上市申请文件对比Word格式.docx

1、811 发行人最近三年及一期所得税纳税申报表812 有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件813 主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见814 主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明82 成立不满三年的股份有限公司需报送的财务资料821 最近三年原企业或股份公司的原始财务报表822 原始财务报表与申报财务报表的差异比较表823 注册会计师对差异情况出具的意见83 成立已满三年的股份有限公司需报送的财务资料831 最近三年原始财务报表832 原始财务报表与申报财务报表的差异比较表833 注册会计师对差异情况出具的意见84 发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告（含土地

2、评估报告）85 发行人的历次验资报告86 发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告 第九章 其他文件91 产权和特许经营权证书911 发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容，并由发行人律师对全部产权证书的真实性、合法性和有效性出具鉴证意见）912 特许经营权证书92 有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺93 国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务部出具的外资股确认文件94

3、发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件（重污染行业的发行人需提供省级环保部门出具的证明文件）95 重要合同951 重组协议952 商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议953 重大关联交易协议954 其他重要商务合同96 保荐协议和承销协议97 发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书98 特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见 第十章 定向募集公司还应提供的文件101 有关内部职工股发行和演变情况的文件1011 历次发行内部职工股的批准文件1012 内部职工股发行的证明文件1013 托管机构出具的历次托管证明1014 有关违规清理情况的文件101

4、5 发行人律师对前述文件真实性的鉴证意见102 省级人民政府或国务院有关部门关于发行人内部职工股审批、发行、托管、清理以及是否存在潜在隐患等情况的确认文件103 中介机构的意见1031 发行人律师关于发行人内部职工股审批、发行、托管和清理情况的核查意见1032 保荐人关于发行人内部职工股审批、发行、托管和清理情况的核查意见第一章招股说明书与发行公告1-1招股说明书（申报稿）1-2发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见1-3发行公告（发行前提供）第二章 发行人关于本次发行的申请及授权文件2-1发行人关于本次发行的申请报告2-2发行人董事会有关本次发行的决议2-3发行人股东大会有关本次发

5、行的决议第三章 保荐人和证券服务机构文件3-1保荐人关于本次发行的文件 3-1-1发行保荐书（附：发行人成长性专项意见） 3-1-2 发行保荐工作报告（附：关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表）3-2注册会计师关于本次发行的文件 3-2-1财务报表及审计报告 3-2-2 发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（发行前提供） 3-2-3盈利预测报告及审核报告 3-2-4内部控制鉴证报告 3-2-5经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表3-3发行人律师关于本次发行的文件 3-3-1法律意见书 3-3-2律师工作报告第四章 发行人的设立文件4-1发行人的企业法人营业执照4

6、-2发起人协议4-3发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件4-4发行人公司章程（草案）4-5发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见4-6国有资产管理部门出具的国有股权设置及转持批复文件及商务主管部门出具的外资股确认文件第五章与财务会计资料相关的其他文件5-1发行人关于最近三年及一期的纳税情况的说明 5-1-1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表 5-1-2有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件 5-1-3主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见 5-1-4主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明5-2成立不满三年的股份有限公司需

7、报送的财务资料 5-2-1最近三年原企业或股份公司的原始财务报表 5-2-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表 5-2-3注册会计师对差异情况出具的意见5-3成立已满三年的股份有限公司需报送的财务资料 5-3-1最近三年原始财务报表 5-3-2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表 5-3-3注册会计师对差异情况出具的意见5-4发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告（含土地评估报告）5-5发行人的历次验资报告5-6发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告第六章 其他文件 6-1关于本次发行募集资金运用的文件 6-1-1 发行人关于募集资金运用的总体安排说明 6-1-

8、2 募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 6-1-3 发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及审计报告 6-1-4 发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案6-2产权和特许经营权证书 6-2-1发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容，并由发行人律师对全部产权证书的真实性、合法性和有效性出具鉴证意见） 6-2-2特许经营权证书6-3重要合同 6-3-1商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议 6-3-2重大关联交易协议 6-

9、3-3重组协议 6-3-4其他重要商务合同6-4 承诺事项 6-4-1 发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施 6-4-2 有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺 6-4-3 发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺书6-5发行人律师关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见6-6发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件（重污染行业的发行人需提供符合国家

10、环保部门规定的证明文件）6-7 特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见6-8 保荐协议和承销协议第一章本次公司债券发行的募集文件11 募集说明书（申报稿）12 募集说明书摘要第二章发行人关于本次公司债券发行的申请与授权文件21 发行人关于本次公司债券发行的申请报告22 发行人董事会决议、股东会或股东大会决议（或者法律法规以及公司章程规定的有权机构决议）第三章中介机构关于本次公司债券发行的文件31 主承销商核查意见，主要内容应当包括：（1）发行人基本情况；（2）公司债券主要发行条款；（3）发行人是否履行了规定的内部决策程序；（4）对募集文件真实性、准确性和完整性的核查意见，包括募集文件中与发

11、行条件相关的内容是否符合相关法律法规及部门规章规定的意见；（5）发行人存在的主要风险；（6）主承销商已按照有关规定进行尽职调查和审慎核查的承诺；（7）主承销商是否履行了内核程序，以及内核关注的主要问题、解决情况以及内核意见；（8）发行人是否是地方政府融资平台公司的核查意见（适用于地方政府及其部门或机构直接或间接控股的发行人）；（9）中国证监会要求的其他内容。核查意见应当由主承销商法定代表人、债券承销业务负责人、内核负责人、项目负责人及其他成员签字，加盖主承销商公章并注明签署日期。32 发行人律师出具的法律意见书第四章其他文件41 发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告或会计报表

12、（截至此次申请时，最近三年内发生重大资产重组的发行人，同时应当提供重组前一年的备考财务报告以及审计或审阅报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告）42 发行人董事会（或者法律法规及公司章程规定的有权机构）、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见（如有）43 本次公司债券发行募集资金使用的有关文件44 债券受托管理协议45 债券持有人会议规则46 资信评级机构为本次发行公司债券出具的资信评级报告47 本次发行公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件（如有）；担保财产的资产评估文件（如为抵押或质押担保）48 担保人最近一年的财务报告（

13、并注明是否经审计）及最近一期的财务报告或会计报表49 特定行业主管部门出具的监管意见书410 发行人全体董事、监事和高管对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书新三板-公开转让股票申请文件目录新三板-定向发行第一章 公开转让说明书及授权文件11申请人关于公开转让的申请报告12公开转让说明书（申报稿）13申请人董事会有关公开转让的决议14申请人股东大会有关公开转让的决议第二章 主办券商推荐文件21主办券商关于公开转让的推荐报告 第三章 证券服务机构关于公开转让的文件31财务报表及审计报告（申请人最近两年原始财务报表与申报财务报表存在差异时，需要提供差异比较表及注册会计师对差异情况出具的意见）

14、32申请人律师关于公开转让的法律意见书33 申请人设立时和最近2年及1期的资产评估报告 第四章 其他文件41申请人的企业法人营业执照42申请人公司章程（草案）43 国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务主管部门出具的外资股确认文件第一章定向发行说明书及授权文件11 申请人关于定向发行的申请报告12 定向发行说明书13 申请人关于定向发行的董事会决议14 申请人关于定向发行的股东大会决议第二章定向发行推荐文件21 主办券商定向发行推荐工作报告第三章证券服务机构关于定向发行的文件31 申请人最近2年及1期的财务报告及其审计报告32 法律意见书33 本次定向发行收购资产相关的最近1年及1期

15、的财务报告及其审计报告、资产评估报告（如有）主板公开增发申请文件主板非公开发行创业板（配股、公开增发、可转债）（非公开）第一章 本次证券发行的募集文件1-1募集说明书（申报稿）1- 2募集说明书摘要1-3发行公告（发审会后按中国证监会要求提供） 第二章 发行人关于本次证券发行的申请与授权文件2-1 发行人关于本次证券发行的申请报告2-2发行人董事会决议2-3发行人股东大会决议 第三章 保荐机构关于本次证券发行的文件3-1证券发行保荐书3-2保荐机构尽职调查报告 第四章 发行人律师关于本次证券发行的文件4-1 法律意见书4-2 律师工作报告 第五章 关于本次证券发行募集资金运用的文件5-1募集资

16、金投资项目的审批、核准或备案文件5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告5-3 发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案 第六章 其他文件6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告6-2会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告6-3会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告6-4经注册会计师核验的发行人最近三年加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表6-5发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见6-6盈利预测报告及盈利预测报告审核报告 6-7最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计

17、报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告 6-8控股股东（企业法人）最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明6-9发行人公司章程（限于电子文件）6-10资信评级机构为本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券出具的资信评级报告6-11本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件6-12特定行业（或企业）主管部门出具的监管意见书6-13承销协议（发行前按中国证监会要求提供）6-14发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书第一章 发行人的申请报告及相关文件1-1 发行人

18、申请报告1-2 本次发行的董事会决议和股东大会决议1-3 本次非公开发行股票预案1-4 公告的其他相关信息披露文件第二章 保荐人和律师出具的文件2-1 保荐人出具的证券发行保荐书2-2 保荐人尽职调查报告2-3 发行人律师出具的法律意见书2-4 发行人律师工作报告第三章 财务信息相关文件3-1 发行人最近1年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告【创业板是最近2年1期】3-2 最近3年一期的比较式财务报表（包括合并报表和母公司报表）3-3 本次收购资产相关的最近1年一期的财务报告及其审计报告、资产评估报告3-4 发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于上市公司最近1年及一期的非标准无保留意

19、见审计报告的补充意见3-5 会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告第四章 其他文件4-1 有关部门对募集资金投资项目的审批、核准或备案文件4-2 特定行业主管部门出具的监管意见书4-3 国务院相关主管部门关于引入境外战略投资者的批准文件4-4 附条件生效的股份认购合同4-5 附条件生效的资产转让合同4-6 发行人全体董事对相关申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书【创业板，全体董监高】 1-1募集说明书（申报稿） 1-2发行公告（发审会后按中国证监会要求提供）第二章 发行人关于本次证券发行的申请与授权文件2-1 发行人关于本次证券发行的申请报告2-2发行人董事会决议2-3发行人股东大会

20、决议 2-4关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明2-5公告的其他相关信息披露文件第三章 保荐机构关于本次证券发行的文件3-1证券发行保荐书3-2 发行保荐工作报告第四章 发行人律师关于本次证券发行的文件4-1 法律意见书4-2 律师工作报告第五章 关于本次证券发行募集资金运用的文件5-1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告5-3 发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案第六章 其他文件6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告6-2会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告 6-3会计师事务所

21、关于前次募集资金使用情况的专项报告6-4经注册会计师核验的发行人非经常性损益明细表6-5发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见6-6盈利预测报告及盈利预测报告审核报告6-7最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告6-8控股股东（企业法人）最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明6-9发行人公司章程（限于电子文件）6-10资信评级机构为本次发行可转换公司债券出具的资信评级报告6-11本次发行可转换公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权

22、文件6-12特定行业（或企业）主管部门出具的监管意见书6-13承销协议（发行前按中国证监会要求提供）6-14发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书第一章 发行人的申请报告及相关文件1-1发行人申请报告1-2本次发行的董事会决议1-3 股东大会决议，或最近一年年度股东大会授权董事会决定发行融资总额不超过最近一年末净资产百分之十的股票的决议1-4 发行申请如适用简易程序是否符合相关条件的专项说明1-5本次非公开发行股票预案 1-6关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明1-7公告的其他相关信息披露文件第二章 保荐人和律师出具的文件2-1保荐人出具的证券发行

23、保荐书（按规定适用简易程序且采取自行销售的除外）2-2 发行保荐工作报告（按规定适用简易程序且采取自行销售的除外）2-3 发行人律师出具的法律意见书2-4 发行人律师工作报告第三章 财务信息相关文件3-1发行人最近二年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告3-2最近三年一期的比较式财务报表（包括合并报表和母公司报表）第三章 财务信息相关文件3-1发行人最近二年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告3-3本次收购资产相关的最近一年一期的财务报告及其审计报告、资产评估报告3-4发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于上市公司最近一年及一期的非标准无保留意见审计报告的补充意见 3-5 会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告第四章 其他文件4-1有关部门对募集资金投资项目的审批、核准或备案文件4-2特定行业主管部门出具的监管意见书4-3国务院相关主管部门关于引入境外战略投资者的批准文件4-4 附条件生效的股份认购合同4-5附条件生效的资产转让合同4-6 发行人全体董事、监事、高级管理人员对相关申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书