用友u8财务练习资料Word文件下载.docx

1、采购一部0301财务部0102生产二部0202采购二部04仓储部（二） 定义人员档案：（基础档案机构人员人员档案） 参见书44页部门编 码人员人员类别性别20001倪雪在职人员女20002王向男30001宋明兰40001肖遥（三） 定义客户分类：（基础档案客商信息客户分类） 参见书45页分类编码分类名称批发零售代销专柜（四） 定义客户档案：（基础档案客商信息客户档案） 参见书45页客户编码客户简称所属分类税 号开户银行账号0001华宏公司310003154工行1120002昌新贸易公司310108777中行5670003精益公司315000123建行1580004利氏公司315452453招行

2、763（五） 定义供应商分类：（基础档案客商信息供应商分类） 参见书51页原料供应商成品供应商委外供应商其他（六） 定义供应商档案：（基础档案客商信息供应商档案） 参见书52页供应商编码供应商简称税号属性YDGS益达公司313546844货物XHGS兴华公司310821385JCGS建昌公司314825705FMSH泛美商行318478228委外ADGS艾德公司310488008服务（七） 定义凭证类别（基础档案财务凭证类别）参见书93页定义凭证类别为“记账凭证”（八） 定义结算方式：（基础档案收付结算结算方式）参见书96页编码名称现金结算支票结算汇票结算2 总账上机案例掌握企业在进行财务日常

3、业务处理时，如何进行基本的日常财务核算、查询和期末处理。2.1 基础档案设置进入设置页签：（1） 在“基础档案设置会计科目”菜单中增加或修改会计科目如下：参见书74页科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向1001现金指定科目借4105制造费用1002银行存款410501 工资部门核算100201 工行存款410502 福利费100202 中行存款 410503 电话费1131应收账款客户往来410504 折旧费1133其他应收款个人往来410505 办公费1243库存商品410599其他 124301硬盘个5101主营业务收入贷124302电脑（P3）台510101 硬盘124303电脑（P

4、4）510102 电脑（P3）1301待摊费用510103130101报刊费5401主营业务成本2121应付账款供应商往来5401014101生产成本540102410101 直接材料项目核算540103 电脑（P4）410102 直接人工5502管理费用410103 制造费用550201550202550203550204550205550299 其他1） 在“基础档案财务会计科目编辑指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”2） 在“基础档案成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下；将“库存商品”科目下的明

5、细科目复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。3） 在“基础档案项目目录”菜单中设置项目目录如下 参见书87页A、 增加项目大类（点击增加按钮）：大类名称：“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次：12，项目结构为默认值。B 选择核算科目：410101、410102并点击“确认”按钮，C、 项目分类：1 自行开发项目 2. 委托开发项目 D、 项目目录（在维护中录入） 101 P3电脑产品 自行开发项目 102 P4电脑产品 自行开发项目 201 PX电脑产品 委托开发项目2.2 总账设置进入业务页签：1、选项中的参数修改 参见书64页在“总账选项凭证”页签中选中“制单序时控制”、“可以

6、使用应收应付受控科目”、 “自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。在“总账权限” 页签中选中“出纳凭证必须经由出纳签字”。“账簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。2、在“总账期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额（1）录入会计科目余额 参见书97页期初余额6775.70217105应交资源税159488.89217106应交所得税217107应交土地增值税157600.002331专项应付款3800.002341递延税款1141坏账准备788.003101实收资本（或股本）1500000.001211原材料186894.97311102

7、接受捐赠非现金资产准备199976.00311107 其他资本公积87976.003121盈余公积数量3142.00312101 法定盈余公积112000.00312102 任意盈余公积32.00312103 法定公益金642.00312106 利润归还投资642.003131本年利润1401长期股权投资3141利润分配-120922.31140101 股票投资314101 其他转入140102 其他股权投资314102提取法定盈余公积1402长期债权投资314103 提取法定公益金1501固定资产1260680.00314111 转作资本（或股本）的普通股股利1502累计折旧197584.8

8、4314115 未分配利润-120922.311801无形资产58500.0017165.742101短期借款200000.00155.00276850.0015000.002153应付福利费10222.772010.742171应交税金-13000.005203补贴收入217102 未交增值税5301营业外收入（2）录入1131应收账款明细余额表日期凭证号客户单位名称摘要金额2006-11-13销售商品99600.002006-12-0658000.00（3）录入119101其他应收款个人明细余额表部门职员2006-12-27出差借款（4）录入2121应付账款明细余额表供应商单位名称2006

9、-12-07购买商品176850.002006-12-29100000.00（5）项目目录期初都是项目101软件产品的余额注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完成后，请试算平衡，对账。2.3 总账日常操作1、填制凭证 （“财务会计总账凭证填制凭证”）参见书105页1月4日提取现金10000元借：现金 10000.00贷：银行存款工行存款 10000.001月5日采购一部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元管理费用差旅费 （采购一部） 3600.00 现金 200.0

10、0其他应收款（倪雪） 3800.001月7日业务一部支付业务招待费1200元，转账支票号：205管理费用其他 1200.00银行存款工行存款 1200.001月13日，收到华宏公司转账支票1张，面值99600，用以归还货款银行存款工行存款 99600.00应收账款（华宏公司） 99600.001月14日，归还欠泛美商行部分货款100000元，转账支票号为201应付账款（泛美商行） 100000.00银行存款工行存款 100000.001月16日，向利氏公司售出电脑（P3）25台，单价4220元，货税款尚未收到（适用税率13%）应收账款（利氏公司） 105500.00主营业务收入电脑（P3） 9

11、1785.00 应交税金应交增值税销项税 13715.001月19日，市场部宋佳从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）库存商品硬盘 13300.00应交税金应交增值税进项税 1729.00货：应付账款（艾德公司） 15029.001月20日收到宏达集团投资资金82750元银行存款中行存款 82750.00实收资金（或股本） 82750.00 （9）该公司管理部门固定每月底报销电话费用，故统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。仓储部：500，生产一部：900，采购一部：700，财务部:900.贷方为现金。摘要为

12、费用报销。 参见书115页（10）需对库存商品科目进行管理，但科目本身信息有限，现准备使用科目备查簿以增强查询管理。 参见书105页 新增一科目备查簿（设置基础档案其它自定义表结构），增加“设备名称”“规格”两文本项目，“单价”数字项目，“到货日期”日期项。指定库存商品为备查科目。 1月15日，收到设备一台入库，填制凭证（不通过应付系统）库存商品 25000 贷：银行存款 25000，登记备查簿。设备名称规格单价到货日期THY机床50T25000200711例2查询相应备查资料。（11）删除10号凭证，整理凭证断号 参见书119页（12） 先将（3）号凭证生成常用凭证后，再删除（3）号凭证，不

13、整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成（3）号凭证。 参见书113页2、科目汇总 参见书121页3、出纳签字 参见书123页出纳签字同时补填1号凭证的结算方式：现金支票，票号：XJ20004、审核凭证 参见书125页凭证审核和取消审核（注：凭证审核人与制单人不能相同）5、记账 参见书126页将上述所有凭证进行记账操作2.4 总账查询操作查询下列账簿: 参见书145页A 现金日记账B、 银行日记账（人民币、外币）C、 总账D、 余额表E、 明细账F、 辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）2.5 总账期末操作1、自动转账： 参见书175页1）自定义：2

14、007年1月31日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进行计提当月借款利息；（自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账） 财务费用 400 贷：预提费用 4002）用自动结转销售成本方法生成如下凭证：（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）结转成本，本月共销售电脑（P3）25台，成本为3500元/台。主营业务成本电脑（P3） 87500.00库存商品电脑（P3） 87500.003）期间损益：2007年1月31日，期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）2、对账 参见书187页4、月末结账 参见书188页结账后，发现第三号凭证货款金额错

15、误，应改为：管理费用其他 1500.00银行存款工行存款 1500.005、拟操作 取消结帐取消记帐取消审核取消出纳签字修改凭证3 UFO报表案例 （1）根据总账资料生成“资产负债表”及“利润表”。 参见书215页做“资产负债表”的审核公式及舍位平衡公式。 参见书211、212页（2）做一张自定义报表，格式如下：参见书199页管理费用明细表单位名称：祥宇电脑公司 2007年1月 单位：元项 目折旧费电话费办公费差旅费合计 制表人：4 薪资管理案例薪资系统启用进入“设置基本信息系统启用启用薪资管理系统” 参见书40页（1） 启用工资 进入“业务人力资源薪资管理”选择多类别、核算计件工资、扣税、银

16、行代发 参见书5页（2） 工资类别 参见书15页建立两个工资类别:管理人员类别，所属部门为所有部门，启用时期为“2007年1月1日”生产人员类别，所属部门为生产一部、生产二部.启用时期为“2007年1月1日”（3） 基础档案1）进入“设置基础档案机构人员”菜单中录入部门档案：（已经在基础档案设置中录入，现在不需再录入），但是若单独启用工资系统需要在此录入部门档案2）进入“设置机构人员”菜单中录入人员档案：（已经在基础档案设置中录入，现在不需再录入），但是若单独启用工资系统需要在此录入人员档案3）进入“薪资管理银行名称设置”菜单下修改代发银行名称：“工商银行”，银行账号定长、为6位； 参见书12

17、页4）进入“薪资管理工资项目设置”菜单中录入工资项目如下：参见书10页工资项目长度小数点增减及其它基本工资数字102增项岗位工资计件工资津贴住房补贴8交补加班工资应发合计病假天数3其它病假扣款减项事假天数事假扣款扣公积金扣款合计扣税基础实发合计（4） 进入管理人员类别1）设置人员档案 参见书16页2）进入“薪资管理工资类别打开工资类别”菜单选择“管理人员工资类别”后：在“系统菜单工资项目设置”菜单中设置工资项目及公式定义如下：参见书23-25页工资项目：选择所有工资项目公式定义：扣税基础基本工资岗位工资津贴住房补贴+加班工资病假扣款病假天数*5 事假扣款事假天数*15（5） 进入生产人员类别1

18、）设置人员档案 打开工资类别”菜单选择“生产人员工资类别”后在“系统菜单扣税基础基本工资岗位工资津贴住房补贴+加班工资+计件工资 病假扣款病假天数*5 事假扣款事假天数*15计件工资标准设置”菜单中进行计件工资标准设置：参见书28页（1） 点击增加按钮，例如新增一个计件工资标准：软件开发（2） 双击相应统计标准的启用栏，使呈符号，表示启用该项标准。不启用产品结构父项、工序，只启用软件开发、一个计件标准。（因为产品结构和工序来源于成本管理系统）。（3） 选择软件开发统计标准，点击档案按钮，进入档案设置窗口，显示当前计件工资标准的具体内容，可增加新的档案内容为：01系统分析员 02程序员4）“系统菜单计件工资方案设置”菜单中进行计件工资方案设置：方案编号方案名称计件单价停 用1一级分析员系统分析员20.000000二级分析员15.000000一级程序员程序员10.0000004二级程序员8.000000两个部门的工资方案设置相同。（6） 人员工资数据录入（进入具体工资类别）打开工资类别”菜单选择“管理人员工资类别”后，业务处理工资变动”中录入管理人员类工资表如下：参见书31页姓名基本 工资吴红梅15002803203036.80李明180029019539.20320029539.80李飞90039.00雷磊4600