靖远煤电度财务分析报告Word下载.docx

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51.80%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，靖远煤电2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收款项融资，各项分别占比为50.40%，21.87%和19.91%。

2019年靖远煤电流动资产构成情况

货币资金

250,254

50.40%

264,971

52.98%

255,120

53.94%

应收票据及应收账款

108,590

21.87%

190,491

38.09%

180,151

应收票据

16,883

3.40%

161,574

32.31%

138,388

29.26%

应收账款

91,707

18.47%

28,916

5.78%

41,763

8.83%

应收款项融资

98,883

19.91%

0.00%

预付款项

4,896

0.99%

7,790

1.56%

6,461

1.37%

其他应收款

825

0.17%

1,840

0.37%

763

0.16%

其中:

应收利息

35

0.01%

存货

24,496

4.93%

32,433

6.49%

28,132

5.95%

其他流动资产

8,626

1.74%

2,592

0.52%

2,335

0.49%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，靖远煤电2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为56.32%，34.17%和5.24%。

2019年靖远煤电非流动资产构成情况

其他权益工具投资

850

其他非流动金融资产

0.14%

固定资产

333,737

56.32%

322,417

62.86%

311,960

61.38%

在建工程

31,033

5.24%

9,270

1.81%

11,024

2.17%

无形资产

202,491

34.17%

157,817

30.77%

161,956

31.87%

递延所得税资产

14,020

2.37%

12,274

2.39%

11,620

2.29%

其他非流动资产

10,423

1.76%

10,260

2.00%

10,817

2.13%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

靖远煤电2019年年总负债金额为3,108,005,483.78元，所有者权益总额为7,783,308,736.98元，其中资本金为2,286,971,050.0元，资产负债率为28.54%，在负债中，流动负债为2,293,083,781.84元；

占负债和所有者权益总额的21.05%，非流动负债为814,921,701.94元，占负债和所有者权益总额的7.48%。

2019年靖远煤电负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

229,308

21.05%

250,851

24.76%

267,958

27.31%

非流动负债合计

81,492

7.48%

32,052

3.16%

26,202

2.67%

所有者权益（或股东权益）合计

778,330

71.46%

730,106

72.07%

687,033

70.02%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，靖远煤电2019年的流动负债主要包括应付职工薪酬、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为39.14%，28.14%和28.14%。

2019年靖远煤电流动负债构成情况

短期借款

44,100

19.23%

136,630

54.47%

62,280

23.24%

应付票据及应付账款

64,528

28.14%

68,198

25.45%

应付账款

预收款项

3,871

1.69%

7,665

3.06%

8,320

3.10%

应付职工薪酬

89,746

39.14%

82,066

32.72%

97,307

36.31%

应交税费

13,727

5.99%

11,388

4.54%

19,981

7.46%

其他应付款

4.47%

13,201

5.26%

11,869

4.43%

应付利息

80

0.03%

101

0.04%

58

0.02%

一年内到期的非流动负债

2,966

1.29%

其他流动负债

107

0.05%

-101

-0.04%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，靖远煤电2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及长期应付款，各项分别占比为53.15%，53.15%和45.16%。

2019年靖远煤电非流动负债构成情况

长期应付款

36,802

45.16%

657

2.05%

2.51%

预计负债

43,310

53.15%

30,237

94.34%

24,947

95.21%

递延收益

1,379

597

2.28%

其他非流动负债

31,395

97.95%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年靖远煤电的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为33.79%，29.38%和23.68%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

228,697

29.38%

31.32%

33.29%

资本公积

184,281

23.68%

184,307

25.24%

26.83%

专项储备

43,801

5.63%

42,739

5.85%

34,146

4.97%

盈余公积

40,878

5.25%

35,604

4.88%

28,991

4.22%

未分配利润

263,035

33.79%

238,564

32.68%

210,767

30.68%

少数股东权益

17,636

2.27%

193

122

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年靖远煤电的净利润为525,436,001.57元，与2019年的525,436,001.57元相比上升了0.00%。

2016-2019年靖远煤电净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2016

22,246

2017

55,282

148.50%

2018

57,349

3.74%

2019

52,543

-8.38%

2.3.2营业利润分析

2019年靖远煤电的营业利润为614,369,792.72元，与2019年的614,369,792.72元相比上升了0.00%。

2016-2019年靖远煤电营业利润变动趋势

24,373

76,138

212.38%

67,296

-11.61%

61,436

-8.71%

2.3.3利润总额分析

2019年靖远煤电的利润总额为618,345,341.2元，与2019年的618,345,341.2元相比上升了0.00%。

2016-2019年靖远煤电利润总额变动趋势

25,724

67,525

162.50%

68,922

2.07%

61,834

-10.28%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年靖远煤电的成本费用总额为3,373,818,337.5599995元，其中营业成本、管理费用以及税金及附加，各项分别占比为86.60%，6.72%和4.56%。

2019年靖远煤电成本费用构成

成本及费用总额

-337,381

-337,836

-321,313

营业成本

-292,170

86.60%

-291,780

86.37%

-265,682

82.69%

税金及附加

-15,373

4.56%

-16,939

5.01%

-16,249

5.06%

销售费用

-5,481

1.62%

-7,040

2.08%

-16,400

5.10%

管理费用

-22,664

6.72%

-20,334

6.02%

-21,085

6.56%

研发费用

-453

0.13%

-664

0.20%

-0.00%

财务费用

-1,238

-1,074

0.32%

-1,895

0.59%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年靖远煤电的经营现金流量净额为463,056,160.73元，与2019年的463,056,160.73元相比上升了0.00%；

投资活动现金流净额为-398,504,166.04元；

筹资活动现金流净额为-178,910,909.2元。

2016-2019年靖远煤电经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

48,806

-65,514

-16,583

60,918

29,647

-7,521

52,602

-12,536

-28,613

46,305

-39,850

-17,891

2.4.2现金流入结构分析

2019年靖远煤电现金流入总金额为4,911,095,794.02元，其中经营活动现金流入为3,689,528,576.79元，占现金流入总额的75.13%；

投资活动现金流入为677,851,217.23元，占现金流入总额的13.80%；

筹资活动现金流入为543,716,000.0元，占现金流入总额的11.07%。

2019年靖远煤电现金流入构成

现金流入总额

491,109

531,064

585,334

经营活动现金流入小计

368,952

75.13%

406,410

76.53%

378,548

64.67%

投资活动现金流入小计

67,785

13.80%

73,653

13.87%

154,607

26.41%

筹资活动现金流入小计

54,371

11.07%

51,000

9.60%

52,178

8.91%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,598,956,856.67元,占经营活动现金流入小计的97.55%;

收到的税费返还为1,601,473.61元,占经营活动现金流入小计的0.04%;

收到其他与经营活动有关的现金为88,970,246.51元,占经营活动现金流入小计的2.41%。

2019年靖远煤电经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

359,895

97.55%

399,181

98.22%

373,591

98.69%

收到的税费返还

160

135

190

收到其他与经营活动有关的现金

8,897

2.41%

7,093

1.75%

4,767

1.26%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为670,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.84%;

取得投资收益收到的现金为7,841,327.23元,占投资活动现金流入小计的1.16%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为9,890.0元,占投资活动现金流入小计的0.0%。

2019年靖远煤电投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

67,000

98.84%

73,000

99.11%

152,000

98.31%

取得投资收益收到的现金

784

1.16%

614

0.83%

1,315

0.85%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

39

1,292

0.84%

筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为133,716,000.0元,占筹资活动现金流入小计的24.59%;

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金为133,716,000.0元,占筹资活动现金流入小计的24.59%;

取得借款收到的现金为410,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的75.41%。

2019年靖远煤电筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

13,371

24.59%

子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

41,000

75.41%

97.74%

收到其他与筹资活动有关的现金

1,178

2.26%

2.4.3现金流出结构分析

2019年靖远煤电现金流出总额为5,025,454,708.53元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,226,472,416.06元,占现金流出总额的64.2%;

投资活动现金流出小计为1,076,355,383.27元,占现金流出总额的21.42%;

筹资活动现金流出小计为722,626,909.2元,占现金流出总额的14.38%。

2019年靖远煤电现金流出构成

现金流出总额

-502,545

-519,612

-502,288

经营活动现金流出小计

-322,647

64.20%

-353,808

68.09%

-317,629

63.24%

投资活动现金流出小计

-107,635

21.42%

-86,190

16.59%

-124,959

24.88%

筹资活动现金流出小计

-72,262

14.38%

-79,613

15.32%

-59,699

11.89%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为728,767,864.69元,占经营活动现金流出小计的22.59%;

支付给职工以及为职工支付的现金为1,806,736,803.17元,占经营活动现金流出小计的56.0%;

支付的各项税费为624,460,889.3元,占经营活动现金流出小计的19.35%;

支付其他与经营活动有关的现金为66,506,858.9元,占经营活动现金流出小计的2.06%。

2019年靖远煤电经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-72,876

22.59%

-60,566

17.12%

-56,722

17.86%

支付给职工以及为职工支付的现金

-180,673

56.00%

-198,845

56.20%

-180,663

56.88%

支付的各项税费

-62,446

19.35%

-84,946

24.01%

-71,318

22.45%

支付其他与经营活动有关的现金

-6,650

2.06%

-9,450

-8,924

2.81%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为260,095,523