财政支出绩效评价报告.docx

1、财政支出绩效评价报告财政支出绩效评价报告评价类型： 实施过程评价 完成结果评价项目名称：综合事务项目 项目单位：文昌市不动产登记中心主管部门：文昌市国土资源局评价时间： 2017年6月4日至2017年6月20日组织方式：财政部门 主管部门项目单位评价机构：中介机构 专家组 项目单位评价组评价单位（盖章）：文昌市不动产登记中心上报时间:2018年6月20日项目绩效目标表项目名称：综合事务指标类型绩效指标绩效目标绩效标准优良中差产出指标综合事务项目综合事务等业务90%以上（含90%）80%-90%（含80%）70%-80%（含70%）70%以下成效指标综合事务项目投入经费市级财政资金50万到位率1

2、00%到位率90%-99%到位率80%-89%到位率80%以下效率指标综合事务项目质量综合事务等业务完成率完成率100%完成率90%-99%完成率80%-89%完成率80%以下综合事务项目实施进度计划2017年1月开始2017年12月完成按时完成延期15天以内延期15-30天延期30天以上项目基本信息 一、项目基本情况项目实施单位文昌市不动产登记中心主管部门文昌市国土资源局项目负责人王业盈联系电话63330326地址文昌市清澜开发区市政府大院东二楼邮编571300项目类型经常性项目（） 一次性项目（ ）计划投资额（万元）50实际到位资金（万元）50实际使用情况（万元）50其中：中央财政其中：中

3、央财政其中：中央财政省财政省财政省财政市县财政50市县财政50市县财政50其他其他其他二、绩效评价指标评分一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目决策20项目目标4目标内容44决策过程8决策依据33资金程序55资金分配8分配办法22分配结果66项目管理25资金到位5到位率33到位时效22资金管理10资金使用77财务管理33组织实施10组织机构11管理制度99项目绩效55项目产出15产出数量55产出质量44产出时效33产出成本33项目效益40经济效益87社会效益88环境效益86可持续影响87服务对象满意度87总分10010010095评价等级优项目单位负责人(签字并盖章):2018年 6月

4、20日综合事务项目绩效评价报告一、项目概况（一）项目单位基本情况文昌市不动产登记中心属于行政单位，主要职责：1、负责相关不动产登记档案资料的收集、整理、共享、汇交、归档、统一和分析工作。2、承担不动产登记信息管理平台的运行管理、数据的更新运用和与国家、省数据的对接。3、负责建立统一的不动产登记窗口，制作便民办事指南和手册，形成统一的不动产登记业务流程；承担不动产登记业务申请、受理、登簿及查询等工作。4、承办上级主管部门及市不动产登记局交办的其他事项。（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围综合事务项目属于经常性项目，主要用于支付劳务费、购买办公设备、误餐补助等综合事务。（三）跨年度项目的预

5、期总目标及阶段性目标该项目为经常性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标。二、项目资金使用及管理分析（一）项目资金到位情况分析文昌市不动产登记中心2017年财政预算资金50万元。市财政局及时审批并拨付资金50万元，资金及时到位率100%。截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的市财政项目专项资金50万元全部到位，资金到位率100%。（二）项目资金使用情况分析2017年度综合事务项目财政预算资金50万元，实际使用（支出）的项目资金合计50万元，控制在预算范围内。主要用于: 主要用于支付劳务费、购买办公设备、误餐补助等综合事务。（三）项目资金管理情况分析 文昌市不动产登记中心综

6、合事务项目严格遵守中华人民共和国预算法。一是规范资金审批程序，做好细节管理，严格贯彻多级集中审核、统一支付的原则。二是规范账户管理程序，对本项目专项资金实行单独核算、专户管理、专款专用的原则，杜绝专项资金被挤占、截留和挪用现象。三、项目组织实施情况（一）项目组织实施情况文昌市不动产登记中心综合事务项目由文昌市不动产登记中心负责实施和管理。项目实施期为一年，即从2017年1月至2017年12月。（二）项目管理情况文昌市不动产登记中心严格执行市本级部门预算，项目经费由单位统一管理，采取办公会讨论决定的形式，按照项目计划安排，根据实际工作需要开支，做到专款专用。同时按照财政专项资金管理办法进行账务处

7、理，支出严格按照相关法规进行会计核算，付款申请及审批程序合法。四、绩效情况（一）项目绩效目标完成情况。1.项目的经济性分析（1）项目成本（预算）控制情况。根据文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知（文财预201717号），批复综合事务项目预算资金50万元。截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的项目资金实际到位50万元，资金实际使用50万元，项目到位资金及使用均控制在预算范围内。（2）项目成本（预算）节约情况。综合事务项目已支出50万元，无结余资金。项目资金使用率为100%。2.项目的效率性分析（1）项目的实施进度根据相关的项目资料，综合事务项目于2017年1

8、月1日开始，至2017年12月31日结束，项目计划的实施进度已完成。（2）项目完成质量项目总投入市财政资金50万元，项目实际划拨财政资金50万元。项目基本按照规定的质量指标实施并完成。项目实施过程中，文昌市不动产登记中心严格按照项目相关文件实施。财务管理上，资金专户管理、独立核算、封闭运作。综上所述，项目的完成质量较好。3.项目的效益性分析。（1）项目预期目标完成程度2017年综合事务项目顺利实施，并全面完成各项工作任务。（2）项目实施对经济和社会的影响。综合事务项目有利于维持文昌市不动产登记中心的日常工作，促进了社会良好发展，为构建和谐社会起到重大作用。因此，该项目的实施对经济和社会的影响较

9、好。4.项目的可持续性分析该项目属于经常性项目，每年财政都会安排一定资金以维持文昌市不动产登记中心的日常工作，因此，该项目可持续性发展。5.项目预算批复的绩效指标完成情况分析根据文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知（文财预201717号），批复综合事务项目预算资金50万元。截止2017年12月31日绩效评价基准日，文昌市不动产登记中心2017年综合事务项目完全按照计划的时间周期实施并完成，已使用财政资金50万元，项目完成率为100%。（二）项目绩效目标未完成原因分析。无五、综合评价情况及评价结论经综合评价，文昌市不动产登记中心严格按照项目相关文件实施，该项目主要用于支付劳务费、误

10、餐补助、购买办公设备等综合事务。该项目的实施维持了文昌市不动产登记中心的日常工作。综上所述，本项目绩效评价总得分为95分，评价级别为“优”。综合事务项目绩效评价指标体系一级指标分值 二级指标分值三级指标分值指标解释自评标准分值实际得分项目决策20项目目标4目标内容4目标是否明确、细化、量化目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）44决策过程8决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）3 3决策程序5项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办

11、法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）5 5资金分配8分配方法2是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配方法；资金分配因素是否全面、合理办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）2 2 分配结果6资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理项目符合相关分配方法（2分），资金分配合理（4分）6 6 项目管理25资金到位5到位率3实际到位/计划到位100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）3 3 到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分

12、），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。2 2 资金管理10资金使用7是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分7 7财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。33组织实施10组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）11 管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理

13、制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）99项目绩效55项目产出15产出数量5 项目产出数量是否达到绩效目标对照绩效目标自评产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）55 产出质量4 项目产出质量是否达到绩效目标对照绩效目标自评产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）44 产出时效3项目产出时效是否达到绩效目标对照绩效目标自评产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）33 产出成本3项目产出成本是否按绩效目标控制对照绩效目标自评产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）33 项目效果40经济效益8项目实施是否产生直接或间接经济

14、效益对照绩效目标自评经济效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）87 社会效益8项目实施是否产生社会综合效益对照绩效目标自评社会效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）88环境效益8项目实施是否对环境产生积极或消极影响对照绩效目标自评环境效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）86可持续影响8项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响对照绩效目标自评可持续影响（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）87 服务对象满意度8项目预期服务对象对项目实施的满意程度对照绩效目标自评服务对象满意度（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）87 总分100100100100 95六、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法1.会计核算符合规范，按照财政专项资金的管理办法进行账务处理，并严格执行相关法律法规。项目资金使用及审核符合相关规定，资金支出经多级审核确认，由市财政部门审定认可后方能拨付。2.组织机构健全、分工明确，重视队伍建设。（二）存在问题和建议综合事务属于经常性项目，该项目的实施维持了文昌市不动产登记中心的日常工作。支出费用必不可少，但要尽量少花资金，多办实事。七、其他需要说明的问题无