用友畅捷通T3案例帐套基础设置总账应收应付工资固定资产财务报表.docx
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用友畅捷通T3案例帐套基础设置总账应收应付工资固定资产财务报表
用友T3软件应用案例
第一章系统概述
一、账套信息
1.以系统管理员（Admin）登陆用友T3软件“系统管理”。
2.建立账套
（1）账套信息
账套号：
007
账套名称：
河南正天实业公司
启用会计期：
2012年01月01日
（2）单位信息
单位名称：
河南正天实业公司；单位简称：
正天实业；单位地址：
南海市乾坤大道110号；法人代表：
刘屯；邮政编码：
000007；联系电话及传真：
8688-6618；税号：
5478-1251-2358-6624。
（3）核算类型
本币代码：
RMB；本币名称：
人民币；企业类型：
工业；行业性质：
2007年新会计准则；账套主管：
demo；按行业性质预置会计科目。
（4）分类信息
存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。
（5）分类编码方案
科目编码级次：
4-2-2-2-2；客户分类编码级次：
2-2-3；部门编码级次：
2-2；收发类别编码级次：
1-1；供应商分类编码级次：
2-2-3；数据精度定义均按默认值。
3.系统启用
2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。
二、设置操作员及其权限
以系统管理员（admin）的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。
编号
姓名
所属部门
角色
权 限
001
赵乾
财务部
账套主管
账套主管
002
钱兑
财务部
总账管理
公用目录设置、总账权限
003
孙离
财务部
现金管理
出纳、总账
004
李震
财务部
应收款管理
应收、往来、销售、库存
005
周巽
采购部
应付款管理
应付、往来、采购、库存
006
吴坎
销售部
工资管理
工资管理
007
郑艮
仓管部
固定资产管理
固定资产管理
008
王坤
财务部
报表管理
报表管理
三、基础档案
以账套主管赵乾的身份登陆用友T3软件007账套，设置基础档案。
1.部门档案
部门编码
部门名称
01
办公室
02
财务部
03
采购部
04
销售部
0401
销售一部
0402
销售二部
0403
销售三部
05
仓管部
（二）职员档案
职员编码
职员姓名
部门名称
职员属性
01001
刘屯
办公室
总经理
01002
张蒙
办公室
副总经理
01003
刘需
办公室
管理人员
02001
赵乾
财务部
财务经理
02002
钱兑
财务部
会计
02003
孙离
财务部
会计
02004
李震
财务部
出纳
02005
王坤
财务部
会计
03001
朱讼
采购部
部门经理
03002
梁师
采购部
业务人员
03003
周巽
采购部
业务人员
04001
余比
销售一部
部门经理
04002
杨履
销售一部
业务人员
04003
程泰
销售一部
业务人员
04004
许谦
销售二部
业务人员
04005
周豫
销售二部
业务人员
04006
胡随
销售三部
业务人员
04007
曾观
销售三部
业务人员
04008
吴坎
销售三部
业务人员
05001
何复
仓管部
部门经理
05002
郑艮
仓管部
业务人员
（三）客户分类
客户分类编码
客户分类名称
01
本地
02
外地
0201
诚信
0202
诚实
0203
诚恳
（四）客户档案
编码
客户名称
客户简称
分类
开户
账号
税号
业务员
部门
01001
红光股份有限公司
红光公司
本地
交行
1234
111111
杨履
销售一部
01002
晨星股份有限公司
晨星公司
本地
交行
2345
222222
余比
销售一部
02001
黄河股份有限公司
黄河公司
诚信
交行
3456
333333
程泰
销售一部
02002
绿谷股份有限公司
绿谷公司
诚信
交行
4567
444444
许谦
销售二部
02003
青梅股份有限公司
青梅公司
诚信
交行
5678
555555
周豫
销售二部
02004
蓝带股份有限公司
蓝带公司
诚实
交行
6789
666666
胡随
销售三部
02007
紫微股份有限公司
紫微公司
诚恳
交行
7890
777777
曾观
销售三部
（五）供应商分类
类别编码
类别名称
01
央企
02
私有
（六）供应商档案
编码
供应商名称
简称
分类
开户
账号
税号
业务员
部门
01001
贝贝股份有限公司
贝贝公司
央企
招行
9876
111222
朱讼
采购部
01002
晶晶股份有限公司
晶晶公司
央企
招行
8765
222333
梁师
采购部
02001
欢欢股份有限公司
欢欢公司
私有
招行
7654
333444
梁师
采购部
02002
迎迎股份有限公司
迎迎公司
私有
招行
6543
444555
周巽
采购部
02003
妮妮股份有限公司
妮妮公司
私有
招行
5432
666888
周巽
采购部
（七）地区分类
类别编码
类别名称
01
南阳市
02
郑州市
03
信阳市
（八）存货分类
存货分类编码
存货分类名称
01
甲类商品
02
乙类商品
03
丙类商品
04
应税劳务
（九）仓库档案
仓库编码
仓库名称
计价方式
01
原材料库
全月平均法
02
半成品库
全月平均法
03
产成品库
全月平均法
（十）存货档案
存货编码
代码
存货名称
分类
单位
供货单位
存货属性
01001
A1
101商品
01
件
贝贝公司
外购、销售
01002
A2
102商品
01
件
贝贝公司
外购、销售
01003
A3
103商品
01
件
贝贝公司
外购、销售
02001
B1
201商品
02
台
晶晶公司
外购、销售
02002
B2
202商品
02
台
晶晶公司
外购、销售
02003
B3
203商品
02
台
欢欢公司
外购、销售
03001
C1
301商品
03
双
迎迎公司
外购、销售
03002
C2
302商品
03
双
妮妮公司
外购、销售
03003
C3
303商品
03
双
妮妮公司
外购、销售
04001
YF
运费
04
元
应税劳务
（十一）会计科目
1.修改会计科目
科目编码
科目名称
辅助核算
受控系统
1121
应收票据
客户往来
应收系统
1122
应收账款
客户往来
应收系统
1221
其他应收款
个人往来
1123
预付账款
供应商往来
应付系统
1601
固定资产
部门核算
2201
应付票据
供应商往来
应付系统
2202
应付账款
供应商往来
应付系统
2203
预收账款
客户往来
应收系统
2.增加会计科目
科目编码
科目名称
科目类型
核算账类
100201
工行存款
资产
日记账、银行账
100202
建行存款
资产
日记账、银行账
660101
运杂费
损益
660102
广告费
损益
660103
薪资费
损益
660199
其他费
损益
660201
办公费
损益
660202
差旅费
损益
部门核算
660203
折旧费
损益
部门核算
660204
薪资费
损益
660205
业务招待费
损益
660206
税金
损益
660207
修缮费
损益
660208
坏账准备
损益
660209
工会经费
损益
660210
教育经费
损益
660211
养老保险
损益
660299
其他费
损益
3.指定科目
在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。
（十二）凭证类别
类别
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转
转账凭证
凭证必无
1001，100201，100202
（十三）结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理标志
1
现金
否
2
支票
是
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
电汇
否
4
银行汇票
否
5
其他
否
（十四）开户银行
编码
开户银行名称
账号
暂封标志
001
中国工商银行
999000
否
002
中国建设银行
111888
否
（十五）收发类别
类别编码
类别名称
收发标志
1
入库
收
11
采购入库
收
12
受托代销入库
收
13
盘盈入库
收
14
其他入库
收
2
出库
发
21
销售出库
发
22
委托代销出库
发
23
盘亏出库
发
24
其他出库
发
（十六）采购类型
采购类型编码
采购类型名称
入库类别
是否默认值
01
商品采购
采购入库
是
（十七）销售类型
销售类型编码
销售类型名称
出库类别
是否默认值
01
普通销售
销售出库
是
02
零售
销售出库
否
第五章总账系统
一、初始设置
以赵乾（001）身份登录“总账系统”，进行总账系统初始设置。
（一）总账系统参数设置
制单序时控制；支票控制；出纳凭证必须经由出纳签字；允许查看他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。
（二）期初余额
科目编码
科目名称
余额方向
期初余额
1001
现金
借
1573.00
1002
银行存款
借
1879507.53（93）
100201
工行存款
借
1326805.23
100202
建行存款
借
552702.30（70）
1012
其他货币资金
借
56000.00
1121
应收票据
借
120000.00
1122
应收账款
借
77805.00
1123
预付账款
借
50000.00
1221
其他应收款
借
1500.00
1231
坏账准备
贷
396.53
1405
库存商品
借
265770.00
1601
固定资产
借
6021000.00
1602
累计折旧
贷
1089843.00
1701
无形资产
借
150000.00
1801
长期待摊费用
借
78000.00
2001
短期借款
贷
500000.00
2202
应付账款
贷
20124.00
2203
预收账款
贷
60000.00
2241
其他应付款
贷
53848.00
2501
长期借款
贷
400000.00
4001
实收资本
贷
5000000.00
4002
资本公积
贷
613600.00
4101
盈余公积
贷
760544.00
4104
利润分配
贷
202800.00
（三）辅助账期初余额
1.1121应收票据
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2011-12-16
转-21
紫薇公司
销货款
借
120000
2.1122 应收账款
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2011-12-26
转-52
红光公司
销货款
借
60021
2011-12-28
转-56
绿谷公司
销货款
借
17784
3.1221 其他应收款
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
金额
2011-12-29
付-28
办公室
张蒙
出差借款
借
1500
4.1123 预付账款
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2011-12-29
付-29
欢欢
预付款
借
50000
5.1601 固定资产
部门名称
固定资产原值
办公室
432500
财务部
453500
采购部
692500
销售一部
1432000
销售二部
1006500
销售三部
1024000
仓管部
980000
合计
6021000
6.2202应付账款
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2011-12-29
转-58
妮妮公司
购货款
贷
20124
7.2203 预收账款
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2011-12-30
收-16
青梅公司
预收款
贷
60000
二、日常业务处理
（一）填制凭证
以钱兑（002）身份登录“总账系统”，填制凭证。
正天商贸股份有限公司2012年1月发生的交易和事项如下：
1.2日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据1张。
借：
管理费用-折旧费（办公室） 1289.50
管理费用-折旧费（财务部） 1373.50
管理费用-折旧费（采购部） 3343.50
管理费用-折旧费（销售一部） 5051.55
管理费用-折旧费（销售二部） 3181.35
管理费用-折旧费（销售三部） 3319.60
管理费用-折旧费（仓管部） 2548.00
贷：
累计折旧 20107.00
2.2日，收到绿谷公司转账支票一张，用于支付前欠货款17784元，票号2201，附件1张。
借：
银行存款-工行存款 17784.00
贷：
应收账款（绿谷公司） 17784.00
3.5日，张蒙出差归来，报销差旅费1820元，原预借1500元，差额以现金付给，附单据2张。
借：
管理费用－差旅费 1820.00
贷：
其他应收款（张蒙） 1500.00
库存现金 320.00
4.5日，电汇给妮妮公司20124元，支付前欠货款，票号4561，附单据1张。
借：
应付账款（妮妮公司） 20124.00
贷：
银行存款－工行存款 20124.00
5.6日，收到欢欢公司发来203商品50台，验收入2#库。
借：
库存商品 75000.00
贷：
材料采购 75000.00
6.6日，收到欢欢公司开来的专用发票，购买203商品50台，单价1500元，货款75000元，税款12750元共计87750元。
借：
材料采购 75000.00
应交税费－应交增值税－进项税额 12750.00
贷：
应付账款（欢欢公司） 87750.00
7.6日，收到贝贝公司发来101商品100件，102商品100件，103商品80件，验收入1#库。
借：
库存商品 167000.00
贷：
材料采购 167000.00
8.10日，收到贝贝公司开来专用发票，101商品100件，单价680元，102商品100件，单价590元，103商品80件，单价500元，共计货款167000元，税款23890元，价税合计195390元。
借：
材料采购 167000.00
应交税费－应交增值税－进项税额 28390.00
贷：
应付账款（贝贝（欢欢）公司） 195390.00
9.10日，发放本月工资，据统计，上月职工许谦事假1天，周豫病假2天，本月工资表如下：
人员
编号
姓名
基本
工资
岗位工资
奖金
交补
应发
合计
事假扣款
病假扣款
养老保险
代扣税
扣款
合计
实发
合计
01001
刘屯
2800
600
500
80
3980
238
196.3
434.3
3545.7
01002
张蒙
2500
600
500
80
3680
217
161.3
378.3
3301.7
01003
刘需
1500
400
300
80
2280
133
29.7
162.7
2117.3
02001
赵乾
2000
600
350
80
3030
182
99.8
281.8
2748.2
02002
钱兑
1500
400
300
80
2280
133
29.7
162.7
2117.3
02003
孙离
1800
400
300
80
2580
154
57.6
211.6
2368.4
02004
李震
1500
400
300
80
2280
133
29.7
162.7
2117.3
02007
王坤
1500
400
300
80
2280
133
29.7
162.7
2117.3
03001
朱讼
2000
600
350
80
3030
182
99.8
281.8
2748.2
03002
梁师
1500
300
300
80
2180
126
22.7
148.7
2031.3
03003
周巽
1800
300
300
80
2480
147
48.3
195.3
2284.7
04001
余比
2000
600
350
80
3030
182
99.8
281.8
2748.2
04002
杨履
1800
300
300
80
2480
147
48.3
195.3
2284.7
04003
程泰
1500
300
270
80
2150
126
21.2
147.2
2002.8
04004
许谦
1500
400
300
80
2280
50
133
24.85
207.85
2072.15
04005
周豫
2100
300
280
80
2760
42
168
70
280
2480
04006
胡随
1800
400
300
80
2580
154
57.6
211.6
2368.4
04007
曾观
1500
300
270
80
2150
126
21.2
147.2
2002.8
04008
吴坎
1800
300
270
80
2450
147
45.3
192.3
2257.7
05001
何复
2000
600
350
80
3030
182
99.8
281.8
2748.2
05002
郑艮
1500
300
270
80
2150
126
21.2
147.2
2002.8
合 计
36400
8400
6460
1600
52860
50
42
3136
1284.15
4512.15
48347.85
借：
应付职工薪酬 52768.00
贷：
其他应付款 3136.00
应交税费－应交个人所得税 1284.15
银行存款－工行存款（结算方式：
其他，票号：
6001） 48347.85
10.11日，开出现金支票2368#，提现3000元备用，附单据1张。
借：
库存现金 3000.00
贷：
银行存款－工行存款 3000.00
11.11日，办公室购进传真机一台，价款2600元，开出2188#转账支票付讫，当即交付使用，使用年限为5年。
借：
固定资产（办公室） 2600.00
贷：
银行存款－工行存款 2600.00
12.12日，开出银行承兑汇票195390元，抵付贝贝公司货款，票据号06001，期限一个月，中国工商银行承兑。
借：
应付账款（贝贝公司） 195390.00
贷：
应付票据（贝贝公司） 195390.00
13.13日，办公室购买办公用品360元，以现金支付，附单据1张。
借：
管理费用－办公费 360.00
贷：
库存现金 360.00
14.16日，紫薇公司2007年12月16日签发的应收票据到期，款项收存银行，结算方式：
其他，票号：
6003。
借：
银行存款-工行存款 120000.00
贷：
应收票据（紫薇公司） 120000.00
15.18日，汇给欢欢公司37750元，并冲预付款50000元，结清前欠购货款，票据号4562，结算方式：
电汇。
借：
应付账款（欢欢公司） 37750.00
贷：
银行存款－工行存款 37750.00
借：
应付账款（欢欢公司） 50000.00
贷：
预付账款（欢欢公司） 50000.00
16.20日，短期借款200000元今日到期，开出2189#转账支票归还。
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