综合演示.docx

1、综合演示实例演示用友通10.2基本操作流程1、新建账套设置：（1）操作员：“005张林”是账套主管，操作员“006李峰”，初始密码为空,007王红。（2）账套信息:A账套号：001， 账套名称：精益零部件厂路径不用修改，启用日期为2012年1月，单位名称：精益零部件厂B记账本位币： “人民币”，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”置科目。账套主管“张林”。C存货及供应商不分类、客户分类、有外币核算。D编码方案 ：1、科目编码方案为4-2-2-2。 2、部门编码方案为2-2。 3、结算方式编码方案为1-1。 4、客户分类编码为1-2 5、其他编码项目保持不变。E数据精度均默认2位。F

2、启用日期为2012年1月1日。 启用总账（3）操作员授权 给006操作员赋予总账全部权限（除审核与出纳签字的权限）。2、总帐基础信息设置（1）定义外币及汇率。币符：USD，币名：美元，汇率小数位：2位，最大误差：0.01, 折算方式:外币*汇率=本位币, 固定汇率, 1月份记账汇率为6.81（2）定义凭证类别：记账凭证（3）会计科目维护应收账款设置为客户核算，受控系统为空。将应付账款设置为供应商核算,受控系统为空。设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002” 增加修改会计科目（按科目余表进行设置）（4）设置部门档案： 01 销售部 0101 销售一部 0102 销售二部

3、 02 财务部03 人事部 04 生产部 0401 一车间 0402 二车间 05 采购部（5）增设“职员档案”：人员编码姓名性别部门编码人员类别是否业务员费用归属1001李强男0101销售一部在职人员是01011002张丽丽女0102销售二部在职人员是01022001五红茶女02财务部在职人员2002张林男02财务部在职人员2003李峰男02财务部在职人员3001王祥男03人事部在职人员4001赵伟男0401一车间在职人员4002赵长军男0402 二车间在职人员5001杨光男05采购部在职人员是05(6)设置“客户分类”： 分类编码分类名称1国内101 北京地区102 石家庄地区2国外201

4、美国202法国（7）增设“客户档案”：客户编码客户名称客户简称客户所属分类10101北京第三机械厂北京三厂北京地区10201石家庄伟达公司石伟达石家庄地区20101美洲国际公司美洲国际美国（8）增加“供应商档案”：供应商编码供应商名称供应商简称01新华商贸公司新华商贸02长城机械原料厂长城机械（9）定义结算方式： 1 现金结算 2 支票结算3 电汇（10）根据下表设置会计科目并录入期初余额，并试算平衡：科目编码科目名称外币币种计量单位辅助账类型余额方向期初余额1001现金借44957.331002银行存款借1421500100201 招商银行借1,285,300100202 中国银行美元借13

5、6200美元借USD20,0001122应收账款客户往来借2909001221其他应收款个人往来借18,0001405库存商品借599500140501 P1零配件借124500个单价24.95000140502 P2零配件借475000个单价5095001501固定资产借85597801502累计折旧贷101637.332111应付票据贷2121应付账款供应商往来贷8330002131预收账款贷3101实收资本（或股本）贷10，000，000辅助科目明细余额如下：应收账款:客户方向金额摘要日期北京第三机械厂借100,000销售库存货品2011-11-30石家庄伟达公司借190,900销售库存

6、货品2011-10-09合计借290,900应付账款:供应商方向金额摘要日期新华商贸公司贷623000采购原材料2011-11-26长城机械原料厂贷210000采购原材料2011-10-25合计贷833000其他应收款： 部门个人方向金额摘要日期销售一部李强借6,000借差旅费2011-10-21销售二部张丽丽借4,000借差旅费2011-11-15采购部杨光借8000借差旅费2011-11-243、日常业务2009年1月份发生如下业务：（1）1月6日,公司提取备用金，从招商银行提取现金20000元借：现金 20,000.00贷：银行存款/招商银行 20,000.00日期、分录、借贷方向、金额

7、正确（2）1月7日，向北京第三机械厂售出P1库存商品2550个，不含税总价为76500元（税率17%），货款尚未收到。借：应收账款-北京第三机械厂 89505贷：主营业务收入 76500 应交税金/应交增值税/销项税 13005（3）1月8日销售库存商品收入11700美元（税率17%）。借：银行存款/中国银行 79677.00（USD 11700）贷：主营业务收入 68100.00 应交税金-应交增值税-销项税 11577.00（4）1月13日，从新华商贸公司购入P1零配件1000个，不含税单价30元，货税款暂欠，商品已验收库.（适用税率17%）借：库存商品 30000应交税金/应交增值税/进

8、项税 5100贷：应付账款-新华商贸 35100(5)付广告费2000元,招商行支付借:营业费用2000贷:银行存款2000 对前面的凭证进行审核记帐 月底自动转帐凭证1）定义汇兑损益结转凭证。汇兑损益的入账科目为“财务费用/汇兑损益”生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为6.85），并进行审核、记账（* 提示：财务费用科目应该改为发生在借方的负数发生额）。2）定义期间损益结转利润的凭证。将前面生成的记帐凭证进行审核4、结账：将总账系统对账并结账。5、生成报表 综合演示以ADMIN的身份启动系统管理增加如表2-1所示的操作员。 操作员编号操作员姓名操作员口令008朱湘123456009刘芳

9、123456010陈惠123456创建122账套，单位名称”光彩股份有限公司”（简称”光彩公司”），启用会计期”2012年1月”。该企业的记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型“工业”，执行“新会计制度”，账套主管“朱湘”，按行业性质预置会计科目。该企业要求进行外币核算对经济业务处理时，需对客户进行分类需设置的分类编码分别为:科目编码级次“4222”,修改帐套时改成422客户分类编码级次“122”启用账套：总账、工资、固定资产系统一起启用给操作员授权朱湘是帐套主管,拥有该帐套的所有权限刘芳:财务分析 固定资产 总帐(取消凭证审核的权限)陈惠 -现金管理,总帐里的出纳签字的功能进行初始化设置

10、定义总帐系统启用参数部门档案部门编码部门名称1行政部2财务部3开发部4业务部401业务一部402业务二部403业务三部5生产部职员档案职员编码职员名称所属部门1081江涛 行政部1082陈小林行政部1083朱湘财务部1084刘芳财务部1085陈惠财务部1086张杰开发部1087李浩东开发部1088刘晶业务一部1089王娜业务二部 客户类别 类别编码：1；类别名称：东北大区。 类别编码：2；类别名称：东南大区。 类别编码：3；类别名称：其他地区。客户档案。客户编号客户名称客户简称所属分类码101威达公司威达东北大区102申优公司申优东北大区201发祥公司 发祥东南大区202无忧公司 无忧东南大区

11、301百强公司 百强其他地区供应商档案资料如下供应商编号供应商名称供应商简称1伟建公司伟建公司2北清公司北清公司3主线公司主线公司设置凭证类别例 设置分类方式为“收款凭证”、“付款凭证”和“转账凭证”。结算方式“1”，结算方式名称为“现金结算”“2”，结算方式名称为“现金支票”3、转帐支票4、电汇5、银行汇票6、其他 定义外币及汇率。币符：USD，币名：美元，汇率小数位：2位，最大误差：0.01,折算方式:外币*汇率=本位币,固定汇率, 1月份记账汇率为8.1增加如下会计科目： 银行存款 1002 工行存款100201 人民币户10020101 美元户（外币金额式）10020102原材料121

12、1甲材料 121101数量核算乙材料121102数量核算库存商品1243A产品124301数量核算B产品124302数量核算管理费用5502工资550201部门辅助核算 折旧费550202部门辅助核算办公费550203部门辅助核算招待费550204部门辅助核算营业费用 电话费550101部门辅助核算 办公费550102部门辅助核算 差旅费550103部门辅助核算 工资550104部门辅助核算 折旧费550105部门辅助核算修改及指定会计科目将 “1002 银行存款”科目修改为有“日记账”、“银行账”核算要求，“1001 库存现金”科目修改为有“日记账”核算要求的会计科目。指定“1001现金”为

13、现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目增加辅助账类型：管理费用的明细科目为“部门核算”的会计科目。 应收账款和预收帐款修改为“客户往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统）“应付账款和预付帐款修改为“供应商往来” 辅助核算的会计科目（没有受控系统）其他应收款”修改为“个人往来” 辅助核算的会计科目。.录入基本科目余额科目名称方向期初余额库存现金借20000银行存款借293230工行人民币131230工行美元户20000*8.1162000原材料204350甲材料10000公斤*8.9689600乙材料25000公斤*4.59114750库存商品借96452A产品45*100045000

14、B产品20*2572.651452固定资产借1923600累计折旧贷253422长期待摊费用借180000短期借款贷900000长期借款贷768900实收资本贷980000录入个人往来科目余额 输入“1221 其他应收款”科目的期初余额。相关信息：日期“2011-12-23”，凭证号“付-11”，部门“业务二部”，个人名称“王娜”，摘要“出差借款”，方向“借”，期初余额“12000元”。录入单位往来科目余额 输入“1122应收账款”科目的期初余额“280800” 元，其中明细资料是：2011年11月18日，销售给申优公司产品未收款（转账凭证131号）。输入“2202应付账款”科目的期初余额“1

15、08110” 元，其中明细资料是：2011年12月18日，向伟建公司采购材料的应付款（转账凭证19号）。进行期初余额试算平衡。日常处理1增加凭证（1）1月12日，提现金5000元。 借：现金 5000 贷：银行存款5000(2) 1月12日，销售商品一批，收到货税款共计14040元，存入银行,其中货款12000元，应交增值税（销项税）2040元。 借：银行存款 14040 贷：主营业务收入 12000 应交税费-应交增值税-销项税额2040(3)业务一部刘晶预借差旅费6000元。 借：其他应收款-刘晶6000 贷：现金6000(4)收到申优公司转账支票，偿还前欠货款280000元 借：银行存款

16、 280000 贷：应收帐款280000 (5)以转账支票支付前欠伟建公司货款100000元 借：应付帐款-伟建公司100000 贷：银行存款 100000(6)以现金支付业务部的电话费5000元。其中业务一部2000元，业务二部2000元,业务三部1000元。 借：营业费用-电话费 ( 一部) 2000 ( 二部 ) 2000 (三部) 1000 贷：现金5000(7)以转账支票支付业务一部的办公费1200元 借：营业费用-办公费（业务一部）1200 贷：银行存款 1200(8)购甲材料,1000公斤,不含税单价8.5元,计8500元.增值税1445元,电汇付款,手续费10元. 借：原材料-

17、甲材料8500 应交税费-应交增值税-进项税额1445 贷：银行存款9945 借：财务费用10 贷：银行存款10(9)交罚款1000元,现金支付. 借：营业外支出1000 贷：现金1000(10)向百强公司售出A库存商品250个，单价70元,不含税总价为17500元，税额2975元.货款20475尚未收到。借：应收账款-百强公司 20475贷：主营业务收入 17500 应交税金/应交增值税/销项税 2975（11）销售库存商品收入800美元。借：银行存款/中国银行 6480（USD 800）贷：主营业务收入 5538.46 应交税金-应交增值税-销项税 941.53（12）1月13日，从北清公

18、司购入乙材料2500公斤，不含税单价5元，货税款暂欠，商品已验收库.（适用税率17%）借：原材料 12500应交税金/应交增值税/进项税 2125贷：应付账款-北清公司 14625(13)刘晶报销差旅费5000元,退回现金1000元,结清原借款额 借:营业费用-差旅费5000 现金1000 贷:其他应收款-刘晶6000 出纳签字例以“010 陈惠”的身份登录102账套，将2012年1月份所填制的收付凭证进行出纳签字。审核凭证例 以008（朱湘，口令：123456）的身份登录注册102账套，审核1月份填制的凭证。凭证记帐例：以“009刘芳“的身份登录102账套，将2012年1月份已审核过的记账凭

19、证记账。结账启用工资系统由122账套的主管“008 朱湘”（密码：123456）启用“工资”系统，启用日期为2012年1月1日。1. 设置工资系统参数系统参数内容：参数设置、扣税设置、扣零设置及人员编码设置 由008建立工资账套的参数。工资账套的参数为：只有一个工工资类别；扣税设置为“从工资中代扣个人所得税”；不进行扣零设置；工资账套的启用日期为“2012年1月1日”，人员编码长度为“5”位。设置银行名称设置银行名称为“工商银行”。账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为8位。 设置人员类别 设置本企业的人员类别为“管理人员”、“市场营销人员”和“车间管理人员”“产品生产人员”。 增加人员

20、档案在“在职人员”工资类别下设置如下人员档案。职 员 编 号人员姓名所 属 部 门人员类别银行代发账号1081江涛 行政部管理人员110011000011082陈小林行政部管理人员110011000021083朱湘财务部管理人员110011000031084刘芳财务部管理人员110011000041085张杰开发部开发人员110011000051086李浩东开发部开发人员110011000061087刘晶业务一部市场营销人员110011000071087王娜业务二部市场营销人员11001100008用增加的方法增加两个人：1089张三，行政部 1090李四，行政部设置本企业的工资项目如下： 工

21、资项目名称类 型长 度小 数增 减 项基本工资 数字82增项岗位工资数字82增项通讯补贴数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项缺勤扣款数字82减项缺勤天数数字81其它设置计算公式例8：设置“缺勤扣款”的计算公式。“缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数”。例9：设置“交通补贴”的计算公式。“交通补贴=iff(人员类别=市场营销人员，200，60”。该公式表示人员类别是市场营销人员的交通补贴是200元，其他类别人员的交通补贴是60元。工资变动扣缴所得税银行代发设置工资分摊类型122账套中工资分摊的类型为“分配工资”和“职工福利费”。“分配工资”的分摊比例为100%，按工资总额的14%计提职

22、工福利费。应付分摊的设置内容如下表所示。工资分配设置内容：部门名称人员类别项目借方科目贷方科目行政部管理人员应发合计5502012151财务部管理人员应发合计5502012151开发部产品的生产人员应发合计4101012151开发部开发人员应发合计41052151业务一部市场营销人员应发合计5501045151业务二部市场营销人员应发合计5501042151职工福利费分摊设置内容：部门名称人员类别项目借方科目贷方科目行政部管理人员应发合计5502012153财务部管理人员应发合计5502012153开发部产品的生产人员应发合计4101012151开发部开发人员应发合计41052153业务一部市

23、场营销人员应发合计5501042153业务一部市场营销人员应发合计5501042153分摊工资并生成转账凭证工资系统结账启动工资管理系统固定资产子账套的启用月份为“2012年1月”；固定资产折旧采用“平均年限法（一），按月计提折旧”，折旧汇总分配周期为“1个月”；当（月初已计提折旧月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-1”，固定资产编码方式采用手工编码，编码方式为按“类别编码+序号”；序号长度为5。固定资产系统要求与总账系统进行对账；固定资产对账科目为“1501 固定资产”，累计折旧科目为“1502 累计折旧”；对账不平的情况下不允许结账。基础设置1

24、.选项设置2.部门档案设置3.部门对应折旧科目设置设置122账套对应折旧科目如下表所示。部门名称折旧科目行政部管理费用折旧费财务部管理费用折旧费开发部制造费用业务部营业费用4.资产类别设置设置122账套固定资产类别如下表所示。类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01建筑物502%正常计提平均年限法（一）通用样式02办公设备52%正常计提平均年限法（一）通用样式03运输设备152%正常计提平均年限法（一）通用样式5.增减方式设置例4：设置102账套固定资产的增减方式如下表所示。增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银行存款出售固定资产清理投资者投入实收资本投资转出长

25、期股权投资在建工程转入在建工程报废固定资产清理6.使用状况设置7折旧方法设置 原始卡片录入例5：录入102账套固定资产的原始卡片如下表所示。卡片编号1固定资产编号2100001固定资产名称ZY5#仪器类别编号21类别名称办公设备部门名称开发部增加方式直接购入使用状况在用使用年限5年折旧方法平均年限法（一）开始使用日期2005年1月11日 币种人民币原值1923600净残值率2%累计折旧253422对应折旧科目 5101 制造费用固定资产增加例7：2012年1月20日，行政部直接购入一台电脑，价值18000元，预计使用年限5年，预计净残值率为3%，采用双倍余额递减法计提折旧。折旧处理制单处理对帐与结帐处理注意：两个子系统生成的凭证传到总帐系统后出总账系统进行审核记账，并与固定资产子系统进行对账，然后两个子系统结账，总账系统再做月末转账的处理，生成的凭证再行审核记账，最后结账。