电算化考证班讲议.docx
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电算化考证班讲议
初级电算化考试练习教程
第一节软件的安装
一、安装前准备（除以下要点外，请一定要先参看光盘安装说明）
1、更改计算机名要求：
计算机名最好为8位以内字母
步骤：
右击桌面上“我的电脑”→属性→计算机名→更改
2、更改电脑日期格式要求：
长日期格式不能带星期
步骤：
开始→控制面板→区域和语言选项→自定义→日期→
→选择找日期格式→下拉框选择第一个
→确定→再确定
二、安装
1、安装文件路径G:
\全国会计从业资格考试\会计从业资格考试专版安装程序\会计从业资格考试专版－双击“SETUP”文件→安装
2、安装过程中会出现两个不符合→右击第一个→修复
3、修复结束－继续安装－完成后重启电脑
三、练习账套的恢复
1、双击桌面“系统管理”图标，进入“系统管理”窗口。
2、执行“系统→注册”命令，打开“注册【控制台】”对话框。
3、输入操作员“admin”，系统默认管理员密码为空
此图特别注意（仅针对在尚德学习用）：
服务器名WG即计算机名，如果在学校练习的话无论是用系统管理还是信息门户进入，首先要把服务器名更改成自己的计算机名，更改方法为，点倒下角旁边的小框，在里面选择。
4、单击“确定”按钮。
5、执行“账套→恢复”命令，打开“引入账套数据”对话框。
6、打开“UFSMART\电算化考试练习账套”文件夹，选择账套文件“UF2KAct.Lst”。
注：
通常我们打开时，看不到默认的UF2KAct.Lst文件，这时可以通过文件搜索去找，一般情况下“UFSMART\电算化考试练习账套”文件夹在我们的安装文件夹里。
比如你安装在D盘就去D盘找
7、单击“打开”按钮
8、系统提示“正在引入账套，请等待……”，最后提示“账套引入成功！
”，单击“确定”按钮。
第二节系统管理操作部份
一、帐套管理
1、新建帐套
操作步骤：
A、运行会计信息系统【系统管理】，单击“系统”菜单下的“注册”子菜单，出现如下界面：
输入用户名：
admin，单击“确定”按钮，出现：
B、单击“账套”菜单下的“建立”子菜单，进入建立新单位账套的功能，如下图所示：
账套号：
001
账套名称：
晨丰科技
启用期间：
2015年1月
公司名：
深圳市晨丰科技有限公司
本位币：
RMB（人民币）
企业类型：
工业
行业性质：
2007的新会计准则
帐套主管：
DEMO
按行业性质预置科目
存货分类、供应商分类、客户分类、有外币核算
科目编码级次：
4―2―2―2
客户、供应商编码级次：
1－2－2
部门、结算方式、地区：
1－2
存货：
2－2
小数位：
均为2
启用：
固定资产、总帐、进销存
启用日期：
2015年1月1日
二、权限
1、增加操作员――admin登陆系统管理→权限→操作员→增加→输入相关题目内容后→点“增加”→退出→退出。
例题：
增加操作员编号：
201姓名：
周涛口令：
1部门：
财务部
2、操作员授权――admin登陆系统管理→权限→权限→增加/勾选账套主管
例1：
设置101赵伟为001账套的账套主管
例2：
设置102王娟具有001账套的总账和财务报表模块的操作权限
例3：
设置201周涛具有001账套的工资管理和固定资产模块的操作权限
权限——权限，选择周涛——选择账套名——点增加，在工资管理和固定资产左侧授权位置双击，确定——退出
第三节基础设置
一、增加部门（900帐套101用户2011－1－1）基础设置－机构设置－部门档案－保存
6、人事部7、设计部
二、增加职员（001帐套101用户2011－1－1）基础设置－机构设置－职员档案
编码
姓名
部门
属性
204
周涛
财务部
会计
302
徐明
采购部
主管
三、客户档案
客户编号客户名称客户简称地址
003深创数字公司深创数字深圳福田区华强北
004华强科技集团华强集团
四、供应商档案
客户编号客户名称客户简称地址
003金鑫电子公司金鑫电子深圳罗湖区东门
004华发贸易公司华发贸易
五、结算方式基础设置－基础档案初始化
编码
名称
票据管理标志
3
信用卡
4
电汇
六、凭证类型：
收、付、转凭证类型
用户名101001账套
七、外币设置注意：
先录入外币后点确认进入汇率的录入界面（修改中英文件标点）
币名
币符
汇率方式
汇率
欧元
EUR
固定汇率
6.5
八、付款条件
编码
信用天数
付款条件
01
30
4/5，3/15，n/30
九、会计科目设置及期初余额
注：
会计科目设置在基础档案，期初余额设置在总账分两步完成
（指定科目：
现金总账科目为库存现金，银行总账科目为银行存款）
科目编码
科目名称
辅助核算
方向
币别/单位
期初余额
100203
中国银行
外币核算、日记账
借
670
借
美元
100
1122
应收账款
客户往来（受控：
应收）
借
1221
其他应收款
借
1403
原材料
借
140303
丙材料
数量核算
借
20000
借
千克
1000
2202
应付账款
供应商往来（受控：
应付）
贷
2211
应付职工薪酬
贷
22000
十、辅助账期初明细
1、应收账款
日期
客户
摘要
金额
业务员
2011-11-1
元祥公司
销售款
19330
2011-12-25
华强集团
B手机销售款
20000
2、应付账款
日期
供应商
摘要
金额
采购员
2011-11-10
浩天公司
货款
10000
2011-12-20
光明电子
货款
30000
3、其他应收款
日期
部门
个人
摘要
金额
2011-12-20
销售部
刘会
出差借款
2000
第四节日常业务处理
操作员102操作日期2011-1-20
一、日常业务及凭证录入
1、1月4日张达出差回来报销差旅费400
借：
管理费用－差旅费（管理部-张达）400
贷：
其他应收款（管理部-张达）400
2、1月5日销售A产品给元祥公司，不含税价款20000元货款未收，增值税税率17%。
借：
应收帐款（元祥公司）23400
贷：
主营业务收入20000
贷：
应交税费－应交增值税－销项税额3400
3、1月8日收到转到支票一张存入工行，为元祥公司货款23400，
借：
银行存款－工行23400
贷：
应收帐款（天波电子）23400
4、1月10日向浩天公司采购乙材料100000公斤，不含税单价0.2元，料已入库发票账单已到款项未付
5、1月12日开出工行转账支票一张，支付浩天公司采购款23400
二、凭证的修改
1、查找付1号凭证，把销售费用改为管理费用-办公费-管理部
2、查找付2号凭证，把数量改为1000
3、查找付1号凭证，把部门改成财务部，把金额改成800
更换操作员成101
三、凭证的审核与记账
1、审核所有的收款凭证
2、审核所有的凭证
3、将所有的凭证记账
四、账薄
1、查询包含有“应收账款”科目的已记账收款凭证并显示
2、查询付0001号凭证并显示
3、查询现金－人民币日记账
4、查询应交税费总账并联查明细账
5、查询原材料－甲材料明细帐并显示第一条凭证
6、查询库存商品明细账并联查总账
7、辅助查询：
个人科目余额表、个人部门余额表、个人余额表
8、辅助查询：
个人科目明细账、个人部门明细账、个人明细账
9、辅助查询：
部门科目总账、部门总账、部门科目明细账、部门明细账
10、查询管理费用多栏账
五、期末处理
1、对账
2、定义结转损益的自动转账
3、结转损益凭证生成
4、结账
六、其他操作（不会考的）
1、反结账进入总账→点击期末处理→月末结账→选择需取消结账的月份→同时按Ctrl+Shift+F6→输入口令→确认→取消
2、反过账进入总账→点击期末处理→试算并对账→选择需取消记账的月份→同时按Ctrl+H→提示“恢复记账前状态”已被激活→确认→退出→再点击工具栏上的“凭证”→恢复记账前状态→恢复月初状态→确定→输入口令→确认→确定
3、反审核－把转0009号凭证摘要的单价从490修改为520（这只是举例练习）
第五节、固定资产
一、基础设置
1、增加部门6人事部
2、设置部门折旧对应科目6人事部管理费用-折旧
3、增加增加方式非货币性交换
4、增加资产类别
类别编码
类别名称
使用年限
净残值率
计量单位
计提属性
折旧方法
04
房屋
20
5%
栋
正常计提
平均年限法
（二）
5、原始卡片
资产名称
比亚迪F6
类别编号
01
部门名称
管理部
增加方式
直接购入
使用状况
在用
使用年限
5年
开始使用日期
2010-10-1
原值
90000
累计折旧
2910
二、日常业务
1、固定资产增加
资产名称
电脑
类别编号
02
部门名称
财务部
增加方式
直接购入
使用状况
在用
使用年限
5年
开始使用日期
2011-1-15
原值
9000
累计折旧
2、固定资产变动
轿车A原值增加10000元，变动原因：
增加配件
轿车B由财务部变更为销售部变动原因：
调拨
3、上笔采购固定资产电脑已银行存款工行付款，生成凭证
三、期末
1、计提折旧生成凭证
2、固定资产系统对账
3、固定资产系统结账
四、固定资产账查询
1、查询固定资产使用状况分析表
2、查询所有部门的折旧计提汇总表
3、查询固定资产统计表
4、查询交通类的固定资产明细账
5、查询交通类的固定资产总账
6、查询固定资产部门分析表
第六节工资
1、设置工资类别（类别名称：
临时人员1，包括生产部）
2、设置工资项目项目名称：
交通补贴类型：
数字长度：
8小数位2增减项：
增项
3、设置工资项目事假扣款数字82减项
事假天数数字82其他
4、设置事假扣款公式事假扣款＝事假天数*50
5、在正式人员类别下，设置交通补贴工资项目计算公式人员类别＝销售人员的交通补贴00其他类别的人员补贴200
6、增加人员类别（类别名称：
生产管理人员）
7、在“正式人员”下，建立人员档案人员编码102人员姓名：
辛宏部门名称：
管理部人员类别：
管理人员银行名称：
工行上地分理处银行账号：
10000000000
8、录入员工辛宏的工资数据基本工资4500岗位工资4500
9、定义工资转账关系计提类型名称：
应付工资2计提比例：
100%
部门名称：
管理部人员类别：
管理人员项目：
应发合计
借方科目：
660201贷方科目：
2211
10、录入辛宏考勤数据请假3天并进行工资计算与汇总
11、计算个人所得税计税基数为3500重算个人所得税
12、工资费用分配，并生成记账凭证。
计提类型：
应付工资2核算部门：
管理部明细到工资项目
13、在正式人员工资类别下，查询工资发放条
14、查询纳税所得申报表
15、查询部门工资汇总表
第七节、销售\采购
一、应收模块的操作
1、2011年1月10日，销售部向元祥公司销售B产品，数量100件，无税单价300元，货物从成品库发出，企业开出专用发票，发票号1234，增值税税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2011年1月31日
2、输入应收单2011年1月10日，客户：
元祥公司摘要：
代垫运费金额：
500
3、输入收款单
2011年1月11日，销售部收到元祥公司转账支票一张，票号ZP106，金额合计35100
4、核销将客户为元祥公司、金额为35100的收款单与金额相同的销售发票进行核销
对销售发票进行账龄分析
4、查询全部客户的客户对账单、往来余额表
二、应付模块的操作
1、采购发票
2011年1月10日，采购部向浩天公司采购甲材料，数量100公斤，无税单价100元，收到专用发票，发票号5678，增值税税率17%，采购类型为普通采购，付款条件编号：
01到期日2011年1月31日
2、付款单
2011年1月31日，向浩天公司开出转账支票一张，票号ZP109，金额合计11700
3、核销将供应商为浩天公司、金额为311700的付款单与金额相同的采购发票进行核销
到4－32即录入销售发票、录入收款单、收款结算。
同时自由练习录入采购发票、录入付款单、付款结算
4、查询全部供应商的对账单、往来余额表
三、往来查询
1、查询客户科目余额表（如：
应收账款）、客户余额表（例：
元祥）
2、查询客户科目明细账（如：
应收账款）、客户明细账（例：
元祥）
3、查询供应商科目余额表（如：
应付账款）、客户余额表（例：
浩天）
4、查询供应商科目明细账（如：
应付账款）、客户明细账（例：
浩天）
5、对应收帐款（元祥）进行客户往来账龄分析
6、对应付账款（浩天）进行供应商往来账龄分析
第八节、报表
1、新建资金报表
资金报表
2012年1月31日单位：
元
项目
期初数
期末数
现金
银行存款
合计
要求：
表格尺寸：
6行3列
单元格属性：
单位右对齐，其他居中
第一行，行高10第2－6行高7每列宽35
对A3：
C6进行区域划线，线弄为“网线”样式为－
第一行居中对齐，黑体16号字
日期设为关键字：
年偏移－60，月偏移－30
输入期初期末及合计数的公式
以“资金报表”为文件名保存到桌面上
2、调用报表模板，行业2007新会计准则报表类型：
利润表设置关键字：
包括公司名和日期，报表重算，并以“2011年1月利润表”为名保存到桌面上
3、打开桌面上的“2011年1月利润表”，追加一张表页，把上期金额改成本期金额，并参照左边本期金额公式，全部重设一次
4、参照2和3的操作，调用资产负债表，把资产负债的公式全部重设一次
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