电算化考证班讲议.docx

1、电算化考证班讲议初级电算化考试练习教程第一节软件的安装一、 安装前准备（除以下要点外，请一定要先参看光盘安装说明）1、更改计算机名 要求：计算机名最好为8位以内字母 步骤：右击桌面上“我的电脑” 属性计算机名更改2、更改电脑日期格式 要求：长日期格式不能带星期 步骤：开始控制面板区域和语言选项自定义日期选择找日期格式下拉框选择第一个确定再确定二、安装1、安装文件路径 G:全国会计从业资格考试会计从业资格考试专版安装程序会计从业资格考试专版双击“SETUP”文件安装2、安装过程中会出现两个不符合右击第一个修复3、修复结束继续安装完成后重启电脑三、练习账套的恢复1、 双击桌面“系统管理”图标，进入

2、“系统管理”窗口。2、执行“系统注册”命令，打开“注册【控制台】”对话框。3、输入操作员“admin”，系统默认管理员密码为空此图特别注意（仅针对在尚德学习用）：服务器名WG即计算机名，如果在学校练习的话无论是用系统管理还是信息门户进入，首先要把服务器名更改成自己的计算机名，更改方法为，点倒下角旁边的小框，在里面选择。4、单击“确定”按钮。5、执行“账套恢复”命令，打开“引入账套数据”对话框。6、打开“UFSMART电算化考试练习账套”文件夹，选择账套文件“UF2KAct.Lst”。注：通常我们打开时，看不到默认的UF2KAct.Lst文件，这时可以通过文件搜索去找，一般情况下“UFSMART

3、电算化考试练习账套”文件夹在我们的安装文件夹里。比如你安装在D盘就去D盘找7、单击“打开”按钮8、系统提示“正在引入账套，请等待”，最后提示“账套引入成功！”，单击“确定”按钮。第二节系统管理操作部份一、 帐套管理1、 新建帐套操作步骤：A、运行会计信息系统【系统管理】，单击“系统”菜单下的“注册”子菜单，出现如下界面：输入用户名：admin，单击“确定”按钮，出现：B、单击“账套”菜单下的“建立”子菜单，进入建立新单位账套的功能，如下图所示：账套号：001账套名称：晨丰科技启用期间：2015年1月公司名：深圳市晨丰科技有限公司本位币：RMB(人民币)企业类型：工业行业性质：2007的新会计准

4、则帐套主管：DEMO按行业性质预置科目 存货分类、供应商分类、客户分类、有外币核算科目编码级次：4222客户、供应商编码级次：122部门、结算方式、地区：12存货：22小数位：均为2启用：固定资产、总帐、进销存启用日期：2015年1月1日二、权限1、增加操作员admin登陆系统管理权限操作员增加输入相关题目内容后点“增加” 退出退出。例题：增加操作员编号：201 姓名：周涛 口令：1 部门：财务部2、操作员授权admin登陆系统管理权限权限增加/勾选账套主管例1：设置101赵伟为001账套的账套主管例2：设置102王娟具有001账套的总账和财务报表模块的操作权限例3：设置201周涛具有001账

5、套的工资管理和固定资产模块的操作权限权限权限，选择周涛选择账套名点增加，在工资管理和固定资产左侧授权位置双击，确定退出第三节基础设置一、 增加部门（900帐套 101用户 201111） 基础设置机构设置部门档案保存6、 人事部 7、设计部 二、增加职员（001帐套 101用户 201111） 基础设置机构设置职员档案编码姓名部门属性204周涛财务部会计302徐明采购部主管三、客户档案客户编号 客户名称 客户简称 地址003 深创数字公司 深创数字 深圳福田区华强北 004 华强科技集团 华强集团 四、供应商档案客户编号 客户名称 客户简称 地址003 金鑫电子公司 金鑫电子 深圳罗湖区东门0

6、04 华发贸易公司 华发贸易 五、结算方式 基础设置基础档案初始化编码名称票据管理标志3信用卡4电汇六、凭证类型：收、付、转凭证类型用户名101 001账套七、外币设置 注意：先录入外币后点确认进入汇率的录入界面（修改中英文件标点）币名币符汇率方式汇率欧元EUR固定汇率6.5八、付款条件编码信用天数付款条件01304/5，3/15，n/30九、会计科目设置及期初余额 注：会计科目设置在基础档案，期初余额设置在总账分两步完成（指定科目：现金总账科目为库存现金，银行总账科目为银行存款）科目编码科目名称辅助核算方向币别/单位期初余额100203中国银行外币核算、日记账借670借美元1001122应收

7、账款客户往来（受控：应收）借1221其他应收款借1403原材料借140303丙材料数量核算借20000借千克10002202应付账款供应商往来（受控：应付）贷2211应付职工薪酬贷22000十、辅助账期初明细1、 应收账款日期客户摘要金额业务员2011-11-1元祥公司销售款193302011-12-25华强集团B手机销售款200002、 应付账款日期供应商摘要金额采购员2011-11-10浩天公司货款100002011-12-20光明电子货款300003、 其他应收款日期部门个人摘要金额2011-12-20销售部刘会出差借款2000第四节 日常业务处理操作员102 操作日期 2011-1-2

8、0一、日常业务及凭证录入1、1月4日张达出差回来报销差旅费400 借：管理费用差旅费（管理部-张达） 400 贷：其他应收款（管理部-张达） 4002、1月5日销售A产品给元祥公司，不含税价款20000元货款未收，增值税税率17%。 借：应收帐款（元祥公司） 23400 贷：主营业务收入 20000 贷：应交税费应交增值税销项税额 34003、1月8日收到转到支票一张存入工行，为元祥公司货款23400，借：银行存款工行 23400 贷：应收帐款（天波电子） 234004、1月10日向浩天公司采购乙材料100000公斤，不含税单价0.2元，料已入库发票账单已到款项未付5、1月12日 开出工行转账

9、支票一张，支付浩天公司采购款23400二、凭证的修改1、查找付1号凭证，把销售费用改为管理费用-办公费-管理部2、查找付2号凭证，把数量改为10003、查找付1号凭证，把部门改成财务部，把金额改成800更换操作员成101三、凭证的审核与记账1、审核所有的收款凭证2、审核所有的凭证3、将所有的凭证记账四、账薄1、查询包含有“应收账款”科目的已记账收款凭证并显示2、查询付0001号凭证并显示3、查询现金人民币日记账4、查询应交税费总账并联查明细账5、查询原材料甲材料明细帐并显示第一条凭证6、查询库存商品明细账并联查总账7、辅助查询：个人科目余额表、个人部门余额表、个人余额表8、辅助查询：个人科目明

10、细账、个人部门明细账、个人明细账9、辅助查询：部门科目总账、部门总账、部门科目明细账、部门明细账10、查询管理费用多栏账五、期末处理1、对账2、定义结转损益的自动转账3、结转损益凭证生成4、结账六、其他操作（不会考的）1、反结账 进入总账点击期末处理月末结账选择需取消结账的月份同时按Ctrl+Shift+F6输入口令确认取消2、反过账 进入总账点击期末处理试算并对账选择需取消记账的月份同时按Ctrl+H提示“恢复记账前状态”已被激活确认退出再点击工具栏上的“凭证” 恢复记账前状态恢复月初状态确定输入口令确认确定3、反审核把转0009号凭证摘要的单价从490修改为520（这只是举例练习）第五节、

11、固定资产一、 基础设置1、 增加部门 6 人事部2、 设置部门折旧对应科目 6 人事部 管理费用-折旧3、 增加增加方式 非货币性交换4、 增加资产类别 类别编码类别名称使用年限净残值率计量单位计提属性折旧方法04房屋205%栋正常计提平均年限法（二）5、 原始卡片资产名称比亚迪F6类别编号01部门名称管理部增加方式直接购入使用状况在用使用年限5年开始使用日期2010-10-1原值90000累计折旧2910二、日常业务1、固定资产增加资产名称电脑类别编号02部门名称财务部增加方式直接购入使用状况在用使用年限5年开始使用日期2011-1-15原值9000累计折旧2、 固定资产变动 轿车A原值增加

12、10000元，变动原因：增加配件轿车B由财务部变更为销售部 变动原因：调拨3、 上笔采购固定资产电脑已银行存款工行付款，生成凭证三、期末1、计提折旧生成凭证2、固定资产系统对账3、固定资产系统结账四、固定资产账查询1、查询固定资产使用状况分析表2、查询所有部门的折旧计提汇总表3、查询固定资产统计表4、查询交通类的固定资产明细账5、查询交通类的固定资产总账6、查询固定资产部门分析表第六节 工资1、设置工资类别（类别名称：临时人员1，包括生产部）2、设置工资项目 项目名称：交通补贴 类型：数字 长度：8 小数位2 增减项：增项 3、设置工资项目 事假扣款 数字 8 2 减项 事假天数 数字 8 2

13、 其他4、设置事假扣款公式 事假扣款事假天数*505、在正式人员类别下，设置交通补贴工资项目计算公式 人员类别销售人员的交通补贴00其他类别的人员补贴2006、增加人员类别（类别名称：生产管理人员）7、在“正式人员”下，建立人员档案 人员编码102 人员姓名：辛宏 部门名称：管理部 人员类别：管理人员 银行名称：工行上地分理处 银行账号：100000000008、录入员工辛宏的工资数据 基本工资4500 岗位工资45009、定义工资转账关系 计提类型名称：应付工资2 计提比例：100% 部门名称：管理部 人员类别：管理人员 项目：应发合计 借方科目：660201 贷方科目：221110、录入辛

14、宏考勤数据请假3天并进行工资计算与汇总11、计算个人所得税 计税基数为3500重算个人所得税12、工资费用分配，并生成记账凭证。计提类型：应付工资2 核算部门：管理部 明细到工资项目13、在正式人员工资类别下，查询工资发放条14、查询纳税所得申报表15、查询部门工资汇总表第七节、销售采购一、应收模块的操作1、2011年1月10日，销售部向元祥公司销售B产品，数量100件，无税单价300元，货物从成品库发出，企业开出专用发票，发票号1234，增值税税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2011年1月31日2、输入应收单 2011年1月10日，客户：元祥公司 摘要：代垫运费 金额：5003、输

15、入收款单 2011年1月11日，销售部收到元祥公司转账支票一张，票号ZP106，金额合计351004、核销 将客户为元祥公司、金额为35100的收款单与金额相同的销售发票进行核销对销售发票进行账龄分析4、 查询全部客户的客户对账单、往来余额表二、应付模块的操作1、采购发票2011年1月10日，采购部向浩天公司采购甲材料，数量100公斤，无税单价100元，收到专用发票，发票号5678，增值税税率17%，采购类型为普通采购，付款条件编号：01 到期日2011年1月31日2、付款单 2011年1月31日，向浩天公司开出转账支票一张，票号ZP109，金额合计117003、核销 将供应商为浩天公司、金额

16、为311700的付款单与金额相同的采购发票进行核销到432即录入销售发票、录入收款单、收款结算。同时自由练习录入采购发票、录入付款单、付款结算4、查询全部供应商的对账单、往来余额表三、往来查询1、查询客户科目余额表（如：应收账款）、客户余额表（例：元祥）2、查询客户科目明细账（如：应收账款）、客户明细账（例：元祥）3、查询供应商科目余额表（如：应付账款）、客户余额表（例：浩天）4、查询供应商科目明细账（如：应付账款）、客户明细账（例：浩天）5、对应收帐款（元祥）进行客户往来账龄分析6、对应付账款（浩天）进行供应商往来账龄分析第八节、报表1、新建资金报表资金报表 2012年1月31 日 单位：元

17、项目期初数期末数现金银行存款合计要求： 表格尺寸：6行3列 单元格属性：单位右对齐，其他居中 第一行，行高10 第26行高7 每列宽35 对A3：C6进行区域划线，线弄为“网线”样式为 第一行居中对齐，黑体16号字 日期设为关键字：年偏移60，月偏移30 输入期初期末及合计数的公式 以“资金报表”为文件名保存到桌面上2、调用报表模板，行业2007新会计准则 报表类型：利润表 设置关键字：包括公司名和日期，报表重算，并以“2011年1月利润表”为名保存到桌面上3、打开桌面上的“2011年1月利润表”，追加一张表页，把上期金额改成本期金额，并参照左边本期金额公式，全部重设一次4、参照2和3的操作，调用资产负债表，把资产负债的公式全部重设一次