元祖股份2019年财务状况报告Word文档格式.docx

1、10.4534,189.9515.5110,019.395.09固定资产34,581.8514.4530,748.7313.9528,497.3214.46其他15,986.716.6816,074.447.2915,558.157.902、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的85.86%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。内部资料，妥善保管第页 共页28流动资产构成表存货6,266.263.834,992.313.583,705.222.59应收账款5,482.83.353,048.12.194,104.732.87其他应收款3,494.7

2、2.134,027.382.892,904.342.03交易性金融资产117,665.1571.870.00应收票据8.380.0134.960.02货币资金22,897.1813.9914,582.5810.4614,283.69.997,898.944.82112,753.9980.88117,921.1882.493、资产的增减变化2019年总资产为239,275万元，与2018年的220,417.48万元相比有所 增长，增长8.56%。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加117,665.15万元，货币资金增加8,314.6万元，固定资产增加3,833.

3、12万元，应收账款增加2,434.7万元，存货增加1,273.94万元，在建工程增加720.04万元，预付款项增加238.36万元，递延所得税资产增加83.44万元，应收票据增加8.38 万元，共计增加134,571.74万元；以下项目的变动使资产总额减少：非流动资产减少49.21万元，无形资产减少359.69万元，长期待摊费用减少482.31万元，其他应收款减少532.68万元，长期投资减少9,196.92万元， 其他流动资产减少105,093.41万元，共计减少115,714.22万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长18,857.51万元。数值增长率（%）主要资产项目变动情况表17.4

4、4-2.48-26.9241.2412.477.925.5234.7479.88-25.74货币性资产140,570.72863.961.8414,318.57二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况元祖股份2019年负债总额为90,029.26万元，资本金为24,000万元， 所有者权益为149,245.74万元，资产负债率为37.63%。在负债总额中，流 动负债为88,540.45万元，占负债和权益总额的37%；非流动负债为1,488.81万元，金融性负债占资金来源总额的0.62%。4负债及权益构成表负债及权益总额100.00 220,417.48100.00 197,028.89所有

5、者权益149,245.7462.37 135,216.5661.35 121,951.1561.90流动负债88,540.4537.0083,909.6738.0773,784.3337.45非流动负债1,488.810.621,291.260.591,293.410.662、流动负债构成情况企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的83.03%，资金成本相对较低。企业来自于收入分配性的负债约占流动负债的9.15%。3、负债的增减变化情况2019年负债总额为90,029.26万元，与2018年的85,200.92万元相比有所增长，增长5.67%。2019年企业负债规模有所增加，负债压力

6、有所提高。负债变动情况表负债总额90,029.265.6785,200.9213.4875,077.75短期借款应付账款8,978.0615.427,778.8411.866,954.31其他应付款6,923.21-9.917,684.63-10.518,587.1515.31,291.26-0.171,293.4172,639.186.1368,446.1917.5258,242.884、负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：预收款项增加3,649.07万元，应付账款增加1,199.22万元，应付职工薪酬增加527.56万元，递延所得税负债增加386.14万元，应交税费增加16.5

7、1万元，共计增加5,778.5万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付票据减少0.16万元，其他应付款减少761.42万元，共计减少761.58万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增7长5,016.92万元。5、权益的增减变化情况2019年所有者权益为149,245.74万元，与2018年的135,216.56万元 相比有较大增长，增长10.38%。所有者权益变动表所有者权益合计10.38135,216.5610.88121,951.15资本金24,000资本公积51,488.25-0.0151,494.56盈余公积14,863.6814.0813,029.1315.9711,235.15未分

8、配利润58,549.7125.2246,758.9631.9835,428.286、权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加11,790.75万元， 盈余公积增加1,834.55万元，其他综合收益增加395万元，共计增加14,020.3万元。三、偿债能力分析1、流动比率2019年流动比率为1.85，与2018年的1.66相比有所增长，增长了0.19。2019年流动比率比2018年提高的主要原因是：2019年流动资产为163,713.41万元，与2018年的139,404.36万元相比有较大增长，增长17.44%。2019年流动负债为88,540.45万元，与2018年的

9、83,909.67万元 相比有较大增长，增长5.52%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。2、速动比率2019年速动比率为1.78，与2018年的1.6相比有所增长，增长了0.18。2019年速动比率比2018年提高的主要原因是：2019年速动资产为157,447.15万元，与2018年的134,412.05万元相比有较大增长，增长17.14%。速动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使速动比率提高。速动资产充足，速动比率合理。3、短期偿债能力变化情况企业短期偿债能力提高，这是由企业流动资产周转速度加快、经营活动创造的现金净流量增加引起的，是可靠的。4、短期付息能力从短期来看，企业拥有支付利息的能力。流动比率速动比率利息保障倍数资产负债率1.851.780.381.661.60.391.941.89偿债能力指标表5、长期付息能力本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。第 8 页 共 8 页