金蝶K3财务操作流程Word格式文档下载.docx

1、K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-科目文件从摸板引入科目一套帐一套会计科目*二、币别K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-币别-新增a、一样不对记帐本位币进行修改b、若币别已有业务发生则不能删除3、凭证字各单位在制作凭证进程中对业务的分类情形K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-凭证字-新增假设凭证字已有业务发生那么不能删除*4、计量单位A、计量单位组对具体的计量单位进行分类K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-计量单位-新增B、计量单位选中相应的计量单位组右边单击鼠标（右键）-新增计量单位a、代码、名称不能重复b、一个计量单位组下只有一个默认的基本

2、计量单位在设置数量金额核算时只能有一种默认计量单位，由于每个产品的单位有可能不同，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。*五、结算方式K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-结算方式-新增备注：结算方式一般有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证六、核算项目核算项目的概念及作用：核算项目不是明细科目，但可充当明细科目利用；核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量；1）核算项目类K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-核算项目管理-新增2）核算项目选择核算项目类-右边单击鼠标（右键）-新增

3、核算项目a、带颜色字段是必录项b、带有.的项目不能直接输入，通过F7选择或增加c、核算项目代码分级通过“.”实现d、若核算项目已有业务发生即不可删除易引发的错误：不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发生时将不列入选择项进行选择7、会计科目的新增和修改K3主控台进入相应帐套系统设置基础资料公共资料-科目-新增和属性（即修改）【系统关联的注】：a 、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择往来业务核算（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择启用往来业务核销；启用了往来应收模块，并在应收中做帐，那么在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息。b

4、、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择数量金额辅助核算如果既选择数量金额辅助核算又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择现金等价物（货币资金科目及短期投资类科目）【操作注】：a、一个科目可平行下挂1024个核算项目类（即多项目核算）b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用总帐系统（核心基础系统）一、系统参数K3主控台进入相应帐套系统设置总帐系统-系统参数“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参

5、数，选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设置的。需结合各单位业务情形进行选择，注意每一个选项的实际利用情形。二、初始余额录入K3主控台进入相应帐套系统设置初始化总账初始数据录入业务注：1、如果年初启用（1月份），只要准备每个科目的年初数即可。2、如果是年中启用（非1月份），需要预备每一个科目的期初余额、今年累计借方发生、今年累计贷方发生、损益类科目实际发生3、系统初始化可与日常业务同步进行，可是必需在凭证过帐前终止初始化一、白颜色录入：直接录入二、黄颜色录入：（1）汇总下级科目自动汇总；（2）依照核算项目录入打“”处录入具体

6、内容3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键-选择相关外币进行录入4、损益类科目数据录入：若是年初启用（1月份），那么不录入数据如果是年中启用（非1月份）累计借方 累计贷方 期初余额 损益实际发生额帐结 表结 或 五、 试算平稳：如有外币业务那么必需在“综合本位币”下平稳六、 注意各系统初始数据传递问题:1）应收、应付可与总账数据互为传递；2）固定资产系统可传递数据至总账系统;3）物流系统可传递数据至总账系统。7、终止初始化：初始余额录入-文件-终止初始化系统反初始化（取消终止标志）初始余额录入-文件取消结束标志a、系统管理员的身份b、在凭证未过帐的情况下三、总帐日常处置一、 新增凭证K3主

7、控台进入相应帐套财务会计-总帐系统凭证处置凭证录入基础资料内容的查询-F7.复制上一条摘要始化未完成b.无过帐权限c.凭证不是当期的d.用户冲突（解决方式：“系统金蝶K3客户端工具包系统工具网络操纵工具”，弹出登录界面后登录，然后删除所列任务即可）2）凭证错误后的修改方法：a未审核、未过帐：直接在查询当选中错误凭证修改即可。b已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。（反审核）c已审核、已过帐：在查询中冲销错误凭证；在查询中对错误凭证先进行反过帐，后反审核，即可修改。五、帐簿的查询K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择各类帐簿（如：总分类帐）（1）帐证一体化：只能查询，不能直接修改

8、（2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询（3）第一次使用多栏帐要手工设计四、总帐期末处置*一、期末调汇K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐期末调汇所有凭证必需过帐只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能*二、自动转帐K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐自动转帐A、转出科目可以非明细科目；B、转入科目一定是明细科目；可包含未过帐凭证3、结转损益K3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐结转损益1）所有凭证必需过帐；2）系统参数中今年利润科目要进行选择假设在系统参数中未选择“今年利润”科目，那么报“未指定今年利润科目或科目不存在，不能进行结转损益”的错误4、期末结帐K

9、3主控台进入相应帐套财务会计-总帐系统结帐期末结帐不能结帐的缘故：（1）有未过帐的凭证（2）无权限（3）其他子系统未结帐（4）与其他用户冲突现金治理系统系统集成：总账、应收应付基础资料及日记帐系统间关联：总帐系统 现金管理系统（日常票据） 应收应付日常凭证一、初始化系统设置初始化现金治理-初始化数据录入-引入结束初始化：编辑-结束初始化补充：如果日常处理中，公司新开户银行：先在基础资料中增加新科目，然后到现金管理系统初始化中去引入，再结束新科目初始化反初始化：编辑-反初始化二、日常处置财务会计现金治理一、现金日记帐和银行日记帐共有三种方式：（1）复核记帐（2）从总帐中引入日记帐（3）新增*二、

10、库存清点（出纳实际库存对帐）财务会计现金治理-现金-现金清点3、现金对帐（出纳与总帐系统对帐）财务会计现金治理-现金-现金对帐4、银行对账单（手工录入或外部引入）5、银行存款对帐（出纳与银行对帐）财务会计现金治理-银行存款-银行存款对帐【前提条件】：银行对帐单应该录入到电脑中【对账方式】：手工对账、自动对账【自动对账的条件】：金额相等、结算方式相等、结算号相等、日期相等银行存款对帐必需知足的“大体条件”-金额相等六、余额调剂表（自动生成）三、期末处置财务会计现金治理期末处置期末结帐结帐与反结帐系统可以结转未达帐*四、单据治理1.支票治理可进行操作的内容有：购入、领用、作废、报销2.收付单据本系

11、统中单据可进行的操作：单据背书、单据核销、单据生成凭证票据具体操作见应收、应付系统固定资产系统总账、工业本钱治理系统总帐系统 （日常凭证） 固定资产（折旧信息） 成本系统系统设置-系统设置-固定资产-系统参数（1）固定资产的启用期间（2）允许改变基础资料编码二、基础资料设置财务会计固定资产基础资料卡片类别中代码和名称是必录项三、固定资产初始化财务会计固定资产-业务处置-新增卡片（新增卡片后，固定资产的启用日期不可再更改）1.卡片上的费用科目必然是最明细科目2.卡片能够多币别治理3.卡片中估量利用期间指的是月份数4.初始化状态，固定资产折旧方式若是是平均年限法，要选择（按净值和剩余利用期间）的平

12、均年限法初始化卡片中的相关概念：初始数据录入a、 启用期间前的卡片均为期初数据b、 入帐日期：固定资产购入后登帐日期c、 折旧费用分配科目：固定资产提折旧所计入的费用科目，必须指定最明细科目d、 原币金额：固定资产购入入帐的金额e、 购进原值：固定资产购入时的原值，一般与原币金额相等；若购入为二手货时则不相等f、 已使用期间数：从固定资产购入至启用期间止提了多少期的折旧g、 本年已提折旧：该固定资产当前年度所提折旧终止初始化：主窗口-工具-终止初始化系统设置初始化固定资产初始化反初始化【初始化有误，可通过几种方式进行修改】：（1）反初始化（2）变更（3）折旧治理四、固定资产日常处置一、新增1）

13、财务会计固定资产-业务处置-新增卡片2）生成凭证：主窗口-业务处置-凭证治理（按单和汇总）a.固定资产的凭证能够在固定资产系统审核，但不能过帐；b.卡片生成的凭证金额有误，要先删凭证，然后到卡片中修改金额（变更处置）二、清理（报废）1）财务会计固定资产-业务处置-变更处置2）只能对以前期间的资产进行a.做清理时，能够单个清理，也能够部份清理；b.若是想对清理过的卡片删除，要再点清理，在清理的界面点删除3、变更a.只能对以前期间的资产进行；b.若是是折旧要素变更，折旧方式要改成动态平均法c.一张卡片多次变更，能够生成多条记录4、计提折旧财务会计固定资产-期末处置-计提折旧【注】折旧后假设发觉折旧

14、金额有误，可通过“折旧治理”进行修改，而且未过帐的计提折旧凭证能够自动修改金额*五、自动对帐财务会计固定资产-期末处置自动对帐自动对帐的科目有：固定资产、累计折旧、减值准备六、卡片打印财务会计固定资产-业务处置-卡片查询-文件-卡片打印五、期末处置结帐：财务会计固定资产-期末处置-期末结帐反结帐：Shift+期末结帐工资系统总帐系统 （凭证）工资系统（工资费用分配情况） 成本管理系统一、工资类别人力资源工资治理类别治理新建类别1）若是不设工资类别，所有模块都成灰色，不能应用工资系统2）多类别（汇总类别）不能设置公式，它是自动汇总工资系统中其他类别的工资数据3）若是是多类别，那么设置和工资业务模

15、块为灰色，不可应用4）工资系统可实现一个月发多次工资二、系统参数结帐是不是与总帐同步系统设置系统设置工资-系统参数三、基础设置（主窗口-设置）一、部门人力资源工资治理设置增加方法：（1）从总帐或其他工资类别中导入（2）手工新增二、银行治理新增（工资代发银行）3、职员治理增加方式：职员类别：影响工资费用分配（通过F7操作）4、工资项目设置新增1）参与工资计算的数据类型：整数、实数、货币；2）固定项目与可变项目：固定项目的数据是每一个月固定不变的；3）工资项目有业务发生后不可进行删除；五、公式设置若是进行公式检查：（1）点公式检查（2）保留时系统会自动提示错误信息除“数字”外均可进行选择性录入个人

16、所得税的设置：若是 应发合计1000 且 应发合计 代扣税=（应发合计-1000）*应发合计=FIX（应发合计）（取整）四、工资数据录入人力资源工资治理工资业务-工资录入同一列，相同的工资数据可通过计算器五、个人所得税人力资源工资治理-工资业务-所得税计算能够自动生成所得税报表1、设置方法2、设置所得项3、设置税率4、设置参数（计算）5、把算得的所得税要导入到工资修改中（主窗口-工资业务-工资修改）光标不能放到固定项目上*六、扣零处置扣零项目和扣零后项目不能相同七、工资费用分派人力资源工资治理工资业务-费用分派生成凭证时，如果系统报凭证分录小于2错，可能原因是：1、职员卡片内容不全，没有部门或

17、职员类别等2、工资项目无数据3、费用科目和工资科目选择不正确4、总账系统已结账*八、人员变更人力资源工资治理人员变更人员变更处置离职人员可以通过禁用功能操作如果取消禁用，要到职员管理中操作九、工资报表人力资源工资治理工资报表导出格式：txt、dbf、xls、kds等十、期末处置人力资源工资治理工资业务-期末结帐十一、复制工资数据（1）固定项目（2）在工资修改中直接复制应收帐款系统总账、现金治理、物流（采购、销售）初始数据总帐系统 应收、付款系统（日常发票） 进销存系统（采、销）系统设置系统设置应收账款系统参数（只能一台电脑做）启用会计期间在有业务发生以后不可以更改应收帐款系统中单据的审核和制单

18、可为同一人*二、合同资料财务会计应收账款合同【注】只有审核过的合同才能够被发票关联三、应收帐款初始化系统设置初始化应收款治理-期初数据录入（1）应收帐款（发票、预收单、其他应收款）（2）应收票据（3）期初坏帐【注】a.若是想修改初始数据，要点明细b.预收款在初始化表顶用负数表示* 初始数据传递问题若是想和总帐互导初始数据，必然在应收或应付做1） 先启用总帐系统，总帐至收、付系统：文件-引入总帐初始余额收、付款系统中的需引入的往来科目，在总帐设置中往来科目必须下挂核算项目2） 先启用收、付系统，收、付系统至总帐：转余额传递的各系统必须处于初始化状态工具-终止初始化反初始化对日常业务有阻碍1、所有

19、业务单据取消审核 2、所有业务单据取消核销及取消坏帐处理3、所有生成的凭证全部删除 4、应收票据背书等处理全部取消四、日常处置一、业务财务会计应收款治理选择单据类型选择业务类型日常票据审核后自动生成一张“收款单”二、单据生成凭证（1）财务会计应收款治理-凭证处置（2）单据保存和审核后直接在单据的界面上生成凭证 （3） 先制作凭证模板，然后在凭证处置中依照单据类型生成凭证【必需知足的条件】：单据必需审核后才能进行生成凭证的操作若和物流连用,发票生成凭证则在物流系统中进行（存货核算系统）*日常处理业务中的应收票据生成凭证是到凭证处理的收款单类型中做3、核销（1）财务会计应收款治理-结算-核销治理（

20、2）收款单保存和审核以后在单据中直接核销【注】收款单若是是通过关联发票的方式录入的，核销方式应选择应收单号核销方式：三种：金额、存货数量、应收单号；核销类型：4种以上流程做完后，发觉单据有错误，如何改？1）假设已过账，到总帐中把凭证反过帐，删除凭证（凭证阅读）-反核销（核销治理）-反审核（单据序时簿-编辑）-修改单据2）假设未过账，在应收系统中凭证阅读中，删除凭证-反核销-反审核-修改单据4、坏帐处置（1） 坏帐预备（计提坏帐）财务会计应收款治理坏账处置一年中可以多次计提坏帐坏帐准备中的应收款余额从总帐中取的数据，所以在做坏帐预备之前要把总帐系统中所有应收帐款的凭证过帐（2）坏帐损失未核销的单

21、据（3）坏帐收回必需先做对应的收款单以上业务凭证均为“机制凭证”在业务中自动生成即可五、帐表财务会计应收款治理账表/分析分析表有6种：账龄分析、周转分析、欠款分析、回款分析、坏账分析、收款预测六、期末处置财务会计应收款治理-期末处置结账/反结账结帐前进销存所有发票必需传递完报表系统（基础系统）总帐系统 报表系统（通过公式取总帐系统凭证数据）一、查看系统的报表模板帐上取数：ACCT（取月份数）、ACCTEXT（取具体时刻段日期的数，取对方科目的数）运算函数：SUM、AVG、MAX、。表间取数：REF_F多帐套管理：工具-设置多帐套管理，然后应用ACCTC-期初余额 Y-期末余额（可省略）DY表示

22、贷方余额查看系统预设的报表一、在“模板”中打开系统预设的报表2、检查系统预设的公式（FX-选择函数类型ACCT等）3、切换到数据状态（视图-显示数据）4、报表重算（数据-报表重算，F9）利润表的“取数类型”与帐务系统中“结转损益”功能有直接关联二、自概念表（建议在公式状态下进行格式设置）一、设置表格报表总的行列设置：格式-表属性单元融合：格式-单元融合定义斜线：格式-定义斜线（斜线单元格的字体要在定义斜线中调整）二、设置页眉页脚格式-表属性-页眉页脚日期通过函数去设：其他-RPTDATE（取总帐会计期间和日期）页眉间的空行制作：空格键3、取数fx-ACCT如果想复制公式：用填充功能（在公式状态

23、下）（视图-显示公式）求和：SUM4、选择报表期间（Ctrl+P）或 工具-公式取数参数（进行重算报表数据时必需先进行“公式取值参数的设置”报表重算：F9数字格式：数据为“零”不显示 格式-单元属性-数字格式*五、设置表页格式-表页治理添加表页、设置关键字、表页锁定、表页删除（不能做报表重算）*六、报表的引入、引出文件-引入文件或引出报表从外引入的报表只能引数据，不引公式可引入、引出为金蝶独立报表文件（KDS）*7、批量填充工具-批量填充现金流量表系统总帐系统 现金流量表系统（提取总帐相关凭证数据，通过人为指定）一、概念报表方案方案中的“引入”是版本升级处置若进入系统所有内容为“灰色”，则没有

24、选择“报表方案”二、概念制表的时刻段三、定义现金类科目及其等价物指定方式：双击项目；选择项目后点“改变”；用SHIFT或CTRL进行多重选择四、提取数据提取策略：不重复提取；重复某段日期以后的数据；全数从头提取五、增加、修改现金项目主表、副表项目的增加、修改特殊项目：一个科目有多个现金流向（按比例）六、T 型帐一、汇总方式有两种：现金类汇总；一级科目汇总2、在指定流向时，可按下级科目展开；核算项目展开；现金项目展开；币别展开；凭证展开七、凭证若是在指定现金流量项目时，犯错，如何改？（1）不产生的现金项目-（错）某一项选择该项，右键-选择现金项目-取消所选项目（2）X 项-（错）Y项选择该项，右键-选择现金项目-X 项八、附表编制原理：附表中所有科目金额+损益表中的净利润=经营活动产生的现金净流量做附表的前提条件：主表必需做完，（而且做得正确），才能做附表编制方式：一、用鼠标右键操作2、附表的人为调整是在附表项目中右键锁定值附表项目中“现金及现金等价物的净增加情形”是不能进行调整的九、报表输出版本是以下的，现金流量表每次做完，要做引出【总帐中现金流量表的编制流程】