账系统”，填制凭证。正天商贸股份有限公司2012年1月发生的交易和事项如下：1.2日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据1张。借：管理费用-折旧费(办公室)1289.50管理费用-折旧费(财务部)1373.50管理费用-折旧费(采购部)3343.50管理费用-折旧费(销售一部)5051.55管理费用-折旧费(销售二部)3181.35管理费用-折旧费(销售三部)3319

15、.60管理费用-折旧费(仓管部)2548.00贷：累计折旧20107.002.2日，收到绿谷公司转账支票一张，用于支付前欠货款17784元，票号2201，附件1张。借：银行存款-工行存款17784.00贷：应收账款(绿谷公司) 17784.003.5日，张蒙出差归来，报销差旅费1820元，原预借1500元，差额以现金付给，附单据2张。借：管理费用差旅费1820.00贷：其他应收款(张蒙) 1500.00 库存现金 320.004.5日，电汇给妮妮公司20124元，支付前欠货款，票号4561，附单据1张。借：应付账款(妮妮公司)20124.00贷：银行存款工行存款 20124.005.6日，收到

16、欢欢公司发来203商品50台，验收入2#库。借：库存商品75000.00贷：材料采购 75000.006.6日，收到欢欢公司开来的专用发票，购买203商品50台，单价1500元，货款75000元，税款12750元共计87750元。借：材料采购75000.00 应交税费应交增值税进项税额12750.00贷：应付账款（欢欢公司) 87750.007.6日，收到贝贝公司发来101商品100件，102商品100件，103商品80件，验收入1#库。借：库存商品167000.00贷：材料采购 167000.008.10日，收到贝贝公司开来专用发票，101商品100件，单价680元，102商品100件，单价

17、590元，103商品80件，单价500元，共计货款167000元，税款23890元，价税合计195390元。借：材料采购167000.00 应交税费应交增值税进项税额28390.00 贷：应付账款(贝贝（欢欢）公司) 195390.009.10日，发放本月工资，据统计，上月职工许谦事假1天，周豫病假2天，本月工资表如下：人员编号姓名基本工资岗位工资奖金交补应发合计事假扣款病假扣款养老保险代扣税扣款合计实发合计01001刘屯2800600500803980238196.3434.33545.701002张蒙2500600500803680217161.3378.33301.701003刘需150

18、040030080228013329.7162.72117.302001赵乾200060035080303018299.8281.82748.202002钱兑150040030080228013329.7162.72117.302003孙离180040030080258015457.6211.62368.402004李震150040030080228013329.7162.72117.302007王坤150040030080228013329.7162.72117.303001朱讼200060035080303018299.8281.82748.203002梁师1500300300802180

19、12622.7148.72031.303003周巽180030030080248014748.3195.32284.704001余比200060035080303018299.8281.82748.204002杨履180030030080248014748.3195.32284.704003程泰150030027080215012621.2147.22002.804004许谦15004003008022805013324.85207.852072.1504005周豫21003002808027604216870280248004006胡随180040030080258015457.6211.6

20、2368.404007曾观150030027080215012621.2147.22002.804008吴坎180030027080245014745.3192.32257.705001何复200060035080303018299.8281.82748.205002郑艮150030027080215012621.2147.22002.8合计3640084006460160052860504231361284.154512.1548347.85借：应付职工薪酬52768.00 贷：其他应付款 3136.00 应交税费应交个人所得税 1284.15 银行存款工行存款(结算方式：其他，票号：600

21、1)48347.8510.11日，开出现金支票2368#，提现3000元备用，附单据1张。借：库存现金3000.00 贷：银行存款工行存款 3000.0011.11日，办公室购进传真机一台，价款2600元，开出2188#转账支票付讫，当即交付使用，使用年限为5年。借：固定资产(办公室)2600.00贷：银行存款工行存款 2600.0012.12日，开出银行承兑汇票195390元，抵付贝贝公司货款，票据号06001，期限一个月，中国工商银行承兑。借：应付账款(贝贝公司)195390.00贷：应付票据(贝贝公司) 195390.0013.13日，办公室购买办公用品360元，以现金支付，附单据1张。

22、借：管理费用办公费360.00贷：库存现金360.0014.16日，紫薇公司2007年12月16日签发的应收票据到期，款项收存银行，结算方式：其他，票号：6003。借：银行存款-工行存款120000.00 贷：应收票据(紫薇公司) 120000.0015.18日，汇给欢欢公司37750元，并冲预付款50000元，结清前欠购货款，票据号4562，结算方式：电汇。借：应付账款(欢欢公司)37750.00 贷：银行存款工行存款 37750.00借：应付账款(欢欢公司)50000.00 贷：预付账款(欢欢公司) 50000.0016.20日，短期借款200000元今日到期，开出2189#转账支票归还。