新纶科技0023412季度财务分析报告原点参数Word文件下载.docx

1、53.39%299,79047.39%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，新纶科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为40.64%，39.32%和24.07%。2019年2季度新纶科技流动资产构成情况货币资金96,34624.07%162,15837.53%157,49047.33%应收票据及应收账款162,66440.64%162,21837.55%117,26435.24%应收票

2、据5,3031.33%4,9441.14%11,7593.53%应收账款157,36139.32%157,27336.40%105,50531.71%预付款项40,90210.22%24,6825.71%12,8863.87%其他应收款13,6983.42%7,5461.75%5,0431.52%其中:应收利息0.00%7790.18%3020.09%存货69,32217.32%67,15115.54%37,44811.25%一年内到期的非流动资产600.02%其他流动资产17,2924.32%8,2801.92%2,5530.77%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其

3、他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，新纶科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为37.21%，31.37%和9.08%。2019年2季度新纶科技非流动资产构成情况长期应收款7,5131.34%2,3890.48%1,9050.64%长期股权投资5,4920.98%5,4991.11%5,6371.88%其他权益工具投资2,4000.43%3500.07%0.12%投资性房地产2

4、3,9194.28%25,0345.06%14,4624.82%固定资产208,01437.21%133,25026.93%141,86147.32%在建工程43,8997.85%61,96212.52%12,1504.05%无形资产50,7619.08%52,11310.53%46,56615.53%开发支出8,5441.53%6,1601.24%4,4601.49%商誉175,33131.37%174,28835.22%48,97116.34%长期待摊费用1,8650.33%1,9440.39%1,2630.42%递延所得税资产8,3581.50%8,0011.62%5,5841.86%其

5、他非流动资产22,8784.09%23,87416,5775.53%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况新纶科技2019年年总负债金额为4,473,994,582.12元，所有者权益总额为5,118,086,022.8元，其中资本金为1,152,214,592.0元，资产负债率为46.64%，在负债中，流动负债为3,497,642,817.43元；占负债和所有者权益总额的36.46%，非流动负债为976,351,764.69元，占负债和所有者权益总额的10.18%。2019年2季度新纶科技负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计

6、349,76436.46%317,35334.24%188,49729.80%非流动负债合计97,63510.18%109,87011.85%117,22318.53%所有者权益（或股东权益）合计511,80853.36%499,68253.91%326,81851.67%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 新纶科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为6

7、7.99%，18.20%和18.20%。2019年2季度新纶科技流动负债构成情况短期借款237,80667.99%197,11262.11%116,91862.03%应付票据及应付账款63,66418.20%77,71724.49%37,50619.90%应付账款预收款项5,1511.47%4,5881.45%4,1492.20%应付职工薪酬2,4080.69%2,1580.68%1,5030.80%应交税费6,7049,8743.11%7,5564.01%其他应付款7,7532.22%5,1221.61%3,7071.97%应付利息1,0960.35%7170.38%一年内到期的非流动负债2

8、6,2757.51%20,7806.55%17,1509.10%其他流动负债42.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，新纶科技2019年的非流动负债主要包括长期应付款、应付债券以及长期借款，各项分别占比为37.62%，22.39%和20.99%。2019年2季度新纶科技非流动负债构成情况长期借款20,49020.99%14,30013.02%19,30016.46%应付债券21,85722.39%29,66327.00%29,98825.58%长期应付款36,73237.62%46,6

9、2842.44%52,94345.16%预计负债300.03%递延所得税负债7990.82%2480.23%其他非流动负债17,75518.19%19,02914,99012.79%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度新纶科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为63.10%，22.51%和14.08%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）115,22122.51%115,13323.04%50,32

10、115.40%资本公积322,95463.10%320,49264.14%233,92371.58%其他综合收益-1,642-0.32%-182-0.04%1190.04%盈余公积4,3260.85%3,8321.17%未分配利润72,07314.08%60,02412.01%36,29411.11%少数股东权益-1,124-0.22%3810.08%2,3260.71%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度新纶科技的净利润为10,757,224.82元，与2018年的153,400,701.77元相比下降了92.99%。2015-2019年2季度新纶科技净利润变动趋势年份同比增

11、长率（%）20151,95420163,62185.34%20177,10496.15%201815,340115.92%20191,075-92.99%2.3.2 营业利润分析2019年2季度新纶科技的营业利润为9,020,708.4元，与2018年的176,216,357.43元相比下降了94.88%。2015-2019年2季度新纶科技营业利润变动趋势2,8733,78931.86%6,76678.56%17,621160.42%902-94.88%2.3.3 利润总额分析2019年2季度新纶科技的利润总额为10,570,953.94元，与2018年的176,782,575.03元相比下降

12、了94.02%。2015-2019年2季度新纶科技利润总额变动趋势2,2734,03077.29%8,360107.42%17,678111.46%1,057-94.02%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度新纶科技的成本费用总额为1,476,699,061.42元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为79.53%，5.94%和5.83%。2019年2季度新纶科技成本费用构成2019年2018年2017年成本及费用总额-147,669-133,268-86,217营业成本-117,44779.

13、53%-108,93681.74%-66,70877.37%税金及附加-1,1690.79%-1,308-8761.02%销售费用-6,9044.68%-5,2173.92%-4,8585.64%管理费用-8,7665.94%-11,1698.38%-8,74910.15%研发费用-4,7793.24%-0.00%财务费用-8,6025.83%-6,6364.98%-5,0232.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度新纶科技的经营现金流量净额为-306,262,739.5元，与2018年的-5,033,438.37元相比上升了5984.56%；投资

14、活动现金流净额为-281,179,029.25元；筹资活动现金流净额为58,479,598.37元。2015-2019年2季度新纶科技经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）6,679-24,2462,341-2,142-19,73414,897-1,074-24,40513,023-503-89,24882,388-30,626-28,1175,8472.4.2 现金流入结构分析2019年2季度新纶科技现金流入总金额为3,641,418,713.6499996元，其中经营活动现金流入为1,648,067,475.12元，占现

15、金流入总额的45.26%；投资活动现金流入为303,727,164.19元，占现金流入总额的8.34%；筹资活动现金流入为1,689,624,074.34元，占现金流入总额的46.40%。2019年2季度新纶科技现金流入构成现金流入总额364,141335,618166,285经营活动现金流入小计164,80645.26%103,14530.73%89,90654.07%投资活动现金流入小计30,3728.34%11,1303.32%2,3381.41%筹资活动现金流入小计168,96246.40%221,34265.95%74,04044.53%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的

16、现金为1,265,996,634.38元,占经营活动现金流入小计的76.82%;收到的税费返还为18,693,218.31元,占经营活动现金流入小计的1.13%;收到其他与经营活动有关的现金为363,377,622.43元,占经营活动现金流入小计的22.05%。2019年2季度新纶科技经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金126,59976.82%98,51195.51%87,54097.37%收到的税费返还1,8691.13%1,2812620.29%收到其他与经营活动有关的现金36,33722.05%3,3533.25%2,1032.34%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金

17、为290,500,000.0元,占投资活动现金流入小计的95.65%;取得投资收益收到的现金为602,110.37元,占投资活动现金流入小计的0.2%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为589,349.78元,占投资活动现金流入小计的0.19%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为12,035,704.04元,占投资活动现金流入小计的3.96%。2019年2季度新纶科技投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金29,05095.65%10,50094.34%取得投资收益收到的现金0.20%0.27%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额580.19%6

18、005.39%83635.75%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,2033.96%68029.08%收到其他与投资活动有关的现金82235.18%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为7,112,022.91元,占筹资活动现金流入小计的0.42%;取得借款收到的现金为1,666,332,761.72元,占筹资活动现金流入小计的98.62%;收到其他与筹资活动有关的现金为16,179,289.71元,占筹资活动现金流入小计的0.96%。2019年2季度新纶科技筹资活动现金流入构成吸收投资收到的现金71140,03218.09%取得借款收到的现金166,63398.62%171,564

19、77.51%70,90595.77%收到其他与筹资活动有关的现金1,6170.96%9,7454.40%3,1354.23%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度新纶科技现金流出总额为4,170,380,884.0299997元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,954,330,214.62元,占现金流出总额的46.86%;投资活动现金流出小计为584,906,193.44元,占现金流出总额的14.03%;筹资活动现金流出小计为1,631,144,475.97元,占现金流出总额的39.11%。2019年2季度新纶科技现金流出构成现金流出总额-417,038-342,981-178,741经营活动现金流出小计-195,43346.86%-103,64830.22%-90,9