综合演示.docx
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综合演示
实例演示用友通10.2基本操作流程
1、新建账套设置：
（1）操作员：
“005张林”是账套主管，操作员“006李峰”，初始密码为空,007王红。
（2）账套信息:
A．账套号：
001，账套名称：
精益零部件厂
路径不用修改，启用日期为2012年1月，单位名称：
精益零部件厂
B．记账本位币：
“人民币”，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”置科目。
账套主管“张林”。
C．存货及供应商不分类、客户分类、有外币核算。
D．编码方案：
1、科目编码方案为4-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为1-1。
4、客户分类编码为1-2
5、其他编码项目保持不变。
E．数据精度均默认2位。
F．启用日期为2012年1月1日。
启用总账
（3）操作员授权给006操作员赋予总账全部权限（除审核与出纳签字的权限）。
2、总帐基础信息设置
（1）定义外币及汇率。
币符：
USD，币名：
美元，汇率小数位：
2位，最大误差：
0.01,折算方式:
外币*汇率=本位币,固定汇率,1月份记账汇率为6.81
（2）定义凭证类别：
记账凭证
（3）会计科目维护
应收账款设置为客户核算，受控系统为空。
将应付账款设置为供应商核算,受控系统为空。
设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”
增加修改会计科目（按科目余表进行设置）
（4）设置部门档案：
01销售部
0101销售一部
0102销售二部
02财务部
03人事部
04生产部
0401一车间
0402二车间
05采购部
（5）增设“职员档案”：
人员编码
姓名
性别
部门编码
人员类别
是否业务员
费用归属
1001
李强
男
0101销售一部
在职人员
是
0101
1002
张丽丽
女
0102销售二部
在职人员
是
0102
2001
五红茶
女
02财务部
在职人员
2002
张林
男
02财务部
在职人员
2003
李峰
男
02财务部
在职人员
3001
王祥
男
03人事部
在职人员
4001
赵伟
男
0401一车间
在职人员
4002
赵长军
男
0402二车间
在职人员
5001
杨光
男
05采购部
在职人员
是
05
（6）设置“客户分类”：
分类编码
分类名称
1
国内
101
北京地区
102
石家庄地区
2
国外
201
美国
202
法国
（7）增设“客户档案”：
客户编码
客户名称
客户简称
客户所属分类
10101
北京第三机械厂
北京三厂
北京地区
10201
石家庄伟达公司
石伟达
石家庄地区
20101
美洲国际公司
美洲国际
美国
（8）增加“供应商档案”：
供应商编码
供应商名称
供应商简称
01
新华商贸公司
新华商贸
02
长城机械原料厂
长城机械
（9）定义结算方式：
1现金结算
2支票结算
3电汇
（10）根据下表设置会计科目并录入期初余额，并试算平衡：
科目编码
科目名称
外币币种
计量
单位
辅助账类型
余额
方向
期初余额
1001
现金
借
44957.33
1002
银行存款
借
1421500
100201
招商银行
借
1,285,300
100202
中国银行
美元
借
136200
美元
借
USD20,000
1122
应收账款
客户往来
借
290900
1221
其他应收款
个人往来
借
18,000
1405
库存商品
借
599500
140501
P1零配件
借
124500
个
单价24.9
5000
140502
P2零配件
借
475000
个
单价50
9500
1501
固定资产
借
8559780
1502
累计折旧
贷
101637.33
2111
应付票据
贷
2121
应付账款
供应商往来
贷
833000
2131
预收账款
贷
3101
实收资本（或股本）
贷
10，000，000
辅助科目明细余额如下：
应收账款:
客户
方向
金额
摘要
日期
北京第三机械厂
借
100,000
销售库存货品
2011-11-30
石家庄伟达公司
借
190,900
销售库存货品
2011-10-09
合计
借
290,900
应付账款:
供应商
方向
金额
摘要
日期
新华商贸公司
贷
623000
采购原材料
2011-11-26
长城机械原料厂
贷
210000
采购原材料
2011-10-25
合计
贷
833000
其他应收款：
部门
个人
方向
金额
摘要
日期
销售一部
李强
借
6,000
借差旅费
2011-10-21
销售二部
张丽丽
借
4,000
借差旅费
2011-11-15
采购部
杨光
借
8000
借差旅费
2011-11-24
3、日常业务
2009年1月份发生如下业务：
（1）1月6日,公司提取备用金，从招商银行提取现金20000元
借：
现金20,000.00
贷：
银行存款/招商银行20,000.00
日期、分录、借贷方向、金额正确
（2）1月7日，向北京第三机械厂售出P1库存商品2550个，不含税总价为76500元（税率17%），货款尚未收到。
借：
应收账款-北京第三机械厂89505
贷：
主营业务收入76500
应交税金/应交增值税/销项税13005
（3）1月8日销售库存商品收入11700美元（税率17%）。
借：
银行存款/中国银行79677.00（USD11700）
贷：
主营业务收入68100.00
应交税金-应交增值税-销项税11577.00
（4）1月13日，从新华商贸公司购入P1零配件1000个，不含税单价30元，货税款暂欠，商品已验收库.（适用税率17%）
借：
库存商品30000
应交税金/应交增值税/进项税5100
贷：
应付账款-新华商贸35100
（5）付广告费2000元,招商行支付
借:
营业费用2000
贷:
银行存款2000
对前面的凭证进行审核记帐
月底自动转帐凭证
1）定义汇兑损益结转凭证。
汇兑损益的入账科目为“财务费用/汇兑损益”
生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为6.85），并进行审核、记账（*提示：
财务费用科目应该改为发生在借方的负数发生额）。
2）定义期间损益结转利润的凭证。
将前面生成的记帐凭证进行审核
4、结账：
将总账系统对账并结账。
5、生成报表
综合演示
以ADMIN的身份启动系统管理
增加如表2-1所示的操作员。
操作员编号
操作员姓名
操作员口令
008
朱湘
123456
009
刘芳
123456
010
陈惠
123456
创建122账套，单位名称”光彩股份有限公司”（简称”光彩公司”），
启用会计期”2012年1月”。
该企业的记账本位币为“人民币（RMB）”，
企业类型“工业”，执行“新会计制度”，账套主管“朱湘”，
按行业性质预置会计科目。
该企业要求进行外币核算
对经济业务处理时，需对客户进行分类
需设置的分类编码分别为:
科目编码级次“4222”,修改帐套时改成422
客户分类编码级次“122”
启用账套：
总账、工资、固定资产系统一起启用
给操作员授权
朱湘是帐套主管,拥有该帐套的所有权限
刘芳:
财务分析固定资产总帐（取消凭证审核的权限）
陈惠-现金管理,总帐里的出纳签字的功能
进行初始化设置
定义总帐系统启用参数
部门档案
部门编码
部门名称
1
行政部
2
财务部
3
开发部
4
业务部
401
业务一部
402
业务二部
403
业务三部
5
生产部
职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
1081
江涛
行政部
1082
陈小林
行政部
1083
朱湘
财务部
1084
刘芳
财务部
1085
陈惠
财务部
1086
张杰
开发部
1087
李浩东
开发部
1088
刘晶
业务一部
1089
王娜
业务二部
客户类别
类别编码：
1；类别名称：
东北大区。
类别编码：
2；类别名称：
东南大区。
类别编码：
3；类别名称：
其他地区。
客户档案。
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
101
威达公司
威达
东北大区
102
申优公司
申优
东北大区
201
发祥公司
发祥
东南大区
202
无忧公司
无忧
东南大区
301
百强公司
百强
其他地区
供应商档案资料如下
供应商编号
供应商名称
供应商简称
1
伟建公司
伟建公司
2
北清公司
北清公司
3
主线公司
主线公司
设置凭证类别
例设置分类方式为“收款凭证”、“付款凭证”和“转账凭证”。
结算方式
“1”，结算方式名称为“现金结算”
“2”，结算方式名称为“现金支票”
3、转帐支票
4、电汇
5、银行汇票
6、其他
定义外币及汇率。
币符：
USD，币名：
美元，汇率小数位：
2位，最大误差：
0.01,
折算方式:
外币*汇率=本位币,
固定汇率,1月份记账汇率为8.1
增加如下会计科目：
银行存款1002
工行存款100201人民币户10020101
美元户（外币金额式）10020102
原材料1211
甲材料121101数量核算
乙材料121102数量核算
库存商品1243
A产品124301数量核算
B产品124302数量核算
管理费用5502
工资550201部门辅助核算
折旧费550202部门辅助核算
办公费550203部门辅助核算
招待费550204部门辅助核算
营业费用
电话费550101部门辅助核算
办公费550102部门辅助核算
差旅费550103部门辅助核算
工资550104部门辅助核算
折旧费550105部门辅助核算
修改及指定会计科目
将“1002银行存款”科目修改为有“日记账”、“银行账”核算要求，“1001库存现金”科目修改为有“日记账”核算要求的会计科目。
指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目
增加辅助账类型：
管理费用的明细科目为“部门核算”的会计科目。
应收账款和预收帐款修改为“客户往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统）
“应付账款和预付帐款修改为“供应商往来”辅助核算的会计科目（没有受控系统）
其他应收款”修改为“个人往来”辅助核算的会计科目。
.录入基本科目余额
科目名称
方向
期初余额
库存现金
借
20000
银行存款
借
293230
工行人民币
131230
工行美元户
20000*8.1
162000
原材料
204350
甲材料
10000公斤*8.96
89600
乙材料
25000公斤*4.59
114750
库存商品
借
96452
A产品
45*1000
45000
B产品
20*2572.6
51452
固定资产
借
1923600
累计折旧
贷
253422
长期待摊费用
借
180000
短期借款
贷
900000
长期借款
贷
768900
实收资本
贷
980000
录入个人往来科目余额
输入“1221其他应收款”科目的期初余额。
相关信息：
日期“2011-12-23”，凭证号“付-11”，部门“业务二部”，个人名称“王娜”，摘要“出差借款”，方向“借”，期初余额“12000元”。
录入单位往来科目余额
输入“1122应收账款”科目的期初余额“280800”元，其中明细资料是：
2011年11月18日，销售给申优公司产品未收款（转账凭证131号）。
输入“2202应付账款”科目的期初余额“108110”元，其中明细资料是：
2011年12月18日，向伟建公司采购材料的应付款（转账凭证19号）。
进行期初余额试算平衡。
日常处理
1．增加凭证
（1）1月12日，提现金5000元。
借：
现金5000
贷：
银行存款5000
（2）1月12日，销售商品一批，收到货税款共计14040元，存入银行,其中货款12000元，应交增值税（销项税）2040元。
借：
银行存款14040
贷：
主营业务收入12000
应交税费-应交增值税-销项税额2040
（3）业务一部刘晶预借差旅费6000元。
借：
其他应收款-刘晶6000
贷：
现金6000
（4）收到申优公司转账支票，偿还前欠货款280000元
借：
银行存款280000
贷：
应收帐款280000
（5）以转账支票支付前欠伟建公司货款100000元
借：
应付帐款-伟建公司100000
贷：
银行存款100000
（6）以现金支付业务部的电话费5000元。
其中业务一部2000元，业务二部2000元,业务三部1000元。
借：
营业费用-电话费（一部）2000
（二部）2000
（三部）1000
贷：
现金5000
（7）以转账支票支付业务一部的办公费1200元
借：
营业费用-办公费（业务一部）1200
贷：
银行存款1200
（8）购甲材料,1000公斤,不含税单价8.5元,计8500元.增值税1445元,电汇付款,手续费10元.
借：
原材料-甲材料8500
应交税费-应交增值税-进项税额1445
贷：
银行存款9945
借：
财务费用10
贷：
银行存款10
（9）交罚款1000元,现金支付.
借：
营业外支出1000
贷：
现金1000
（10）向百强公司售出A库存商品250个，单价70元,不含税总价为17500元，税额2975元.货款20475尚未收到。
借：
应收账款-百强公司20475
贷：
主营业务收入17500
应交税金/应交增值税/销项税2975
（11）销售库存商品收入800美元。
借：
银行存款/中国银行6480（USD800）
贷：
主营业务收入5538.46
应交税金-应交增值税-销项税941.53
（12）1月13日，从北清公司购入乙材料2500公斤，不含税单价5元，货税款暂欠，商品已验收库.（适用税率17%）
借：
原材料12500
应交税金/应交增值税/进项税2125
贷：
应付账款-北清公司14625
（13）刘晶报销差旅费5000元,退回现金1000元,结清原借款额
借:
营业费用-差旅费5000
现金1000
贷:
其他应收款-刘晶6000
出纳签字
例以“010陈惠”的身份登录102账套，将2012年1月份所填制的收付凭证进行出纳签字。
审核凭证
例以008（朱湘，口令：
123456）的身份登录注册102账套，审核1月份填制的凭证。
凭证记帐
例：
以“009刘芳“的身份登录102账套，将2012年1月份已审核过的记账凭证记账。
结账
启用工资系统
由122账套的主管“008朱湘”（密码：
123456）启用“工资”系统，启用日期为2012年1月1日。
1.设置工资系统参数
系统参数内容：
参数设置、扣税设置、扣零设置及人员编码设置
由008建立工资账套的参数。
工资账套的参数为：
只有一个工工资类别；扣税设置为“从工资中代扣个人所得税”；不进行扣零设置；工资账套的启用日期为“2012年1月1日”，人员编码长度为“5”位。
设置银行名称
设置银行名称为“工商银行”。
账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为8位。
设置人员类别
设置本企业的人员类别为“管理人员”、“市场营销人员”和“车间管理人员”“产品生产人员”。
增加人员档案
在“在职人员”工资类别下设置如下人员档案。
职员编号
人员姓名
所属部门
人员类别
银行代发账号
1081
江涛
行政部
管理人员
11001100001
1082
陈小林
行政部
管理人员
11001100002
1083
朱湘
财务部
管理人员
11001100003
1084
刘芳
财务部
管理人员
11001100004
1085
张杰
开发部
开发人员
11001100005
1086
李浩东
开发部
开发人员
11001100006
1087
刘晶
业务一部
市场营销人员
11001100007
1087
王娜
业务二部
市场营销人员
11001100008
用增加的方法增加两个人：
1089张三，行政部
1090李四，行政部
设置本企业的工资项目如下：
工资项目名称
类型
长度
小数
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
岗位工资
数字
8
2
增项
通讯补贴
数字
8
2
增项
交通补贴
数字
8
2
增项
奖金
数字
8
2
增项
缺勤扣款
数字
8
2
减项
缺勤天数
数字
8
1
其它
设置计算公式
例8：
设置“缺勤扣款”的计算公式。
“缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数”。
例9：
设置“交通补贴”的计算公式。
“交通补贴=iff（人员类别=‘市场营销人员’，200，60”。
该公式表示人员类别是市场营销人员的交通补贴是200元，其他类别人员的交通补贴是60元。
工资变动
扣缴所得税
银行代发
设置工资分摊类型
122账套中工资分摊的类型为“分配工资”和“职工福利费”。
“分配工资”的分摊比例为100%，按工资总额的14%计提职工福利费。
应付分摊的设置内容如下表所示。
工资分配设置内容：
部门名称
人员类别
项目
借方科目
贷方科目
行政部
管理人员
应发合计
550201
2151
财务部
管理人员
应发合计
550201
2151
开发部
产品的生产人员
应发合计
410101
2151
开发部
开发人员
应发合计
4105
2151
业务一部
市场营销人员
应发合计
550104
5151
业务二部
市场营销人员
应发合计
550104
2151
职工福利费分摊设置内容：
部门名称
人员类别
项目
借方科目
贷方科目
行政部
管理人员
应发合计
550201
2153
财务部
管理人员
应发合计
550201
2153
开发部
产品的生产人员
应发合计
410101
2151
开发部
开发人员
应发合计
4105
2153
业务一部
市场营销人员
应发合计
550104
2153
业务一部
市场营销人员
应发合计
550104
2153
分摊工资并生成转账凭证
工资系统结账
启动工资管理系统
固定资产子账套的启用月份为“2012年1月”；
固定资产折旧采用“平均年限法
（一），
按月计提折旧”，
折旧汇总分配周期为“1个月”；
当（月初已计提折旧月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。
固定资产编码方式为“2-1-1-1”，固定资产编码方式采用手工编码，编码方式为按“类别编码+序号”；序号长度为5。
固定资产系统要求与总账系统进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”，累计折旧科目为“1502累计折旧”；对账不平的情况下不允许结账。
基础设置
1.选项设置
2.部门档案设置
3.部门对应折旧科目设置
设置122账套对应折旧科目如下表所示。
部门名称
折旧科目
行政部
管理费用—折旧费
财务部
管理费用—折旧费
开发部
制造费用
业务部
营业费用
4.资产类别设置
设置122账套固定资产类别如下表所示。
类别编码
类别名称
使用年限
净残值率
计提属性
折旧方法
卡片样式
01
建筑物
50
2%
正常计提
平均年限法
（一）
通用样式
02
办公设备
5
2%
正常计提
平均年限法
（一）
通用样式
03
运输设备
15
2%
正常计提
平均年限法
（一）
通用样式
5.增减方式设置
例4：
设置102账套固定资产的增减方式如下表所示。
增加方式
对应入账科目
减少方式
对应入账科目
直接购入
银行存款
出售
固定资产清理
投资者投入
实收资本
投资转出
长期股权投资
在建工程转入
在建工程
报废
固定资产清理
6.使用状况设置
7．折旧方法设置
原始卡片录入
例5：
录入102账套固定资产的原始卡片如下表所示。
卡片编号
1
固定资产编号
2100001
固定资产名称
ZY5#仪器
类别编号
21
类别名称
办公设备
部门名称
开发部
增加方式
直接购入
使用状况
在用
使用年限
5年
折旧方法
平均年限法
（一）
开始使用日期
2005年1月11日
币种
人民币
原值
1923600
净残值率
2%
累计折旧
253422
对应折旧科目
5101制造费用
固定资产增加
例7：
2012年1月20日，行政部直接购入一台电脑，价值18000元，预计使用年限5年，预计净残值率为3%，采用双倍余额递减法计提折旧。
折旧处理
制单处理
对帐与结帐处理
注意：
两个子系统生成的凭证传到总帐系统后出总账系统进行审核记账，并与固定资产子系统进行对账，然后两个子系统结账，总账系统再做月末转账的处理，生成的凭证再行审核记账，最后结账。
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