上市申请文件对比Word格式.docx

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8－1－1发行人最近三年及一期所得税纳税申报表

8－1－2有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件

8－1－3主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见

8－1－4主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明

8－2成立不满三年的股份有限公司需报送的财务资料

8－2－1最近三年原企业或股份公司的原始财务报表

8－2－2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表

8－2－3注册会计师对差异情况出具的意见

8－3成立已满三年的股份有限公司需报送的财务资料

8－3－1最近三年原始财务报表

8－3－2原始财务报表与申报财务报表的差异比较表

8－3－3注册会计师对差异情况出具的意见

8－4发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告（含土地评估报告）

8－5发行人的历次验资报告

8－6发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告

第九章其他文件

9－1产权和特许经营权证书

9－1－1发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容，并由发行人律师对全部产权证书的真实性、合法性和有效性出具鉴证意见）

9－1－2特许经营权证书

9－2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺

9－3国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务部出具的外资股确认文件

9－4发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件（重污染行业的发行人需提供省级环保部门出具的证明文件）

9－5重要合同

9－5－1重组协议

9－5－2商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议

9－5－3重大关联交易协议

9－5－4其他重要商务合同

9－6保荐协议和承销协议

9－7发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

9－8特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见

第十章定向募集公司还应提供的文件

10－1有关内部职工股发行和演变情况的文件

10－1－1历次发行内部职工股的批准文件

10－1－2内部职工股发行的证明文件

10－1－3托管机构出具的历次托管证明

10－1－4有关违规清理情况的文件

10－1－5发行人律师对前述文件真实性的鉴证意见

10－2省级人民政府或国务院有关部门关于发行人内部职工股审批、发行、托管、清理以及是否存在潜在隐患等情况的确认文件

10－3中介机构的意见

10－3－1发行人律师关于发行人内部职工股审批、发行、托管和清理情况的核查意见

10－3－2保荐人关于发行人内部职工股审批、发行、托管和清理情况的核查意见

第一章　招股说明书与发行公告

　　1-1　招股说明书（申报稿）

　　1-2　发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

　　1-3　发行公告（发行前提供）

第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件

　　2-1　发行人关于本次发行的申请报告

　　2-2　发行人董事会有关本次发行的决议

　　2-3　发行人股东大会有关本次发行的决议

第三章保荐人和证券服务机构文件

　　3-1　保荐人关于本次发行的文件

　　　3-1-1　发行保荐书（附：

发行人成长性专项意见）

　　　3-1-2发行保荐工作报告（附：

关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表）

　　3-2　注册会计师关于本次发行的文件

　　3-2-1　财务报表及审计报告

3-2-2发行人审计报告基准日至招股说明书签署日之间的相关财务报表及审阅报告（发行前提供）

　　3-2-3　盈利预测报告及审核报告

　　3-2-4　内部控制鉴证报告

　　3-2-5　经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表

　　3-3　发行人律师关于本次发行的文件

　　3-3-1　法律意见书

　　3-3-2　律师工作报告

第四章发行人的设立文件

　　4-1　发行人的企业法人营业执照

　　4-2　发起人协议

　　4-3　发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件

　　4-4　发行人公司章程（草案）

　　4-5　发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见

　　4-6　国有资产管理部门出具的国有股权设置及转持批复文件及商务主管部门出具的外资股确认文件

第五章　与财务会计资料相关的其他文件

　　5-1　发行人关于最近三年及一期的纳税情况的说明

　　5-1-1　发行人最近三年及一期所得税纳税申报表

5-1-2　有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件

5-1-3　主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见

　　　5-1-4　主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明

　　5-2　成立不满三年的股份有限公司需报送的财务资料

　　　5-2-1　最近三年原企业或股份公司的原始财务报表

　　　5-2-2　原始财务报表与申报财务报表的差异比较表

　　　5-2-3　注册会计师对差异情况出具的意见

　　5-3　成立已满三年的股份有限公司需报送的财务资料

　　　5-3-1　最近三年原始财务报表

　　　5-3-2　原始财务报表与申报财务报表的差异比较表

　　　5-3-3　注册会计师对差异情况出具的意见

　　5-4　发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告（含土地评估报告）

　　5-5　发行人的历次验资报告

5-6　发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告

第六章其他文件

　6-1　关于本次发行募集资金运用的文件

6-1-1发行人关于募集资金运用的总体安排说明

6-1-2募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

6-1-3发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及审计报告

6-1-4发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案

　　6-2　产权和特许经营权证书

　　　6-2-1　发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书清单（需列明证书所有者或使用者名称、证书号码、权利期限、取得方式、是否及存在何种他项权利等内容，并由发行人律师对全部产权证书的真实性、合法性和有效性出具鉴证意见）

　　　6-2-2　特许经营权证书

　　6-3　重要合同

　　　6-3-1　商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议

　　　6-3-2　重大关联交易协议

　　　6-3-3　重组协议

　　　6-3-4　其他重要商务合同

6-4承诺事项

6-4-1发行人及其实际控制人、控股股东、持股5%以上股东以及发行人董事、监事、高级管理人员等责任主体的重要承诺以及未履行承诺的约束措施

6-4-2有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺

6-4-3发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺书

6-5　发行人律师关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见

6-6　发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件（重污染行业的发行人需提供符合国家环保部门规定的证明文件）

6-7　特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见

6-8　保荐协议和承销协议

第一章本次公司债券发行的募集文件

1－1募集说明书（申报稿）

1－2募集说明书摘要

第二章发行人关于本次公司债券发行的申请与授权文件

2－1发行人关于本次公司债券发行的申请报告

2－2发行人董事会决议、股东会或股东大会决议（或者法律法规以及公司章程规定的有权机构决议）

第三章中介机构关于本次公司债券发行的文件

3－1主承销商核查意见，主要内容应当包括：

（1）发行人基本情况；

（2）公司债券主要发行条款；

（3）发行人是否履行了规定的内部决策程序；

（4）对募集文件真实性、准确性和完整性的核查意见，包括募集文件中与发行条件相关的内容是否符合相关法律法规及部门规章规定的意见；

（5）发行人存在的主要风险；

（6）主承销商已按照有关规定进行尽职调查和审慎核查的承诺；

（7）主承销商是否履行了内核程序，以及内核关注的主要问题、解决情况以及内核意见；

（8）发行人是否是地方政府融资平台公司的核查意见（适用于地方政府及其部门或机构直接或间接控股的发行人）；

（9）中国证监会要求的其他内容。

核查意见应当由主承销商法定代表人、债券承销业务负责人、内核负责人、项目负责人及其他成员签字，加盖主承销商公章并注明签署日期。

3－2发行人律师出具的法律意见书

第四章其他文件

4－1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告或会计报表（截至此次申请时，最近三年内发生重大资产重组的发行人，同时应当提供重组前一年的备考财务报告以及审计或审阅报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告）

4－2发行人董事会（或者法律法规及公司章程规定的有权机构）、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见（如有）

4－3本次公司债券发行募集资金使用的有关文件

4－4债券受托管理协议

4－5债券持有人会议规则

4－6资信评级机构为本次发行公司债券出具的资信评级报告

4－7本次发行公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件（如有）；

担保财产的资产评估文件（如为抵押或质押担保）

4－8担保人最近一年的财务报告（并注明是否经审计）及最近一期的财务报告或会计报表

4－9特定行业主管部门出具的监管意见书

4－10发行人全体董事、监事和高管对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

新三板-公开转让股票申请文件目录

新三板-定向发行

第一章公开转让说明书及授权文件

1－1　申请人关于公开转让的申请报告

1－2　公开转让说明书（申报稿）

1－3　申请人董事会有关公开转让的决议

1－4　申请人股东大会有关公开转让的决议

第二章主办券商推荐文件

2－1　主办券商关于公开转让的推荐报告

第三章证券服务机构关于公开转让的文件

3－1　财务报表及审计报告（申请人最近两年原始财务报表与申报财务报表存在差异时，需要提供差异比较表及注册会计师对差异情况出具的意见）

3－2　申请人律师关于公开转让的法律意见书

3－3申请人设立时和最近2年及1期的资产评估报告

第四章其他文件

4－1　申请人的企业法人营业执照

4－2　申请人公司章程（草案）

4－3国有资产管理部门出具的国有股权设置批复文件及商务主管部门出具的外资股确认文件

第一章 定向发行说明书及授权文件

1－1申请人关于定向发行的申请报告

1－2定向发行说明书

1－3申请人关于定向发行的董事会决议

1－4申请人关于定向发行的股东大会决议

第二章 定向发行推荐文件

2－1主办券商定向发行推荐工作报告

第三章 证券服务机构关于定向发行的文件

3－1申请人最近2年及1期的财务报告及其审计报告

3－2法律意见书

3－3本次定向发行收购资产相关的最近1年及1期的财务报告及其审计报告、资产评估报告（如有）

主板公开增发

申请文件

主板非公开发行

创业板

（配股、公开增发、可转债）

（非公开）

第一章本次证券发行的募集文件

1-1募集说明书（申报稿）

1-2募集说明书摘要

1-3发行公告（发审会后按中国证监会要求提供）

第二章发行人关于本次证券发行的申请与授权文件

2-1发行人关于本次证券发行的申请报告

2-2发行人董事会决议

2-3发行人股东大会决议

第三章保荐机构关于本次证券发行的文件

3-1证券发行保荐书

3-2保荐机构尽职调查报告

第四章发行人律师关于本次证券发行的文件

4-1法律意见书

4-2律师工作报告

第五章关于本次证券发行募集资金运用的文件

5-1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告

5-3发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案

第六章其他文件

6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告

6-2会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告

6-3会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

6-4经注册会计师核验的发行人最近三年加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表

6-5发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见

6-6盈利预测报告及盈利预测报告审核报告

6-7最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告

6-8控股股东（企业法人）最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明

6-9发行人公司章程（限于电子文件）

6-10资信评级机构为本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券出具的资信评级报告

6-11本次发行可转换公司债券或分离交易的可转换公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件

6-12特定行业（或企业）主管部门出具的监管意见书

6-13承销协议（发行前按中国证监会要求提供）

6-14发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

第一章发行人的申请报告及相关文件

　　1-1发行人申请报告

　　1-2本次发行的董事会决议和股东大会决议

　　1-3本次非公开发行股票预案

　　1-4公告的其他相关信息披露文件

第二章保荐人和律师出具的文件

　　2-1保荐人出具的证券发行保荐书

　　2-2保荐人尽职调查报告

　　2-3发行人律师出具的法律意见书

　　2-4发行人律师工作报告

第三章财务信息相关文件

　　3-1发行人最近1年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告【创业板是最近2年1期】

　　3-2最近3年一期的比较式财务报表（包括合并报表和母公司报表）

　　3-3本次收购资产相关的最近1年一期的财务报告及其审计报告、资产评估报告

　　3-4发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于上市公司最近1年及一期的非标准无保留意见审计报告的补充意见

3-5会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

　第四章其他文件

　　4-1有关部门对募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

　　4-2特定行业主管部门出具的监管意见书

　　4-3国务院相关主管部门关于引入境外战略投资者的批准文件

　　4-4附条件生效的股份认购合同

　　4-5附条件生效的资产转让合同

　　4-6发行人全体董事对相关申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书【创业板，全体董监高】

1-1募集说明书（申报稿）

1-2发行公告（发审会后按中国证监会要求提供）

第二章发行人关于本次证券发行的申请与授权文件

2-1发行人关于本次证券发行的申请报告

2-2发行人董事会决议

2-3发行人股东大会决议

2-4关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明

2-5公告的其他相关信息披露文件

第三章保荐机构关于本次证券发行的文件

3-1证券发行保荐书

3-2发行保荐工作报告

第四章发行人律师关于本次证券发行的文件

4-1法律意见书

4-2律师工作报告

第五章关于本次证券发行募集资金运用的文件

5-1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告

5-3发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案

第六章其他文件

6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告

6-2会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告

6-3会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

6-4经注册会计师核验的发行人非经常性损益明细表

6-5发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见

6-6盈利预测报告及盈利预测报告审核报告

6-7最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告

6-8控股股东（企业法人）最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明

6-9发行人公司章程（限于电子文件）

6-10资信评级机构为本次发行可转换公司债券出具的资信评级报告

6-11本次发行可转换公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件

6-12特定行业（或企业）主管部门出具的监管意见书

6-13承销协议（发行前按中国证监会要求提供）

6-14发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

第一章发行人的申请报告及相关文件

1-1发行人申请报告

1-2本次发行的董事会决议

1-3股东大会决议，或最近一年年度股东大会授权董事会决定发行融资总额不超过最近一年末净资产百分之十的股票的决议

1-4发行申请如适用简易程序是否符合相关条件的专项说明

1-5本次非公开发行股票预案

1-6关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明

1-7公告的其他相关信息披露文件

第二章保荐人和律师出具的文件

2-1保荐人出具的证券发行保荐书（按规定适用简易程序且采取自行销售的除外）

2-2发行保荐工作报告（按规定适用简易程序且采取自行销售的除外）

2-3发行人律师出具的法律意见书

2-4发行人律师工作报告

第三章财务信息相关文件

3-1发行人最近二年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告

3-2最近三年一期的比较式财务报表（包括合并报表和母公司报表）

第三章财务信息相关文件

3-1发行人最近二年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告

3-3本次收购资产相关的最近一年一期的财务报告及其审计报告、资产评估报告

3-4发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于上市公司最近一年及一期的非标准无保留意见审计报告的补充意见

3-5会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

第四章其他文件

4-1有关部门对募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

4-2特定行业主管部门出具的监管意见书

4-3国务院相关主管部门关于引入境外战略投资者的批准文件

4-4附条件生效的股份认购合同

4-5附条件生效的资产转让合同

4-6发行人全体董事、监事、高级管理人员对相关申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书