金蝶K3财务操作流程Word格式文档下载.docx

金蝶K3财务操作流程Word格式文档下载.docx

《金蝶K3财务操作流程Word格式文档下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金蝶K3财务操作流程Word格式文档下载.docx（23页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目—文件—从摸板引入科目

一套帐一套会计科目

*二、币别

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--币别--新增

a、一样不对记帐本位币进行修改

b、若币别已有业务发生则不能删除

3、凭证字

各单位在制作凭证进程中对业务的分类情形

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--凭证字--新增

假设凭证字已有业务发生那么不能删除

*4、计量单位

A、计量单位组

对具体的计量单位进行分类

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--计量单位--新增

B、计量单位

选中相应的计量单位组—右边单击鼠标（右键）--新增计量单位

a、代码、名称不能重复

b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位

在设置数量金额核算时只能有一种默认计量单位，由于每个产品的单位有可能不同

，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。

*五、结算方式

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--结算方式--新增

备注：

结算方式一般有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证

六、核算项目

核算项目的概念及作用：

核算项目不是明细科目，但可充当明细科目利用；

核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量；

1）核算项目类

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--核算项目管理--新增

2）核算项目

选择核算项目类--右边单击鼠标（右键）--新增核算项目

a、带颜色字段是必录项

b、带有...的项目不能直接输入，通过F7选择或增加

c、核算项目代码分级通过“.”实现

d、若核算项目已有业务发生即不可删除

易引发的错误：

不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发

生时将不列入选择项进行选择

7、会计科目的新增和修改

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目--新增和属性（即修改）

【系统关联的注】：

a、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择"

往来业务核算"

（往来科目）下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择"

启用往来业务核销"

；

启用了往来应收模块，并在应收中做帐，那么在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息。

b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择"

数量金额辅助核算"

如果既选择数量金额辅助核算又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响

c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择"

现金等价物"

（货币资金科目及短期投资类科目）

【操作注】：

a、一个科目可平行下挂1024个核算项目类（即多项目核算）

b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别

c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别

d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用

总帐系统（核心基础系统） 

一、系统参数

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—总帐系统--系统参数

“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参数，选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。

一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设置的。

需结合各单位业务情形进行选择，注意每一个选项的实际利用情形。

二、初始余额录入

K3主控台—进入相应帐套—系统设置—初始化—总账—初始数据录入

业务注：

1、如果年初启用（1月份），只要准备每个科目的年初数即可。

2、如果是年中启用（非1月份），需要预备每一个科目的期初余额、今年累计借方发生、今年累计贷方发生、损益类科目实际发生

3、系统初始化可与日常业务同步进行，可是必需在凭证过帐前终止初始化

一、白颜色录入：

直接录入

二、黄颜色录入：

（1）汇总下级科目自动汇总；

（2）依照核算项目录入打“√”处录入具体内容

3、外币科目数据录入：

选择“人民币”下拉键--选择相关外币进行录入

4、损益类科目数据录入：

若是年初启用（1月份），那么不录入数据

如果是年中启用（非1月份）

累计借方累计贷方期初余额损益实际发生额

帐结√√√

表结√或√√√

五、试算平稳：

如有外币业务那么必需在“综合本位币”下平稳

六、注意各系统初始数据传递问题:

1）应收、应付可与总账数据互为传递；

2）固定资产系统可传递数据至总账系统;

3）物流系统可传递数据至总账系统。

7、终止初始化：

初始余额录入--文件--终止初始化

系统反初始化（取消终止标志）

初始余额录入--文件—取消结束标志

a、系统管理员的身份

b、在凭证未过帐的情况下

三、总帐日常处置

一、新增凭证

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处置—凭证录入

基础资料内容的查询--F7

"

.."

复制上一条摘要

始化未完成

b.无过帐权限

c.凭证不是当期的

d.用户冲突（解决方式：

“系统—金蝶K3客户端工具包—系统工具—网络操纵工具”，弹出登录界面后登录，然后删除所列任务即可）

2）凭证错误后的修改方法：

a未审核、未过帐：

直接在查询当选中错误凭证修改即可。

b已审核、未过帐：

查询中取消审核章后即可修改。

（反审核）

c已审核、已过帐：

在查询中冲销错误凭证；

在查询中对错误凭证先进行反过帐，后反审核，即可修改。

五、帐簿的查询

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择各类帐簿（如：

总分类帐）

（1）帐证一体化：

只能查询，不能直接修改

（2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询

（3）第一次使用多栏帐要手工设计

四、总帐期末处置

*一、期末调汇

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末调汇

所有凭证必需过帐

只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能

*二、自动转帐

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—自动转帐

A、转出科目可以非明细科目；

B、转入科目一定是明细科目；

可包含未过帐凭证

3、结转损益

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—结转损益

1）所有凭证必需过帐；

2）系统参数中今年利润科目要进行选择

假设在系统参数中未选择“今年利润”科目，那么报“未指定今年利润科目或科

目不存在，不能进行结转损益”的错误

4、期末结帐

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末结帐

不能结帐的缘故：

（1）有未过帐的凭证

（2）无权限（3）其他子系统未结帐（4）与其他用户冲突

现金治理系统

系统集成：

总账、应收应付

基础资料及日记帐

系统间关联：

总帐系统现金管理系统（日常票据）应收应付

日常凭证

一、初始化

系统设置—初始化—现金治理--初始化数据录入--引入

结束初始化：

编辑--结束初始化

补充：

如果日常处理中，公司新开户银行：

先在基础资料中增加新科目，然后到现金管理系统初始化中去引入，再结束新科目初始化

反初始化：

编辑--反初始化

二、日常处置

财务会计—现金治理

一、现金日记帐和银行日记帐

共有三种方式：

（1）复核记帐

（2）从总帐中引入日记帐（3）新增

*二、库存清点（出纳实际库存对帐）

财务会计—现金治理--现金--现金清点

3、现金对帐（出纳与总帐系统对帐）

财务会计—现金治理--现金--现金对帐

4、银行对账单（手工录入或外部引入）

5、银行存款对帐（出纳与银行对帐）

财务会计—现金治理--银行存款--银行存款对帐

【前提条件】：

银行对帐单应该录入到电脑中

【对账方式】：

手工对账、自动对账

【自动对账的条件】：

金额相等、结算方式相等、结算号相等、日期相等

银行存款对帐必需知足的“大体条件”--金额相等

六、余额调剂表（自动生成）

三、期末处置

财务会计—现金治理—期末处置—期末结帐

结帐与反结帐

系统可以结转未达帐

*四、单据治理

1.支票治理

可进行操作的内容有：

购入、领用、作废、报销

2.收付单据

本系统中单据可进行的操作：

单据背书、单据核销、单据生成凭证

票据具体操作见应收、应付系统

固定资产系统

总账、工业本钱治理系统

总帐系统（日常凭证）固定资产（折旧信息）成本系统

系统设置--系统设置--固定资产--系统参数

（1）固定资产的启用期间

（2）允许改变基础资料编码

二、基础资料设置

财务会计—固定资产—基础资料

卡片类别中代码和名称是必录项

三、固定资产初始化

财务会计—固定资产--业务处置--新增卡片（新增卡片后，固定资产的启用日期不可再更改）

1.卡片上的费用科目必然是最明细科目

2.卡片能够多币别治理

3.卡片中估量利用期间指的是月份数

4.初始化状态，固定资产折旧方式若是是平均年限法，要选择（按净值和剩余利用期间）的平均年限法

初始化卡片中的相关概念：

初始数据录入

a、启用期间前的卡片均为期初数据

b、入帐日期：

固定资产购入后登帐日期

c、折旧费用分配科目：

固定资产提折旧所计入的费用科目，必须指定最明细科目

d、原币金额：

固定资产购入入帐的金额

e、购进原值：

固定资产购入时的原值，一般与原币金额相等；

若购入为二手货时

则不相等

f、已使用期间数：

从固定资产购入至启用期间止提了多少期的折旧

g、本年已提折旧：

该固定资产当前年度所提折旧

终止初始化：

主窗口--工具--终止初始化

系统设置—初始化—固定资产—初始化—反初始化

【初始化有误，可通过几种方式进行修改】：

（1）反初始化

（2）变更（3）折旧治理

四、固定资产日常处置

一、新增

1）财务会计—固定资产--业务处置--新增卡片

2）生成凭证：

主窗口--业务处置--凭证治理（按单和汇总）

a.固定资产的凭证能够在固定资产系统审核，但不能过帐；

b.卡片生成的凭证金额有误，要先删凭证，然后到卡片中修改金额（变更处置）

二、清理（报废）

1）财务会计—固定资产--业务处置--变更处置

2）只能对以前期间的资产进行

a.做清理时，能够单个清理，也能够部份清理；

b.若是想对清理过的卡片删除，要再点"

清理"

，在清理的界面点"

删除"

3、变更

a.只能对以前期间的资产进行；

b.若是是折旧要素变更，折旧方式要改成动态平均法

c.一张卡片多次变更，能够生成多条记录

4、计提折旧

财务会计—固定资产--期末处置--计提折旧

【注】折旧后假设发觉折旧金额有误，可通过“折旧治理”进行修改，而且未过帐的计提折旧凭证能够自动修改金额

*五、自动对帐

财务会计—固定资产--期末处置—自动对帐

自动对帐的科目有：

固定资产、累计折旧、减值准备

六、卡片打印

财务会计—固定资产--业务处置--卡片查询--文件--卡片打印

五、期末处置

结帐：

财务会计—固定资产--期末处置--期末结帐

反结帐：

Shift+期末结帐

工资系统

总帐系统（凭证）工资系统（工资费用分配情况）成本管理系统

一、工资类别

人力资源—工资治理—类别治理—新建类别

1）若是不设工资类别，所有模块都成灰色，不能应用工资系统

2）多类别（汇总类别）不能设置公式，它是自动汇总工资系统中其他类别的工资数据

3）若是是多类别，那么设置和工资业务模块为灰色，不可应用

4）工资系统可实现一个月发多次工资

二、系统参数

结帐是不是与总帐同步

系统设置—系统设置—工资--系统参数

三、基础设置（主窗口--设置）

一、部门

人力资源—工资治理—设置

增加方法：

（1）从总帐或其他工资类别中导入

（2）手工新增

二、银行治理

新增（工资代发银行）

3、职员治理

增加方式：

职员类别：

影响工资费用分配（通过F7操作）

4、工资项目设置

新增

1）参与工资计算的数据类型：

整数、实数、货币；

2）固定项目与可变项目：

固定项目的数据是每一个月固定不变的；

3）工资项目有业务发生后不可进行删除；

五、公式设置

若是进行公式检查：

（1）点"

公式检查"

（2）保留时系统会自动提示错误信息

除“数字”外均可进行选择性录入

个人所得税的设置：

若是应发合计>

1000且应发合计代扣税=（应发合计-1000）*

应发合计=FIX（应发合计）

（取整）

四、工资数据录入

人力资源—工资治理—工资业务--工资录入

同一列，相同的工资数据可通过"

计算器"

五、个人所得税

人力资源—工资治理--工资业务--所得税计算

能够自动生成所得税报表

1、设置方法

2、设置所得项

3、设置税率

4、设置参数（计算）

5、把算得的所得税要导入到工资修改中（主窗口--工资业务--工资修改）

光标不能放到"

固定项目"

上

*六、扣零处置

扣零项目和扣零后项目不能相同

七、工资费用分派

人力资源—工资治理—工资业务--费用分派

生成凭证时，如果系统报"

凭证分录小于2"

错，可能原因是：

1、职员卡片内容不全，没有部门或职员类别等

2、工资项目无数据

3、费用科目和工资科目选择不正确

4、总账系统已结账

*八、人员变更

人力资源—工资治理—人员变更—人员变更处置

离职人员可以通过"

禁用"

功能操作

如果取消禁用，要到"

职员管理"

中操作

九、工资报表

人力资源—工资治理—工资报表

导出格式：

txt、dbf、xls、kds等

十、期末处置

人力资源—工资治理—工资业务--期末结帐

十一、复制工资数据

（1）固定项目

（2）在工资修改中直接"

复制"

应收帐款系统

总账、现金治理、物流（采购、销售）

初始数据

总帐系统应收、付款系统（日常发票）进销存系统（采、销）

系统设置—系统设置—应收账款—系统参数（只能一台电脑做）

启用会计期间在有业务发生以后不可以更改

应收帐款系统中单据的审核和制单可为同一人

*二、合同资料

财务会计—应收账款—合同

【注】只有审核过的合同才能够被发票关联

三、应收帐款初始化

系统设置—初始化—应收款治理--期初数据录入

（1）应收帐款（发票、预收单、其他应收款）

（2）应收票据

（3）期初坏帐

【注】a.若是想修改初始数据，要点"

明细"

b.预收款在初始化表顶用"

负数"

表示

*初始数据传递问题

若是想和总帐互导初始数据，必然在应收或应付做

1）先启用总帐系统，总帐至收、付系统：

文件--引入总帐初始余额

收、付款系统中的需引入的往来科目，在总帐设置中往来科目必须下挂核算项目

2）先启用收、付系统，收、付系统至总帐：

转余额

传递的各系统必须处于初始化状态

工具--终止初始化

反初始化对日常业务有阻碍

1、所有业务单据取消审核2、所有业务单据取消核销及取消坏帐处理

3、所有生成的凭证全部删除4、应收票据背书等处理全部取消

四、日常处置

一、业务

财务会计—应收款治理—选择单据类型—选择业务类型

日常票据审核后自动生成一张“收款单”

二、单据生成凭证

（1）财务会计—应收款治理--凭证处置

（2）单据保存和审核后直接在单据的界面上生成凭证

（3）先制作凭证模板，然后在凭证处置中依照单据类型生成凭证

【必需知足的条件】：

单据必需审核后才能进行生成凭证的操作

若和物流连用,发票生成凭证则在物流系统中进行（存货核算系统）

*日常处理业务中的应收票据生成凭证是到凭证处理的"

收款单"

类型中做

3、核销

（1）财务会计—应收款治理--结算--核销治理

（2）收款单保存和审核以后在单据中直接核销

【注】收款单若是是通过关联发票的方式录入的，核销方式应选择"

应收单号"

核销方式：

三种：

金额、存货数量、应收单号；

核销类型：

4种

以上流程做完后，发觉单据有错误，如何改？

1）假设已过账，到总帐中把凭证反过帐，删除凭证（凭证阅读）--反核销（核销治理）--反审核（单据序时簿--编辑）--修改单据

2）假设未过账，在应收系统中"

凭证阅读"

中，删除凭证--反核销--反审核--修改单据

4、坏帐处置

（1）坏帐预备（计提坏帐）

财务会计—应收款治理—坏账处置

一年中可以多次计提坏帐

坏帐准备中的应收款余额从总帐中取的数据，所以在做坏帐预备之前要把总帐系统中所有应收帐款的凭证过帐

（2）坏帐损失

未核销的单据

（3）坏帐收回

必需先做对应的收款单

以上业务凭证均为“机制凭证”在业务中自动生成即可

五、帐表

财务会计—应收款治理—账表/分析

分析表有6种：

账龄分析、周转分析、欠款分析、回款分析、坏账分析、收款预测

六、期末处置

财务会计—应收款治理--期末处置—结账/反结账

结帐前进销存所有发票必需传递完

报表系统（基础系统）

总帐系统报表系统（通过公式取总帐系统凭证数据）

一、查看系统的报表模板

帐上取数：

ACCT（取月份数）、ACCTEXT（取具体时刻段日期的数，取对方科目的数）

运算函数：

SUM、AVG、MAX、。

。

表间取数：

REF_F

多帐套管理：

工具--设置多帐套管理，然后应用ACCT

C--期初余额Y--期末余额（可省略）DY表示贷方余额

查看系统预设的报表

一、在“模板”中打开系统预设的报表

2、检查系统预设的公式（FX--选择函数类型ACCT等）

3、切换到数据状态（视图--显示数据）

4、报表重算（数据--报表重算，F9）

利润表的“取数类型”与帐务系统中“结转损益”功能有直接关联

二、自概念表（建议在公式状态下进行格式设置）

一、设置表格

报表总的行列设置：

格式--表属性

单元融合：

格式--单元融合

定义斜线：

格式--定义斜线（斜线单元格的字体要在"

定义斜线"

中调整）

二、设置页眉页脚

格式--表属性--页眉页脚

日期通过函数去设：

其他--RPTDATE（取总帐会计期间和日期）

页眉间的空行制作：

空格键

3、取数

fx"

--ACCT

如果想复制公式：

用"

填充"

功能（在公式状态下）（视图--显示公式）

求和：

SUM

4、选择报表期间（Ctrl+P）或工具--公式取数参数（进行重算报表数据时必需先进行“公式取值参数的设置”

报表重算：

F9

数字格式：

数据为“零”不显示格式--单元属性--数字格式

*五、设置表页

格式--表页治理

添加表页、设置关键字、表页锁定、表页删除（不能做报表重算）

*六、报表的引入、引出

文件--引入文件或引出报表

从外引入的报表只能引数据，不引公式

可引入、引出为金蝶独立报表文件（KDS）

*7、批量填充

工具--批量填充

现金流量表系统

总帐系统现金流量表系统（提取总帐相关凭证数据，通过人为指定）

一、概念报表方案

方案中的“引入”是版本升级处置

若进入系统所有内容为“灰色”，则没有选择“报表方案”

二、概念制表的时刻段

三、定义现金类科目及其等价物

指定方式：

双击项目；

选择项目后点“改变”；

用SHIFT或CTRL进行多重选择

四、提取数据

提取策略：

不重复提取；

重复某段日期以后的数据；

全数从头提取

五、增加、修改现金项目

主表、副表项目的增加、修改

特殊项目：

一个科目有多个现金流向（按比例）

六、T型帐

一、汇总方式有两种：

现金类汇总；

一级科目汇总

2、在指定流向时，可按下级科目展开；

核算项目展开；

现金项目展开；

币别展开；

凭证展开

七、凭证

若是在指定现金流量项目时，犯错，如何改？

（1）不产生的现金项目--（错）某一项

选择该项，右键--选择现金项目--取消所选项目

（2）X项--（错）Y项

选择该项，右键--选择现金项目--X项

八、附表

编制原理：

附表中所有科目金额+损益表中的净利润=经营活动产生的现金净流量

做附表的前提条件：

主表必需做完，（而且做得正确），才能做附表

编制方式：

一、用鼠标右键操作

2、附表的人为调整是在附表项目中右键—锁定值

附表项目中“现金及现金等价物的净增加情形”是不能进行调整的

九、报表输出

版本是以下的，现金流量表每次做完，要做引出

【总帐中现金流量表的编制流程】