元祖股份2019年财务状况报告Word文档格式.docx

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10.45

34,189.95

15.51

10,019.39

5.09

固定资产

34,581.85

14.45

30,748.73

13.95

28,497.32

14.46

其他

15,986.71

6.68

16,074.44

7.29

15,558.15

7.90

2、流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的85.86%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

内部资料，妥善保管

第 页共 页

2

8

流动资产构成表

存货

6,266.26

3.83

4,992.31

3.58

3,705.22

2.59

应收账款

5,482.8

3.35

3,048.1

2.19

4,104.73

2.87

其他应收款

3,494.7

2.13

4,027.38

2.89

2,904.34

2.03

交易性金融资产

117,665.15

71.87

0.00

应收票据

8.38

0.01

34.96

0.02

货币资金

22,897.18

13.99

14,582.58

10.46

14,283.6

9.99

7,898.94

4.82

112,753.99

80.88

117,921.18

82.49

3、资产的增减变化

2019年总资产为239,275万元，与2018年的220,417.48万元相比有所增长，增长8.56%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：

交易性金融资产增加117,665.15万元，货币资金增加8,314.6万元，固定资产增加3,833.12万元，应收账款增加2,434.7万元，存货增加1,273.94万元，在建工程增加720.04万元，预付款项增加238.36万元，递延所得税资产增加83.44万元，应收票据增加8.38万元，共计增加134,571.74万元；

以下项目的变动使资产总额减少：

非流动资产减少49.21万元，无形资产减少359.69万元，长期待摊费用减少482.31万元，其他应收款减少532.68万元，长期投资减少9,196.92万元，其他流动资产减少105,093.41万元，共计减少115,714.22万元。

增加项与减少项相抵，使资产总额增长18,857.51万元。

数值 增长率（%）

主要资产项目变动情况表

17.44

-2.48

-26.9

241.24

12.47

7.9

25.52

34.74

79.88

-25.74

货币性资产

140,570.72

863.96

1.84

14,318.57

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

元祖股份2019年负债总额为90,029.26万元，资本金为24,000万元，所有者权益为149,245.74万元，资产负债率为37.63%。

在负债总额中，流动负债为88,540.45万元，占负债和权益总额的37%；

非流动负债为1,488.81万元，金融性负债占资金来源总额的0.62%。

4

负债及权益构成表

负债及权益总额

100.00220,417.48

100.00197,028.89

所有者权益

149,245.74

62.37135,216.56

61.35121,951.15

61.90

流动负债

88,540.45

37.00 83,909.67

38.07 73,784.33

37.45

非流动负债

1,488.81

0.62 1,291.26

0.59 1,293.41

0.66

2、流动负债构成情况

企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的83.03%，资金成本相对较低。

企业来自于收入分配性的负债约占流动负债的9.15%。

3、负债的增减变化情况

2019年负债总额为90,029.26万元，与2018年的85,200.92万元相比有所增长，增长5.67%。

2019年企业负债规模有所增加，负债压力有所提高。

负债变动情况表

负债总额

90,029.26

5.67

85,200.92

13.48

75,077.75

短期借款

应付账款

8,978.06

15.42

7,778.84

11.86

6,954.31

其他应付款

6,923.21

-9.91

7,684.63

-10.51

8,587.15

15.3

1,291.26

-0.17

1,293.41

72,639.18

6.13

68,446.19

17.52

58,242.88

4、负债的增减变化原因

以下项目的变动使负债总额增加：

预收款项增加3,649.07万元，应付账款增加1,199.22万元，应付职工薪酬增加527.56万元，递延所得税负债增加386.14万元，应交税费增加16.51万元，共计增加5,778.5万元；

以下项目的变动使负债总额减少：

应付票据减少0.16万元，其他应付款减少761.42万元，共计减少761.58万元。

增加项与减少项相抵，使负债总额增

7

长5,016.92万元。

5、权益的增减变化情况

2019年所有者权益为149,245.74万元，与2018年的135,216.56万元相比有较大增长，增长10.38%。

所有者权益变动表

所有者权益合计

10.38

135,216.56

10.88

121,951.15

资本金

24,000

资本公积

51,488.25

-0.01

51,494.56

盈余公积

14,863.68

14.08

13,029.13

15.97

11,235.15

未分配利润

58,549.71

25.22

46,758.96

31.98

35,428.28

6、权益的增减变化原因

以下项目的变动使所有者权益增加：

未分配利润增加11,790.75万元，盈余公积增加1,834.55万元，其他综合收益增加395万元，共计增加14,020.3万元。

三、偿债能力分析

1、流动比率

2019年流动比率为1.85，与2018年的1.66相比有所增长，增长了0.19。

2019年流动比率比2018年提高的主要原因是：

2019年流动资产为

163,713.41万元，与2018年的139,404.36万元相比有较大增长，增长

17.44%。

2019年流动负债为88,540.45万元，与2018年的83,909.67万元相比有较大增长，增长5.52%。

流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。

用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。

2、速动比率

2019年速动比率为1.78，与2018年的1.6相比有所增长，增长了0.18。

2019年速动比率比2018年提高的主要原因是：

2019年速动资产为

157,447.15万元，与2018年的134,412.05万元相比有较大增长，增长

17.14%。

速动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使速动比率提高。

速动资产充足，速动比率合理。

3、短期偿债能力变化情况

企业短期偿债能力提高，这是由企业流动资产周转速度加快、经营活动创造的现金净流量增加引起的，是可靠的。

4、短期付息能力

从短期来看，企业拥有支付利息的能力。

流动比率速动比率

利息保障倍数

资产负债率

1.85

1.78

0.38

1.66

1.6

0.39

1.94

1.89

偿债能力指标表

5、长期付息能力

本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。

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