靖远煤电度财务分析报告Word下载.docx

1、51.80%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，靖远煤电2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收款项融资，各项分别占比为50.40%，21.87%和19.91%。2019年靖远煤电流动资产构成情况货币资金250,25450.40%264,97152.98%255,12053.94%应收票据及应收账款108,59021.87%190,49138.09%180,151应收票据16,8833.40%161,574

2、32.31%138,38829.26%应收账款91,70718.47%28,9165.78%41,7638.83%应收款项融资98,88319.91%0.00%预付款项4,8960.99%7,7901.56%6,4611.37%其他应收款8250.17%1,8400.37%7630.16%其中:应收利息350.01%存货24,4964.93%32,4336.49%28,1325.95%其他流动资产8,6261.74%2,5920.52%2,3350.49%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资

3、性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，靖远煤电2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为56.32%，34.17%和5.24%。2019年靖远煤电非流动资产构成情况其他权益工具投资850其他非流动金融资产0.14%固定资产333,73756.32%322,41762.86%311,96061.38%在建工程31,0335.24%9,2701.81%11,0242.17%无形资产202,49134.17%157,81730.77%161,95631.87%递延所

4、得税资产14,0202.37%12,2742.39%11,6202.29%其他非流动资产10,4231.76%10,2602.00%10,8172.13%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况靖远煤电2019年年总负债金额为3,108,005,483.78元，所有者权益总额为7,783,308,736.98元，其中资本金为2,286,971,050.0元，资产负债率为28.54%，在负债中，流动负债为2,293,083,781.84元；占负债和所有者权益总额的21.05%，非流动负债为814,921,701.94元，占负债和所有者权益总额的7.48%。2019

5、年靖远煤电负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计229,30821.05%250,85124.76%267,95827.31%非流动负债合计81,4927.48%32,0523.16%26,2022.67%所有者权益（或股东权益）合计778,33071.46%730,10672.07%687,03370.02%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 靖远煤电2019年的流动

6、负债主要包括应付职工薪酬、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为39.14%，28.14%和28.14%。2019年靖远煤电流动负债构成情况短期借款44,10019.23%136,63054.47%62,28023.24%应付票据及应付账款64,52828.14%68,19825.45%应付账款预收款项3,8711.69%7,6653.06%8,3203.10%应付职工薪酬89,74639.14%82,06632.72%97,30736.31%应交税费13,7275.99%11,3884.54%19,9817.46%其他应付款4.47%13,2015.26%11,8694.43%应付利

7、息800.03%1010.04%580.02%一年内到期的非流动负债2,9661.29%其他流动负债1070.05%-101-0.04%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，靖远煤电2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及长期应付款，各项分别占比为53.15%，53.15%和45.16%。2019年靖远煤电非流动负债构成情况长期应付款36,80245.16%6572.05%2.51%预计负债43,31053.15%30,23794.34%24,94795.21%递延

8、收益1,3795972.28%其他非流动负债31,39597.95%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年靖远煤电的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为33.79%，29.38%和23.68%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）228,69729.38%31.32%33.29%资本公积184,28123.68%184,30725.24%26.83%专项储备43,8015.63%42,7395.85%34,1

9、464.97%盈余公积40,8785.25%35,6044.88%28,9914.22%未分配利润263,03533.79%238,56432.68%210,76730.68%少数股东权益17,6362.27%1931222.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年靖远煤电的净利润为525,436,001.57元，与2019年的525,436,001.57元相比上升了0.00%。2016-2019年靖远煤电净利润变动趋势年份同比增长率（%）201622,246201755,282148.50%201857,3493.74%201952,543-8.38%2.3.2 营业利润分析2019年靖远

10、煤电的营业利润为614,369,792.72元，与2019年的614,369,792.72元相比上升了0.00%。2016-2019年靖远煤电营业利润变动趋势24,37376,138212.38%67,296-11.61%61,436-8.71%2.3.3 利润总额分析2019年靖远煤电的利润总额为618,345,341.2元，与2019年的618,345,341.2元相比上升了0.00%。2016-2019年靖远煤电利润总额变动趋势25,72467,525162.50%68,9222.07%61,834-10.28%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管

11、理费用、研发费用和财务费用科目，2019年靖远煤电的成本费用总额为3,373,818,337.5599995元，其中营业成本、管理费用以及税金及附加，各项分别占比为86.60%，6.72%和4.56%。2019年靖远煤电成本费用构成成本及费用总额-337,381-337,836-321,313营业成本-292,17086.60%-291,78086.37%-265,68282.69%税金及附加-15,3734.56%-16,9395.01%-16,2495.06%销售费用-5,4811.62%-7,0402.08%-16,4005.10%管理费用-22,6646.72%-20,3346.02%

12、-21,0856.56%研发费用-4530.13%-6640.20%-0.00%财务费用-1,238-1,0740.32%-1,8950.59%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年靖远煤电的经营现金流量净额为463,056,160.73元，与2019年的463,056,160.73元相比上升了0.00%；投资活动现金流净额为-398,504,166.04元；筹资活动现金流净额为-178,910,909.2元。2016-2019年靖远煤电经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）48,8

13、06-65,514-16,58360,91829,647-7,52152,602-12,536-28,61346,305-39,850-17,8912.4.2 现金流入结构分析2019年靖远煤电现金流入总金额为4,911,095,794.02元，其中经营活动现金流入为3,689,528,576.79元，占现金流入总额的75.13%；投资活动现金流入为677,851,217.23元，占现金流入总额的13.80%；筹资活动现金流入为543,716,000.0元，占现金流入总额的11.07%。2019年靖远煤电现金流入构成现金流入总额491,109531,064585,334经营活动现金流入小计36

14、8,95275.13%406,41076.53%378,54864.67%投资活动现金流入小计67,78513.80%73,65313.87%154,60726.41%筹资活动现金流入小计54,37111.07%51,0009.60%52,1788.91%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,598,956,856.67元,占经营活动现金流入小计的97.55%;收到的税费返还为1,601,473.61元,占经营活动现金流入小计的0.04%;收到其他与经营活动有关的现金为88,970,246.51元,占经营活动现金流入小计的2.41%。2019年靖远煤电经营活动现金流入构成销售

15、商品/提供劳务收到的现金359,89597.55%399,18198.22%373,59198.69%收到的税费返还160135190收到其他与经营活动有关的现金8,8972.41%7,0931.75%4,7671.26%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为670,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.84%;取得投资收益收到的现金为7,841,327.23元,占投资活动现金流入小计的1.16%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为9,890.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%。2019年靖远煤电投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金67,0

16、0098.84%73,00099.11%152,00098.31%取得投资收益收到的现金7841.16%6140.83%1,3150.85%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额391,2920.84%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为133,716,000.0元,占筹资活动现金流入小计的24.59%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为133,716,000.0元,占筹资活动现金流入小计的24.59%;取得借款收到的现金为410,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的75.41%。2019年靖远煤电筹资活动现金流入构成吸收投资收到的现金13,37124.59%

17、子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金41,00075.41%97.74%收到其他与筹资活动有关的现金1,1782.26%2.4.3 现金流出结构分析2019年靖远煤电现金流出总额为5,025,454,708.53元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,226,472,416.06元,占现金流出总额的64.2%;投资活动现金流出小计为1,076,355,383.27元,占现金流出总额的21.42%;筹资活动现金流出小计为722,626,909.2元,占现金流出总额的14.38%。2019年靖远煤电现金流出构成现金流出总额-502,545-519,612-502,288经营活动现

18、金流出小计-322,64764.20%-353,80868.09%-317,62963.24%投资活动现金流出小计-107,63521.42%-86,19016.59%-124,95924.88%筹资活动现金流出小计-72,26214.38%-79,61315.32%-59,69911.89%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为728,767,864.69元,占经营活动现金流出小计的22.59%;支付给职工以及为职工支付的现金为1,806,736,803.17元,占经营活动现金流出小计的56.0%;支付的各项税费为624,460,889.3元,占经营活动现金流出小计的19.35

19、%;支付其他与经营活动有关的现金为66,506,858.9元,占经营活动现金流出小计的2.06%。2019年靖远煤电经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-72,87622.59%-60,56617.12%-56,72217.86%支付给职工以及为职工支付的现金-180,67356.00%-198,84556.20%-180,66356.88%支付的各项税费-62,44619.35%-84,94624.01%-71,31822.45%支付其他与经营活动有关的现金-6,6502.06%-9,450-8,9242.81%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为260,095,523