最全面预算管理表格文档格式.docx

1、预计期末存货100 120 预计需要量 900 1120 1300 4120 减：期初存货 80 预计生产量 820 1020 1180 4040 加：预计期末存货 575 850 1075 825 3075 50 预计生产量525 775 975 3025 直接材料采购预算（甲产品）（表四） 单位：千克 预计生产量（件） 材料单耗P材料 S材料 预计生产需用量2460 3060 3540 12120 1640 2040 2360 8080 期末存料量918 1062 1080 S材料612 708 720 预计需要量合计3378 4122 4458 4140 13200 材料S2252 27

2、48 2972 2760 8800 减：期初存料量材料P 480 预计采购量2658 3204 3396 3222 12480 1772 2136 2264 2148 8320 材料单价（元）5 预计采购金额（元）19492 23496 24904 23628 91520 10632 12816 13584 12888 49920 S 材料8860 10680 11320 10740 41600 直接材料采购预算（乙产品）（表五） 预计生产量（件）材料单耗（Q材料） 预计生产需用量 1050 1550 1950 1500 6050 期末存料量 465 585 450 预计需要量合计 1515

3、2135 2400 6500 期初存料量 420 预计采购量 1095 1670 1815 6080 材料单价（元） 6 6570 10020 10890 9000 36480 预计现金支出计算表（表六） 预计采购金额 26062 33516 35794 32628 12800 11000 第1季度采购金额15637 10425 第2季度采购金额20110 13406 第 3季度采购金额21476 14318 季度采购金额第4 19577 现金支出合计26637 30535 34882 33895 125949 直接人工预算（表七） 单位产品工时定额 （工时）直接人工工时总数 （工时） 单位工

4、时工资率预计直接人工成本 总额9840 12240 14160 48480 单位产品工时定额 （工时）2625 3875 4875 3750 15125 单位工时工资率 10500 15500 19500 15000 60500 直接人工成本合计 20340 27740 33660 27240 108980 制造费用预算（表八） 变动性制造费用 间接材料 8000 管理人员工资 间接人工 7600 折旧费 6000 维修费 办公费 水电费 7280 保险费 其他 3184 其他 合计 32694 合计直接人工工时总数 27245 折旧=32694/27245=1.2 分配率 付现成本 各季数固

5、定性制造费 8096 16347 6500 5200 2000 38143 16347 21796=21796/4=5449 预计现金支出计算表（表九） 直接人工工时 5085 6935 8415 6810 27245 乙产品6102 8322 10098 8172 32694 2952 3672 4248 14544 3150 4650 5850 4500 18150 固定性制造费用5449 21796 现金支出合计 11551 13771 15547 13621 54490 产品成本预算（甲产品）（表十） 计划产量：4040件 成本项目 单位用量 单价（元） 单位成本 总成本直接材料 3千

6、克4.0 12.0 2千克5.0 10.0 40400 小计88880 直接人工 3工时 1.2 3.6 37.6 151904 在产品及自制半成品期初余额 0 在产品及自制半成品期末余额 预计产品生产成本 产成品期初余额3200 产成品期末余额 4512 预计产品销售成本37065 150592 产品成本预算（乙产品）（表十一） 3025件 材料）Q直接材料（ 千克26.0 36300 直接人工 7362 小计 5工时 20.0 变动性制造费用 项目 5工时数量1.2 单价6.0 金额 合计材料存货 38.0 114950 在产品及自制半成品期初余额 P材料 千克1080 4.0 4320

7、在产品及自制半成品期末余额 Q材料 450千克 6.0 2700 预计产品生产成本 S材料 千克720 5.0 3600 产成品期初余额 小计 10620 2100 产成品期末余额产成品存货 2850 预计产品销售成本 甲产品 乙产品 120件75 件 37.6 3838.07 4512 2850 0 114200 期末存货预算（表十二） 17982 存货合计 销售费用预算（表十三） 变动性销售费用 销售佣金 6100 办公费 3400 广告费运输费 7600 其他 1045 18145 合计 264792 预计产品销售成本=18145/264792=0.068 各季数固定性销售费 7000

8、12000 6000 2400 27400 =27400/4=6850 管理费用预算（表十四） 费用项目 公司经费金4000 工会经费 董事会费无形资产摊销费 职工培训费 各季现金支付数 1500200070080010001000010000/4=2500 销售费用预计现金支出计算表（表十五） 合计预计产品销售成本 49148 66198 83248 264792 30118 37648 45178 19030 28550 38070 变动性制造费用3342 4501 5801 18145 2048 2560 3072 10240 1294 1941 2729 7905 固定性制造费用 68

9、50 27400 现金支出合计10192 11351 12651 45545 现金预算（表十六） 季度 贡献边际 3 202063 期初现金余额 减：固定性制造费用5563 5049 38143 4842 表八销售现金收入 固定性销售费用 108559 140300 27400 133950 表十三现金收入合计 88700 114113 145349 138792 471500 现金支出 管理费用 10000 表十四直接材料 财务费用34882 4500 直接人工 利润总额33660 122020 制造费用 减：所得税（11551 ）33%15547 40267 销售费用 管理费用 净利润25

10、00 2500 81753 10000 所得税 10067 预计资产负债表（表十八）10067 年度1210067 月31日 10066 40267 单位：元设备购置 10950 6000 24000 28000 68950 长期贷款利息 3600 投资者利润 2000 8000 95137 104864 136207 129573 465781 现金余缺 ）（64379249 9142 9219 5719 筹资与运用 银行短期借款 12000 偿还银行借款 （4000） （12000 支付借款利息（200） （300） （400） （900 期末现金余额5049 4842 4819 预计损益

11、表（表十七） 年度 单位：项目 金额 资料来源 表一 销售收入485000 表十、十一264792 产品销售成本（变动成本） 变动性销售费用 18145 表十三 项目 期初 期末 资料（期末数） 资产 流动资产货币资金 应收帐款 表一（第四季度销售收存货 13000 待摊费用 - 5600 流动资产合计48000 76901 固定资产固定资产原价 198699 267649 年初数累计折旧26347 表十40表十预计“设备表十置合计表八固定资产净值 188699 241302 固定资产合计 无形资产及递延资产 无形资产1700 根据无形资产摊销计划无形资产及递延资产合计 长期资产合计 1903

12、99 242302 资产总计238399 319203 负债及所有者权益 流动负债应付帐款 13051 表六，第四季度采购金应付利润 - 9172 预计分配利润应付福利费 3800 流动负债合计 14800 26023 长期负债长期借款 96000 10100 根据有关计划填列长期负债合计 负债合计 110800 127023 所有者权益实收资本 100000 资本公积5799 填额40已付润（表十六 盈余公积 11975 未分配利润 18000 74406 所有者权益合计 127599 192180 负债及所有者权益总计本期提取+预计财务状况变动表（表十九） 流动资金来源和运用 金额 流动资

13、金各项目的变动 金额一、流动资金来源 81753 一、流动资金本期增加数 1、本年净利润1、货币资金 不减少流动资金的费用加： 和损失 2、应收帐款17500 （1）固定资产折旧16347 3、待摊费用 （2）无形资产摊销700 、存货 44982 小计 98800 、其他来源2 ）增加长期借款（15000 ）资本净增加额（28175 13175 流动资金来源合计 111975 流动资金增加净额28901 二、流动资金运用 二、流动负债本年增加数 1、利润分配1、应付帐款 2051 1（）提取盈余公积 2、未付利润 ）应付利润2（17172 25347 、其他运用2 购置固定资产流动资金运用合计 94297 流动负债增加净额 11223 三、流动资金增加净额17678 819