最全面预算管理表格文档格式.docx
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预计期末存货．
100
120
预计需要量
900
1120
1300
4120
减：
期初存货
80
预计生产量
820
1020
1180
4040
加：
预计期末存货
575
850
1075
825
3075
50
预计生产量
525
775
975
3025
直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：
千克
预计生产量（件）
材料单耗
P材料
S材料
预计生产需用量
2460
3060
3540
12120
1640
2040
2360
8080
期末存料量
918
1062
1080
S材料
612
708
720
预计需要量合计
3378
4122
4458
4140
13200
材料S
2252
2748
2972
2760
8800
减：
期初存料量
材料P
480
预计采购量
2658
3204
3396
3222
12480
1772
2136
2264
2148
8320
材料单价（元）
5
预计采购金额（元）
19492
23496
24904
23628
91520
10632
12816
13584
12888
49920
S材料
8860
10680
11320
10740
41600
直接材料采购预算（乙产品）（表五）
预计生产量（件）
材料单耗（Q材料）
预计生产需用量
1050
1550
1950
1500
6050
期末存料量
465
585
450
预计需要量合计
1515
2135
2400
6500
期初存料量
420
预计采购量
1095
1670
1815
6080
材料单价（元）
6
6570
10020
10890
9000
36480
预计现金支出计算表（表六）
预计采购金额
26062
33516
35794
32628
12800
11000
第1季度采购金额
15637
10425
第2季度采购金额
20110
13406
第3季度采购金额
21476
14318
季度采购金额第4
19577
现金支出合计
26637
30535
34882
33895
125949
直接人工预算（表七）
单位产品工时定额（工时）．
直接人工工时总数（工时）
单位工时工资率
预计直接人工成本总额
9840
12240
14160
48480
单位产品工时定额（工时）
2625
3875
4875
3750
15125
单位工时工资率
10500
15500
19500
15000
60500
直接人工成本合计
20340
27740
33660
27240
108980
制造费用预算（表八）
变动性制造费用
间接材料8000
管理人员工资
间接人工7600
折旧费
6000维修费
办公费
水电费7280
保险费
其他3184
其他
合计32694
合计
直接人工工时总数27245
折旧
=32694/27245=1.2
分配率
付现成本各季数
固定性制造费809616347650052002000381431634721796=21796/4=5449
预计现金支出计算表（表九）
直接人工工时
5085
6935
8415
6810
27245
乙产品．
6102
8322
10098
8172
32694
2952
3672
4248
14544
3150
4650
5850
4500
18150
固定性制造费用
5449
21796
现金支出合计
11551
13771
15547
13621
54490
产品成本预算（甲产品）（表十）
计划产量：
4040件
成本项目
单位用量
单价（元）
单位成本
总成本
直接材料
3千克
4.0
12.0
2千克
5.0
10.0
40400
小计
88880
直接人工
3工时
1.2
3.6
37.6
151904
在产品及自制半成品期初余额
0
在产品及自制半成品期末余额
预计产品生产成本
产成品期初余额
3200
产成品期末余额
4512
预计产品销售成本
37065
150592
产品成本预算（乙产品）（表十一）
3025件
材料）Q直接材料（．
千克2
6.0
36300
直接人工7362小计
5工时
20.0
变动性制造费用项目
5工时数量
1.2单价
6.0金额
合计材料存货
38.0
114950
在产品及自制半成品期初余额P材料
千克1080
4.0
4320
在产品及自制半成品期末余额Q材料
450千克
6.0
2700
预计产品生产成本S材料
千克720
5.0
3600
产成品期初余额小计
10620
2100
产成品期末余额产成品存货
2850
预计产品销售成本甲产品乙产品
120件75
件37.638
38.0745122850．0
114200
期末存货预算（表十二）
17982
存货合计
销售费用预算（表十三）
变动性销售费用
销售佣金6100
办公费3400
广告费
运输费7600
其他1045
18145合计
264792预计产品销售成本
=18145/264792=0.068
各季数
固定性销售费7000120006000240027400=27400/4=6850管理费用预算（表十四）
费用项目
公司经费．
金4000
工会经费
董事会费
无形资产摊销费
职工培训费
各季现金支付数
1500200070080010001000010000/4=2500
销售费用预计现金支出计算表（表十五）
合计
预计产品销售成本
49148
66198
83248
264792
30118
37648
45178
19030
28550
38070
变动性制造费用
3342
4501
5801
18145
2048
2560
3072
10240
1294
1941
2729
7905
固定性制造费用
6850
27400
现金支出合计．
10192
11351
12651
45545
现金预算（表十六）
季度贡献边际
3202063
期初现金余额减：
固定性制造费用
5563
504938143
4842表八
销售现金收入固定性销售费用
108559
14030027400
133950表十三
现金收入合计
88700
114113
145349
138792
471500
现金支出管理费用
10000
表十四
直接材料财务费用
348824500
直接人工利润总额
33660122020
制造费用减：
所得税（
11551）33%
1554740267
销售费用
管理费用净利润
2500
250081753
10000
所得税
10067预计资产负债表（表十八）
10067×
×
年度12
10067月31日
10066
40267单位：
元
设备购置
10950
6000
24000
28000
68950
长期贷款利息
3600
投资者利润
2000
8000
95137
104864
136207
129573
465781
现金余缺
）（6437
9249
9142
9219
5719
筹资与运用
银行短期借款
12000
偿还银行借款
（4000）
（12000
支付借款利息
（200）
（300）
（400）
（900
期末现金余额
5049
4842
4819
预计损益表（表十七）
×
年度单位：
项目金额资料来源
表一销售收入485000
表十、十一264792
产品销售成本（变动成本）．
变动性销售费用18145表十三
项目
期初
期末
资料（期末数）
资产
流动资产
货币资金
应收帐款
表一（第四季度销售收
存货
13000
待摊费用
----
5600
流动资产合计
48000
76901
固定资产
固定资产原价
198699
267649
年初数
累计折旧．
26347
表十40表十预计“设备表十置合计表八
固定资产净值
188699
241302
固定资产合计
无形资产及递延资产
无形资产
1700
根据无形资产摊销计划
无形资产及递延资产合计
长期资产合计
190399
242302
资产总计
238399
319203
负债及所有者权益
流动负债
应付帐款
13051
表六，第四季度采购金
应付利润
-----
9172
预计分配利润
应付福利费
3800
流动负债合计
14800
26023
长期负债
长期借款
96000
10100
根据有关计划填列
长期负债合计
负债合计
110800
127023
所有者权益
实收资本
100000
资本公积
5799
填额40已付润（表十六
盈余公积
11975
未分配利润
18000
74406
所有者权益合计
127599
192180
负债及所有者权益总计
本期提取+
预计财务状况变动表（表十九）
流动资金来源和运用
金额
流动资金各项目的变动
金额
一、流动资金来源
81753
一、流动资金本期增加数
1、本年净利润
1、货币资金
不减少流动资金的费用加：
和损失
2、应收帐款
17500
（1）固定资产折旧
16347
3、待摊费用
（2）无形资产摊销
700
、存货4
4982
小计
98800
、其他来源2
）增加长期借款（1
5000
）资本净增加额（2
8175
13175
流动资金来源合计
111975
流动资金增加净额
28901
二、流动资金运用
二、流动负债本年增加数
1、利润分配
1、应付帐款
2051
1（）提取盈余公积
2、未付利润
）应付利润2（
17172
25347
、其他运用2
购置固定资产
流动资金运用合计
94297
流动负债增加净额
11223
三、流动资金增加净额
17678
819
升级会员 